华银电力6007442季度财务分析报告原点参数Word文档格式.docx

1、1,384,19176.61%1,422,50675.55%1,507,79578.91%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，华银电力2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为38.11%，34.79%和24.76%。2019年2季度华银电力流动资产构成情况货币资金65,08615.40%60,77513.20%30,4357.55%应收票据及应收账款161,05838.11%163,2723

2、5.46%138,75734.44%应收票据14,0083.31%9,6032.09%6,8441.70%应收账款147,05034.79%153,66833.37%131,91332.74%预付款项26,9676.38%37,3778.12%47,52711.80%其他应收款47,35811.21%28,4716.18%35,0288.69%存货104,63024.76%136,21229.58%136,68633.92%持有待售资产0.00%20,3504.42%其他流动资产17,5264.15%14,0053.04%14,5003.60%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债

3、权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，华银电力2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及无形资产，各项分别占比为75.00%，7.46%和5.75%。2019年2季度华银电力非流动资产构成情况长期股权投资76,6995.54%65,1774.58%61,3614.07%其他权益工具投资38,3982.70%2.55%其他非流动金融资产41,5543.00%投资性房地产1,3000.09%1,24

4、20.08%固定资产1,038,09575.00%1,105,65977.73%1,176,98278.06%在建工程103,3217.46%78,5905.52%77,3385.13%无形资产79,6055.75%80,7085.67%118,2187.84%开发支出3,0160.22%1,5760.11%1,9760.13%商誉1920.01%长期待摊费用5870.04%8660.06%5260.03%递延所得税资产8401,0010.07%4,0360.27%其他非流动资产40,2772.91%49,0363.45%27,5211.83%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及

5、所有者权益基本构成情况华银电力2019年年总负债金额为15,346,004,573.78元，所有者权益总额为2,722,181,545.27元，其中资本金为1,781,124,274.0元，资产负债率为84.93%，在负债中，流动负债为7,719,193,318.75元；占负债和所有者权益总额的42.72%，非流动负债为7,626,811,255.03元，占负债和所有者权益总额的42.21%。2019年2季度华银电力负债和所有者权益构成情况负债和所有者权益（或股东权益）总计流动负债合计771,91942.72%727,03438.61%599,44631.37%非流动负债合计762,68142

6、.21%873,05946.37%949,87349.71%所有者权益（或股东权益）合计272,21815.07%282,87815.02%361,41118.91%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 华银电力2019年的流动负债主要包括短期借款、一年内到期的非流动负债以及应付票据及应付账款，各项分别占比为51.51%，14.12%和13.30%。2019年2季度华银电力流动负债构成情况短期借款397

7、,59451.51%393,57254.13%143,00023.86%应付票据及应付账款102,66513.30%110,59115.21%165,03027.53%应付账款预收款项1,5520.20%28,3063.89%5,6760.95%应付职工薪酬6,0010.78%4,7630.66%6,8921.15%应交税费5,6290.73%4,4130.61%2,5760.43%其他应付款48,2416.25%62,7198.63%94,87015.83%其中:应付利息1,2600.21%应付股利1,2730.18%1,9430.32%持有待售负债13,4821.85%一年内到期的非流动负

8、债108,96914.12%109,184181,39930.26%其他流动负债101,26413.12%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，华银电力2019年的非流动负债主要包括长期借款、长期应付款以及递延收益，各项分别占比为80.92%，14.06%和4.49%。2019年2季度华银电力非流动负债构成情况长期借款617,13780.92%655,15975.04%706,00174.33%长期应付款107,26914.06%170,09719.48%189,64919.97%预

9、计负债4,0290.53%递延收益34,2454.49%递延所得税负债6,8770.79%8,0250.84%其他非流动负债40,9234.69%46,1974.86%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度华银电力的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本（或股本）以及盈余公积，各项分别占比为179.58%，65.43%和4.73%。所有者权益构成情况实收资本（或股本）178,11265.43%62.96%49.28%资本公积488,857179

10、.58%488,941172.85%488,819135.25%盈余公积12,8824.73%13,8164.88%3.82%未分配利润-392,822-144.30%-384,051-135.77%-312,249-86.40%少数股东权益-14,811-5.44%-13,941-4.93%-7,088-1.96%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年2季度华银电力的净利润为-179,563,702.64元，与2018年的-19,356,154.74元相比上升了827.68%。2016-2019年2季度华银电力净利润变动趋势年份同比增长率（%）2016-26,119-0.00%201

11、7-45,97076.00%2018-1,93595.79%2019-17,956827.68%2.3.2 营业利润分析2019年2季度华银电力的营业利润为-160,591,369.66元，与2018年的-37,060,106.27元相比上升了333.33%。2016-2019年2季度华银电力营业利润变动趋势-29,777-46,75857.03%-3,70692.07%-16,059333.33%2.3.3 利润总额分析2019年2季度华银电力的利润总额为-160,834,733.95元，与2018年的-8,406,985.26元相比上升了1813.11%。2016-2019年2季度华银电力

12、利润总额变动趋势-24,563-45,20084.01%-84098.14%-16,0831813.11%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度华银电力的成本费用总额为3,579,541,420.17元，其中营业成本、财务费用以及管理费用，各项分别占比为89.00%，7.39%和2.08%。2019年2季度华银电力成本费用构成2019年2018年2017年成本及费用总额-357,954-445,838-370,313营业成本-318,58889.00%-406,34691.14%-335,68890.65%税

13、金及附加-4,8521.36%-5,0161.13%-4,0241.09%销售费用-5960.17%-6540.15%-536管理费用-7,4592.08%-5,8241.31%-5,6891.54%研发费用-3财务费用-26,4537.39%-27,9966.28%-24,3746.58%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年2季度华银电力的经营现金流量净额为387,924,506.0元，与2018年的1,157,764,915.35元相比下降了66.49%；投资活动现金流净额为-213,712,313.24元；筹资活动现金流净额为33,735,91

14、5.21元。2016-2019年2季度华银电力经营、投资及筹资活动现金流净额经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）113,486-28,607-110,43236,759-46,0445,967115,776-8,200-86,62338,792-21,3713,3732.4.2 现金流入结构分析2019年2季度华银电力现金流入总金额为7,296,176,298.98元，其中经营活动现金流入为3,988,178,329.44元，占现金流入总额的54.66%；投资活动现金流入为43,967,969.54元，占现金流入总额的0.60%；筹资活动现金流入为3,

15、264,030,000.0元，占现金流入总额的44.74%。2019年2季度华银电力现金流入构成现金流入总额729,617881,022655,523经营活动现金流入小计398,81754.66%555,29463.03%361,48055.14%投资活动现金流入小计4,3960.60%16,2271.84%43筹资活动现金流入小计326,40344.74%309,50035.13%294,00044.85%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为3,938,405,659.88元,占经营活动现金流入小计的98.75%;收到的税费返还为5,758,823.69元,占经营活动现金流入

16、小计的0.14%;收到其他与经营活动有关的现金为44,013,845.87元,占经营活动现金流入小计的1.1%。2019年2季度华银电力经营活动现金流入构成销售商品/提供劳务收到的现金393,84098.75%552,57199.51%354,54598.08%收到的税费返还5750.14%3691,0610.29%收到其他与经营活动有关的现金4,4011.10%2,3530.42%5,8721.62%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为40,600,000.0元,占投资活动现金流入小计的92.34%;取得投资收益收到的现金为3,121,207.54元,占投资活动现金流入小计的7.1%;

17、处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为246,762.0元,占投资活动现金流入小计的0.56%。2019年2季度华银电力投资活动现金流入构成金额（元万）收回投资收到的现金4,06092.34%4062.50%取得投资收益收到的现金3127.10%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额240.56%15,82197.50%处置子公司及其他营业单位收到的现金净额筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为2,265,830,000.0元,占筹资活动现金流入小计的69.42%;收到其他与筹资活动有关的现金为998,200,000.0元,占筹资活动现金流入小计的30.58%。2

18、019年2季度华银电力筹资活动现金流入构成取得借款收到的现金226,58369.42%收到其他与筹资活动有关的现金99,82030.58%2.4.3 现金流出结构分析2019年2季度华银电力现金流出总额为7,088,228,191.01元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为3,600,253,823.44元,占现金流出总额的50.79%;投资活动现金流出小计为257,680,282.78元,占现金流出总额的3.64%;筹资活动现金流出小计为3,230,294,084.79元,占现金流出总额的45.57%。2019年2季度华银电力现金流出构成现金流出总额-708,822-860,069-658,841经营活动现金流出小计-360,02550.79%-439,51851.10%-324,72049.29%投资活动现金流出小计-25,7683.64%-24,4282.84%-46,0887.00%筹资活动现金流出小计-323,02945.57%-396,12346.06%-288,03243.72%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为2,721,280,564.54元,占经营活动现金流出小计的75.59%;支付给职工以及为职工支付的现金为481,192,687.36元,占经营活动现金流