1、81525利润表(单位:M) 年份项目销售收入11379793103142直接成本1639404660毛利2158535782综合费用折旧前利润-27-6363135折旧息前利润-31292449财务费用9额外收/支-1税前利润-35-151441所得税净利润资产负债表(单位:资产负债+权益现金1856长期负债80应收4384短期负债在制品19应付款20产成品应缴税原材料1年期长贷流动合计7459115111负债合计1008194土地和建筑股东资本50机器设备28利润留存-19 -34 -12 2 17 0 在建工程年度利润-35 -15 22 14 15 27 固定合计4577权益小计385
2、267资产总计9698152148188负债权益总计综合分析一、经营成果简介(企业在模拟经营期间取得的主要成果,如综合排名、市场地位、产品研发、产能、ISO认证等。)综合排名:NO.1市场地位:前两年市场地位低,经过艰苦发展、努力奋斗,终于在第四年取得了区域市场老大地位,第五年取得全国市场老大地位。产品研发:P2、P3研发投产产能:ISO认证:ISO9000、ISO14000二、主要指标完成情况分析(分年度):第一年经营目标年度计划(盈利、权益、五力分析等)净利润:-30;权益:完成情况-35;差异分析第一年是基础发展期,综合费用最大,由于市场和ISO认证等限制,导致销售收入不多,因此净利润为
3、负,权益急剧减少。产品与市场年度计划(产品与市场开发、ISO认证、产品盈利)产品研发投入:12;市场开拓投入:3;ISO认证投入:计划第二年P2投产产能建设及生产管理年度计划(生产线及厂房安排、物料计划等)市场竞争策略年度计划(各市场、产品广告投放及销售目标,广告投入产出比、市场占有率(综合、产品)等)融资年度计划(长期贷款、短期贷款、应收款贴现、厂房生产线变卖等)成本费用年度计划(各项成本费用发生额及占销售比例)第二年第三年第四年第五年第六年三、总结与感悟五力分析第七年第八年收益力毛利率56.8%59.8%57.0%55.3%57.7%利润率131.3%148.7%132.5%123.9%1
4、36.7%总资产收益率-15.6%22.4%9.2%10.1%14.4%净资产收益率-93.75%57.89%26.92%22.39%28.72%成长力收入成长率236.4%162.2%-4.1%10.8%37.9%利润成长率-57.1%-46.7%-36.4%7.1%80%净资产成长率-48.4%137.5%36.8%28.8%40.3%安定力流动比率147.5%/速动比率60%固定资产长期适配率66.1%51.3%28.0%30.6%44.3%资产负债率120%163.3%152%182.7%200%活动力应收账款周转率6.172.662.41.69存货周转率45.7%186%166.7%176.9%固定资产周转率100%242.5%251.4%228.9%184.4%总资产周转率38.5%99%61.2%69.6%75.5%生产力略杜邦模型