创力集团度财务分析报告Word格式文档下载.docx

1、2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，创力集团2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为38.61%，38.61%和20.02%。2019年创力集团流动资产构成情况货币资金57,35414.72%50,04015.12%44,03715.22%交易性金融资产500.01%0.00%应收票据及应收账款150,44438.61%165,69550.07%159,46855.12%应收票据49,517

2、14.96%41,91814.49%应收账款116,17835.11%117,54940.63%应收款项融资72,21518.53%预付款项5,6721.46%3,9091.18%3,403其他应收款6,9951.80%2,1900.66%2,0170.70%存货78,01320.02%62,41018.86%35,30612.20%一年内到期的非流动资产16,4744.23%17,1775.19%10,1563.51%其他流动资产2,4290.62%29,5178.92%34,91512.07%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、

3、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，创力集团2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及长期应收款，各项分别占比为40.54%，17.92%和15.01%。2019年创力集团非流动资产构成情况长期应收款22,88115.01%21,55517.63%20,01419.14%长期股权投资5,0263.30%4,4313.62%3,4603.31%其他权益工具投资8500.56%1,4871.22%固定资产61,82040.54%39,47132

4、.28%36,92435.31%在建工程27,33217.92%26,09221.34%15,44514.77%无形资产14,4369.47%13,82011.30%14,19513.57%商誉5,7283.76%4.68%长期待摊费用8592070.17%4880.47%递延所得税资产12,8698.44%9,0087.37%8,6608.28%其他非流动资产6860.45%4730.39%5,3915.15%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况创力集团2019年年总负债金额为2,581,203,446.21元，所有者权益总额为2,840,209,331.

5、13元，其中资本金为636,560,000.0元，资产负债率为47.61%，在负债中，流动负债为2,326,212,496.36元；占负债和所有者权益总额的42.91%，非流动负债为254,990,949.85元，占负债和所有者权益总额的4.70%。2019年创力集团负债和所有者权益构成情况负债和所有者权益（或股东权益）总计流动负债合计232,62142.91%135,76129.95%112,38528.53%非流动负债合计25,4994.70%28,5806.31%20,4725.20%所有者权益（或股东权益）合计284,02052.39%288,87863.74%261,02866.27

6、%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 创力集团2019年的流动负债主要包括其他应付款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为29.99%，27.51%和27.51%。2019年创力集团流动负债构成情况短期借款63,48927.29%31,19922.98%39,11934.81%应付票据及应付账款63,98727.51%41,54836.97%应付账款预收款项12,8405.52%13,165

7、9.70%6,6975.96%应付职工薪酬4,2821.84%3,1482.32%1,9431.73%应交税费7,6874,6363.42%6,2855.59%其他应付款69,75929.99%76,80356.57%11,48310.22%其中:应付利息320.03%应付股利3,0501.31%3,0002.67%一年内到期的非流动负债10,1994.38%6,8085.02%5,3074.72%其他流动负债3750.16%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，创力集团2019年的

8、非流动负债主要包括长期应付款、长期借款以及递延收益，各项分别占比为35.19%，22.16%和22.05%。2019年创力集团非流动负债构成情况长期借款5,64922.16%8,5706,30030.78%长期应付款8,97235.19%9,45533.08%4,61222.53%预计负债5,22320.48%3,69112.92%3,04114.86%递延收益5,62322.05%递延所得税负债290.12%0.18%其他非流动负债10,50436.76%9,56046.70%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合

9、收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年创力集团的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本（或股本）以及资本公积，各项分别占比为47.82%，22.41%和15.86%。所有者权益构成情况实收资本（或股本）63,65622.41%22.04%24.39%资本公积45,05515.86%86,02129.78%32.95%其他综合收益1630.06%520.02%盈余公积16,1595.69%13,5594.69%11,5084.41%未分配利润135,82547.82%109,80938.01%93,65735.88%少数股东权益23,1608.15%15,7805

10、.46%6,1322.35%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年创力集团的净利润为342,574,876.37元，与2018年的201,417,619.51元相比上升了70.08%。2015-2019年创力集团净利润变动趋势年份同比增长率（%）201512,55320168,838-29.60%201713,89657.24%201820,14144.94%201934,25770.08%2.3.2 营业利润分析2019年创力集团的营业利润为403,993,503.38元，与2018年的244,693,915.91元相比上升了65.10%。2015-2019年创力集团营业利润变动趋势

11、12,7899,074-29.05%16,41080.85%24,46949.11%40,39965.10%2.3.3 利润总额分析2019年创力集团的利润总额为409,663,309.69元，与2018年的255,360,707.62元相比上升了60.43%。2015-2019年创力集团利润总额变动趋势15,24611,129-27.00%17,14354.04%25,53648.96%40,96660.43%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年创力集团的成本费用总额为1,874,912,844.06元，其中营

12、业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为67.84%，20.75%和5.32%。2019年创力集团成本费用构成成本及费用总额-187,491-132,360-106,690营业成本-127,18467.84%-101,02476.33%-79,87174.86%税金及附加-1,5380.82%-9190.69%-1,2281.15%销售费用-38,90320.75%-16,37612.37%-13,23612.41%管理费用-9,9805.32%-8,3386.30%-11,10410.41%研发费用-7,7774.15%-4,1133.11%-0.00%财务费用-2,1061.12%-1

13、,5881.20%-1,2501.17%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年创力集团的经营现金流量净额为194,957,565.41元，与2018年的263,113,963.15元相比下降了25.90%；投资活动现金流净额为-123,092,069.5元；筹资活动现金流净额为-33,484,900.05元。2015-2019年创力集团经营、投资及筹资活动现金流净额经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）-14,254-57,86189,286-8,2663,65618,70025,483-34,5595,3342

14、6,311-25,5953,42719,495-12,309-3,3482.4.2 现金流入结构分析2019年创力集团现金流入总金额为3,898,680,525.2200003元，其中经营活动现金流入为2,125,521,553.65元，占现金流入总额的54.52%；投资活动现金流入为1,227,727,297.57元，占现金流入总额的31.49%；筹资活动现金流入为545,431,674.0元，占现金流入总额的13.99%。2019年创力集团现金流入构成现金流入总额389,868284,492277,000经营活动现金流入小计212,55254.52%135,35347.58%101,616

15、36.68%投资活动现金流入小计122,77231.49%101,59535.71%123,55544.60%筹资活动现金流入小计54,54313.99%47,54316.71%51,82818.71%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,039,466,045.83元,占经营活动现金流入小计的95.95%;收到的税费返还为28,129,528.72元,占经营活动现金流入小计的1.32%;收到其他与经营活动有关的现金为57,925,979.1元,占经营活动现金流入小计的2.73%。2019年创力集团经营活动现金流入构成销售商品/提供劳务收到的现金203,94695.95%12

16、4,16491.73%93,38591.90%收到的税费返还2,8121.32%3,1552.33%1,6381.61%收到其他与经营活动有关的现金5,7922.73%8,0335.94%6,5926.49%投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为6,630,420.08元,占投资活动现金流入小计的0.54%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为8,625,979.9元,占投资活动现金流入小计的0.7%;收到其他与投资活动有关的现金为1,212,470,897.59元,占投资活动现金流入小计的98.76%。2019年创力集团投资活动现金流入构成金额（元万）取得投资收益收到

17、的现金6630.54%7480.74%7150.58%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额86231470.04%收到其他与投资活动有关的现金121,24798.76%100,81699.23%122,79199.38%筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为487,554,484.0元,占筹资活动现金流入小计的89.39%;收到其他与筹资活动有关的现金为57,877,190.0元,占筹资活动现金流入小计的10.61%。2019年创力集团筹资活动现金流入构成吸收投资收到的现金4,0808.58%其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金48,75589.39%43

18、,31591.11%51,79799.94%收到其他与筹资活动有关的现金5,78710.61%1480.31%2.4.3 现金流出结构分析2019年创力集团现金流出总额为3,860,299,929.3599997元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,930,563,988.24元,占现金流出总额的50.01%;投资活动现金流出小计为1,350,819,367.07元,占现金流出总额的34.99%;筹资活动现金流出小计为578,916,574.05元,占现金流出总额的15.0%。2019年创力集团现金流出构成现金流出总额-386,029-280,350-280,741经营活动现金流出小计-

19、193,05650.01%-109,04238.89%-76,13227.12%投资活动现金流出小计-135,08134.99%-127,19145.37%-158,11456.32%筹资活动现金流出小计-57,89115.00%-44,11615.74%-46,49316.56%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,252,094,442.52元,占经营活动现金流出小计的64.86%;支付给职工以及为职工支付的现金为231,049,659.4元,占经营活动现金流出小计的11.97%;支付的各项税费为200,035,838.0元,占经营活动现金流出小计的10.36%;支付其他与经营活动有关的现金为247,384,048.32元,占经营活动现金流出小计的12.81%。2019年创力集团经营活动现金流出构成-76,1