财务管理制度及流程图781341228231357Word下载.docx

1、血迭結雷五草寿费与二、筹资与投资主管岗.二、筹资专员岗.三、投资专员岗.四、筹资管五、银行借款筹资管.六、投资管上方皆龄憲八草会计.一、会计核算主管岗二、 会计核算专员岗三、 日记总账账务处 .四、记账凭证账务处 五、科目汇总表核.六、固定资产核.七、利润核亠笛蛊七草成不.一、成本会il主管岗.二、成本会汁专员岗.三、产品泄额成本编 四、产品成本核算管.五、成本核算账务处 亚纺幽憲八草应收.一、应收账款主管岗.二、应收账款专员岗.三、应收账款管.四、应收票据处-五、呆账死账确.六、坏账处审计主管岗审计专员岗1 、审计工四.货币资金审五、存货审六、收入审七、成本审八、利润审.一、税务主管岗 亠二

2、、税务专员岗 _三、纳税筹.四、纳税核五、纳税申圉一、公可旳畑务邯组纠命网二、财务部职-?rrT 4-n _1_三、财务匕 J ifr-1四、财务总监在董事会和总经理领导下总管公司会计、报表、预算工作制定、实施公司财务战略.以支持公司推行经营战略负责制定公司利润计划.资木投资、财务规划、销皆前景、开支预算或成木进行稅收管理和方案制定健全公司内部核算体系和财务管理的规草开展经济活动分析.編制公司财务il划、成木计划，増收节支、提庇监僻公司遵守国家财经法令、纪律.以及莹爭会ifn 士五、财务部经理功 主持木部的全面匸作，组织并侈促部门人员全而完成木部职责范碉内的齐项根据公司中、长期经营计划组织编制

3、集团年度综合财务计划的控制标准负责组织会汁法及地方政府有关财务匚作法律法规的贯後制定、维护、改进公司财务管理制度和政策制定年度、季度财务进行公司成木管理.开展成木预测、控制、核算、分析匸作.提商贏和负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度.监督其执行组织考核、分析公司经济成果，提岀可行的建议和六、财务主営有效地管理运用资金审核会计凭证审孩上报的各种会讣报表及纳税申报表步y对下属员匸进行培训协调部门内部、部门之间的员工关系预邕管锤一尽 戾牛资本预算会计岗协助财务总监建立预算管埋体系.为预算匸作建立配套的执行.控做制定公司年度全面预算，组织編制整个企业的财务预算及财务部门费用汇編备部门预算草案

4、，形成企业的销售预算、采购预算和费用预算等项目综合.平衡企业各职能部门的预算，经决策层批准后下达监轉管理预算的执行情况.査看预算建议案.及时向管理层定期汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析负责向這爭会解答有关预算的质规.确定组织的预算嬰求符合法律根据实际经营情况，定期更新已编制的预算.使企业的预算更趋二、资本预算专员岗协助建立、改进、完善预算管埋体系.建立相应的执行控制协助编制公司全面经营预算，负责预算的跟跨根据预算监控日常支出.定期进行对预算各项指标和幹部门预算执行情况进行监督.提交分析编制集团预计损益表、预计资产负债表、预计现金流编制集团总休预算平獲按时进行下一年度预算的編制亠三

5、、预算编财务倾各倾算部门Jib年度预算编各部倾算会计 财务部经理财务总监传f 召开部门編制部预年度预*5五、年度预算编制平财务部经理各系统总监5S六、年度预算调审议预算调整提出预算涮整巾请日开预算协调确修f-审核组织編制总预算V 编制新预算组织编制C七、现金预财务部各部门倾预算的捽制管锤二早财分収牛一、成本控制岗位职制定成木核算制度进行成木预算編制以及执行跟踪进行成木检査提岀改进财务运转的建议根据丿J度、季度、年度财务状况.主持各项财务分析改进成木控制.提供成木控制改进描施报告/-X- trn二、成本核算会计岗执行成木核算方案yy执行产品成木控制方案撰写成木分析报告谢提出成木控制改进方案稽核各

6、项目成木预算并及时提出修正意见进行成木档案的管理和统计分析nrtfi、4 -rm三、现金清查处出纳制定现金清心i、4 -rm四、银行存款付款控财部门经理相关职能部门五、费用报销管出会 计65资产管理岗位职职报有关负责收集审蹄部门踰资购谿划根据库存情况核定购买氐按规定AX n. r/- /X-1 A ll- r 协助主管做好会计原始凭证、账册、报表等会计档案的管理工作，并提岀 三、日记总账账务处四、记账凭证账务处厂五、科目汇总表核厂六、固定资产核采购部厂七、利润核会计管锤七草-成本会计岗位职二、成本核算账务处财务经理 叼势邯 会确定成木确费用计算总成木账款管锂八早 MH乂ZJL. wfr-i z

7、r应收账款会计岗负责制定应收账款管理制度、账款催讨办法等规章坏账的处理与制定应收账款的收款做好应收账款的抵借和让信货款回收制度执行情况的监骨检査，参与货款回收匚作爪协助、支持审计部门的相关协助外部机构对应收账款的审核.应答其质疑.并向其提供有关令2 完成财务部经理交代的其他二、应收账款管法销售部 应收账款主管+E三、呆账死账确四、坏账处佶HLI害、申订王官冈幹相审财务 财、I 1.信宀“三、货帀资金审审计人员会计审计通订货合同审査入库审査采购成V在途材袞I侖尿库存盘 点审査 核实生账实填写审五、收入审审讣人员销售人员核査会_六、成本审人力资源部、4 rm七、利润审审计通取fr-i一、税务专员岗孑 协助财务主管组织拟订企业整体税务计划矽合理进行税务筹划 根据国家稅收、财务政策对企业稅务实际问题提出建议和可行性方案承办有关税务方而的其他爭务A-S-、4 rn二、纳税核xrr、4 -rn三、纳税申