沈阳化工度财务分析报告Word下载.docx

1、63.90%625,47163.44%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，沈阳化工2019年的流动资产主要包括货币资金、存货以及应收款项融资，各项分别占比为50.28%，19.33%和17.98%。2019年沈阳化工流动资产构成情况货币资金185,65950.28%114,12534.57%156,60243.44%应收票据及应收账款4,1771.13%55,88216.93%97,68827.10%应收票据0.00%52,988

2、16.05%95,33026.44%应收账款2,8930.88%2,3580.65%应收款项融资66,38817.98%预付款项9,4162.55%46,61614.12%12,8803.57%其他应收款18,5315.02%18,7665.68%27,7837.71%其中:应收利息3530.10%存货71,38919.33%57,16817.32%44,40512.32%其他流动资产13,6633.70%37,55811.38%21,1525.87%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房

3、地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，沈阳化工2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程，各项分别占比为76.25%，15.63%和3.61%。2019年沈阳化工非流动资产构成情况投资性房地产1830.04%1880.03%194固定资产394,78876.25%463,55979.34%493,83478.95%在建工程18,6853.61%18,9653.25%34,2485.48%无形资产80,92515.63%78,04113.36%76,04912.16%长期待摊费用1

4、0,0881.95%7,5941.30%5,1730.83%递延所得税资产5,1270.99%8,6791.49%10,7821.72%其他非流动资产7,9831.54%7,2241.24%5,1882.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况沈阳化工2019年年总负债金额为5,146,994,141.14元，所有者权益总额为3,723,104,461.24元，其中资本金为819,514,395.0元，资产负债率为58.03%，在负债中，流动负债为4,637,831,481.12元；占负债和所有者权益总额的52.29%，非流动负债为509,162,660.02元，占

5、负债和所有者权益总额的5.74%。2019年沈阳化工负债和所有者权益构成情况负债和所有者权益（或股东权益）总计流动负债合计463,78352.29%374,23840.93%483,99949.09%非流动负债合计50,9165.74%89,5949.80%63,3076.42%所有者权益（或股东权益）合计372,31041.97%450,53849.27%438,67744.49%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其

6、他流动负债科目， 沈阳化工2019年的流动负债主要包括短期借款、其他应付款以及一年内到期的非流动负债，各项分别占比为70.60%，9.48%和8.37%。2019年沈阳化工流动负债构成情况短期借款327,43470.60%263,36370.37%227,20846.94%应付票据及应付账款35,0417.56%56,75211.73%应付账款预收款项13,8892.99%10,7102.86%13,0922.71%应付职工薪酬1,4390.31%1,2180.33%1,490应交税费3,1680.68%4,4231.18%7,6781.59%其他应付款43,9709.48%40,62610.

7、86%65,63413.56%应付利息710.01%一年内到期的非流动负债38,8408.37%53,89614.40%112,14223.17%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，沈阳化工2019年的非流动负债主要包括长期应付款、递延收益以及长期借款，各项分别占比为73.61%，26.39%和0.00%。2019年沈阳化工非流动负债构成情况长期借款35,20039.29%长期应付款37,48073.61%40,92045.67%46,94774.16%递延收益13,43626.3

8、9%16,35925.84%其他非流动负债13,47415.04%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年沈阳化工的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本（或股本），各项分别占比为35.89%，33.43%和22.01%。所有者权益构成情况实收资本（或股本）81,95122.01%18.19%18.68%资本公积133,63235.89%29.66%30.46%专项储备50盈余公积31,4168.44%6.97%31,3367.14%未分

9、配利润124,48033.43%204,38345.36%192,67243.92%少数股东权益7790.21%-845-0.19%-914-0.21%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年沈阳化工的净利润为-745,294,960.67元，与2018年的118,605,837.75元相比下降了728.38%。2015-2019年沈阳化工净利润变动趋势年份同比增长率（%）201518,603201633,91282.29%201722,792-32.79%201811,860-47.96%2019-74,529-728.38%2.3.2 营业利润分析2019年沈阳化工的营业利润为-69

10、3,257,878.71元，与2018年的158,594,728.66元相比下降了537.13%。2015-2019年沈阳化工营业利润变动趋势-16,4624,113-124.99%28,650596.44%15,859-44.65%-69,325-537.13%2.3.3 利润总额分析2019年沈阳化工的利润总额为-695,639,211.11元，与2018年的161,497,948.97元相比下降了530.74%。2015-2019年沈阳化工利润总额变动趋势19,39738,33097.61%26,831-30.00%16,149-39.81%-69,563-530.74%2.3.4 成本

11、费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年沈阳化工的成本费用总额为11,389,826,901.359999元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为93.41%，1.50%和1.47%。2019年沈阳化工成本费用构成成本及费用总额-1,138,982-1,066,433-1,177,579营业成本-1,063,87893.41%-997,05193.49%-1,096,40093.11%税金及附加-13,384-12,055-17,9421.52%销售费用-16,7151.47%-13,3821.25%-14,679管理

12、费用-17,0551.50%-16,259-34,2542.91%研发费用-15,0831.32%-14,6981.38%-0.00%财务费用-12,864-12,9851.22%-14,3011.21%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年沈阳化工的经营现金流量净额为1,007,803,547.19元，与2018年的64,500,853.91元相比上升了1462.47%；投资活动现金流净额为-182,686,462.85元；筹资活动现金流净额为-286,766,261.35元。2015-2019年沈阳化工经营、投资及筹资活动现金流净额经营活动现金流净

13、额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）56,092-30,54933,54072,152-1,699-25,55019,73913,116-24,6906,4504,600-65,373100,780-18,268-28,6762.4.2 现金流入结构分析2019年沈阳化工现金流入总金额为14,409,428,583.6元，其中经营活动现金流入为10,571,083,866.45元，占现金流入总额的73.36%；投资活动现金流入为235,297.15元，占现金流入总额的0.00%；筹资活动现金流入为3,838,109,420.0元，占现金流入总额的26.64%。2019

14、年沈阳化工现金流入构成现金流入总额1,440,9421,404,3531,379,311经营活动现金流入小计1,057,10873.36%1,042,80874.26%1,102,78079.95%投资活动现金流入小计2320,0291.43%21,8141.58%筹资活动现金流入小计383,81026.64%341,51624.32%254,71618.47%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为10,433,355,940.43元,占经营活动现金流入小计的98.7%;收到的税费返还为63,729,412.26元,占经营活动现金流入小计的0.6%;收到其他与经营活动有关的现金为

15、73,998,513.76元,占经营活动现金流入小计的0.7%。2019年沈阳化工经营活动现金流入构成销售商品/提供劳务收到的现金1,043,33598.70%1,038,28899.57%1,099,57299.71%收到的税费返还6,3720.60%1,3190.13%19收到其他与经营活动有关的现金7,3990.70%3,2003,1890.29%投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为235,297.15元,占投资活动现金流入小计的100.0%。2019年沈阳化工投资活动现金流入构成金额（元万）处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额21,0

16、8996.68%收到其他与投资活动有关的现金7253.32%筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为3,838,109,420.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。2019年沈阳化工筹资活动现金流入构成取得借款收到的现金243,58095.63%收到其他与筹资活动有关的现金11,1364.37%2.4.3 现金流出结构分析2019年沈阳化工现金流出总额为13,871,077,760.61元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为9,563,280,319.26元,占现金流出总额的68.94%;投资活动现金流出小计为182,921,760.0元,占现金流出总额的1.32%;筹资活动现金流

17、出小计为4,124,875,681.35元,占现金流出总额的29.74%。2019年沈阳化工现金流出构成现金流出总额-1,387,107-1,458,676-1,371,144经营活动现金流出小计-956,32868.94%-1,036,35871.05%-1,083,04078.99%投资活动现金流出小计-18,292-15,4281.06%-8,6970.63%筹资活动现金流出小计-412,48729.74%-406,89027.89%-279,40620.38%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为8,758,569,982.64元,占经营活动现金流出小计的91.59%;支

18、付给职工以及为职工支付的现金为315,753,003.7元,占经营活动现金流出小计的3.3%;支付的各项税费为278,604,982.57元,占经营活动现金流出小计的2.91%;支付其他与经营活动有关的现金为210,352,350.35元,占经营活动现金流出小计的2.2%。2019年沈阳化工经营活动现金流出构成购买商品/接受劳务支付的现金-875,85691.59%-955,97592.24%-982,97490.76%支付给职工以及为职工支付的现金-31,5753.30%-32,6353.15%-34,2873.17%支付的各项税费-27,860-30,5522.95%-50,1764.63%支付其他与经营活动有关的现金-21,0352.20%-17,1941.66%-15,6021.44%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为182,598,411.93元,占投资活动现金流出小计的99.82%;支付其他与投资活动有关的现金为323,348.07元,占投资活动现金流出小计的0.18%。2019年沈阳化工投资活动现金流出构成购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金-18,25999.82%-12,21379.16%-5,94668.38%支付其他与投资活动有关的现金