沈阳化工度财务分析报告Word下载.docx

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63.90%

625,471

63.44%

2.1.2流动资产构成情况

流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，沈阳化工2019年的流动资产主要包括货币资金、存货以及应收款项融资，各项分别占比为50.28%，19.33%和17.98%。

2019年沈阳化工流动资产构成情况

货币资金

185,659

50.28%

114,125

34.57%

156,602

43.44%

应收票据及应收账款

4,177

1.13%

55,882

16.93%

97,688

27.10%

应收票据

0.00%

52,988

16.05%

95,330

26.44%

应收账款

2,893

0.88%

2,358

0.65%

应收款项融资

66,388

17.98%

预付款项

9,416

2.55%

46,616

14.12%

12,880

3.57%

其他应收款

18,531

5.02%

18,766

5.68%

27,783

7.71%

其中:

应收利息

353

0.10%

存货

71,389

19.33%

57,168

17.32%

44,405

12.32%

其他流动资产

13,663

3.70%

37,558

11.38%

21,152

5.87%

2.1.3非流动资产构成情况

非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，沈阳化工2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程，各项分别占比为76.25%，15.63%和3.61%。

2019年沈阳化工非流动资产构成情况

投资性房地产

183

0.04%

188

0.03%

194

固定资产

394,788

76.25%

463,559

79.34%

493,834

78.95%

在建工程

18,685

3.61%

18,965

3.25%

34,248

5.48%

无形资产

80,925

15.63%

78,041

13.36%

76,049

12.16%

长期待摊费用

10,088

1.95%

7,594

1.30%

5,173

0.83%

递延所得税资产

5,127

0.99%

8,679

1.49%

10,782

1.72%

其他非流动资产

7,983

1.54%

7,224

1.24%

5,188

2.2负债及所有者权益结构分析

2.2.1负债及所有者权益基本构成情况

沈阳化工2019年年总负债金额为5,146,994,141.14元，所有者权益总额为3,723,104,461.24元，其中资本金为819,514,395.0元，资产负债率为58.03%，在负债中，流动负债为4,637,831,481.12元；

占负债和所有者权益总额的52.29%，非流动负债为509,162,660.02元，占负债和所有者权益总额的5.74%。

2019年沈阳化工负债和所有者权益构成情况

负债和所有者权益（或股东权益）总计

流动负债合计

463,783

52.29%

374,238

40.93%

483,999

49.09%

非流动负债合计

50,916

5.74%

89,594

9.80%

63,307

6.42%

所有者权益（或股东权益）合计

372,310

41.97%

450,538

49.27%

438,677

44.49%

2.2.2流动负债基本构成情况

流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，沈阳化工2019年的流动负债主要包括短期借款、其他应付款以及一年内到期的非流动负债，各项分别占比为70.60%，9.48%和8.37%。

2019年沈阳化工流动负债构成情况

短期借款

327,434

70.60%

263,363

70.37%

227,208

46.94%

应付票据及应付账款

35,041

7.56%

56,752

11.73%

应付账款

预收款项

13,889

2.99%

10,710

2.86%

13,092

2.71%

应付职工薪酬

1,439

0.31%

1,218

0.33%

1,490

应交税费

3,168

0.68%

4,423

1.18%

7,678

1.59%

其他应付款

43,970

9.48%

40,626

10.86%

65,634

13.56%

应付利息

71

0.01%

一年内到期的非流动负债

38,840

8.37%

53,896

14.40%

112,142

23.17%

2.2.3非流动负债基本构成情况

非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，沈阳化工2019年的非流动负债主要包括长期应付款、递延收益以及长期借款，各项分别占比为73.61%，26.39%和0.00%。

2019年沈阳化工非流动负债构成情况

长期借款

35,200

39.29%

长期应付款

37,480

73.61%

40,920

45.67%

46,947

74.16%

递延收益

13,436

26.39%

16,359

25.84%

其他非流动负债

13,474

15.04%

2.2.4所有者权益基本构成情况

所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年沈阳化工的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本（或股本），各项分别占比为35.89%，33.43%和22.01%。

所有者权益构成情况

实收资本（或股本）

81,951

22.01%

18.19%

18.68%

资本公积

133,632

35.89%

29.66%

30.46%

专项储备

50

盈余公积

31,416

8.44%

6.97%

31,336

7.14%

未分配利润

124,480

33.43%

204,383

45.36%

192,672

43.92%

少数股东权益

779

0.21%

-845

-0.19%

-914

-0.21%

2.3利润分析

2.3.1净利润分析

2019年沈阳化工的净利润为-745,294,960.67元，与2018年的118,605,837.75元相比下降了728.38%。

2015-2019年沈阳化工净利润变动趋势

年份

同比增长率（%）

2015

18,603

2016

33,912

82.29%

2017

22,792

-32.79%

2018

11,860

-47.96%

2019

-74,529

-728.38%

2.3.2营业利润分析

2019年沈阳化工的营业利润为-693,257,878.71元，与2018年的158,594,728.66元相比下降了537.13%。

2015-2019年沈阳化工营业利润变动趋势

-16,462

4,113

-124.99%

28,650

596.44%

15,859

-44.65%

-69,325

-537.13%

2.3.3利润总额分析

2019年沈阳化工的利润总额为-695,639,211.11元，与2018年的161,497,948.97元相比下降了530.74%。

2015-2019年沈阳化工利润总额变动趋势

19,397

38,330

97.61%

26,831

-30.00%

16,149

-39.81%

-69,563

-530.74%

2.3.4成本费用分析

成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年沈阳化工的成本费用总额为11,389,826,901.359999元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为93.41%，1.50%和1.47%。

2019年沈阳化工成本费用构成

成本及费用总额

-1,138,982

-1,066,433

-1,177,579

营业成本

-1,063,878

93.41%

-997,051

93.49%

-1,096,400

93.11%

税金及附加

-13,384

-12,055

-17,942

1.52%

销售费用

-16,715

1.47%

-13,382

1.25%

-14,679

管理费用

-17,055

1.50%

-16,259

-34,254

2.91%

研发费用

-15,083

1.32%

-14,698

1.38%

-0.00%

财务费用

-12,864

-12,985

1.22%

-14,301

1.21%

2.4现金流量分析

2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析

2019年沈阳化工的经营现金流量净额为1,007,803,547.19元，与2018年的64,500,853.91元相比上升了1462.47%；

投资活动现金流净额为-182,686,462.85元；

筹资活动现金流净额为-286,766,261.35元。

2015-2019年沈阳化工经营、投资及筹资活动现金流净额

经营活动现金流净额（万元）

投资活动现金流净额（万元）

筹资活动现金流净额（万元）

56,092

-30,549

33,540

72,152

-1,699

-25,550

19,739

13,116

-24,690

6,450

4,600

-65,373

100,780

-18,268

-28,676

2.4.2现金流入结构分析

2019年沈阳化工现金流入总金额为14,409,428,583.6元，其中经营活动现金流入为10,571,083,866.45元，占现金流入总额的73.36%；

投资活动现金流入为235,297.15元，占现金流入总额的0.00%；

筹资活动现金流入为3,838,109,420.0元，占现金流入总额的26.64%。

2019年沈阳化工现金流入构成

现金流入总额

1,440,942

1,404,353

1,379,311

经营活动现金流入小计

1,057,108

73.36%

1,042,808

74.26%

1,102,780

79.95%

投资活动现金流入小计

23

20,029

1.43%

21,814

1.58%

筹资活动现金流入小计

383,810

26.64%

341,516

24.32%

254,716

18.47%

经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为10,433,355,940.43元,占经营活动现金流入小计的98.7%;

收到的税费返还为63,729,412.26元,占经营活动现金流入小计的0.6%;

收到其他与经营活动有关的现金为73,998,513.76元,占经营活动现金流入小计的0.7%。

2019年沈阳化工经营活动现金流入构成

销售商品/提供劳务收到的现金

1,043,335

98.70%

1,038,288

99.57%

1,099,572

99.71%

收到的税费返还

6,372

0.60%

1,319

0.13%

19

收到其他与经营活动有关的现金

7,399

0.70%

3,200

3,189

0.29%

投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为235,297.15元,占投资活动现金流入小计的100.0%。

2019年沈阳化工投资活动现金流入构成

金额（元万）

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额

21,089

96.68%

收到其他与投资活动有关的现金

725

3.32%

筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为3,838,109,420.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。

2019年沈阳化工筹资活动现金流入构成

取得借款收到的现金

243,580

95.63%

收到其他与筹资活动有关的现金

11,136

4.37%

2.4.3现金流出结构分析

2019年沈阳化工现金流出总额为13,871,077,760.61元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为9,563,280,319.26元,占现金流出总额的68.94%;

投资活动现金流出小计为182,921,760.0元,占现金流出总额的1.32%;

筹资活动现金流出小计为4,124,875,681.35元,占现金流出总额的29.74%。

2019年沈阳化工现金流出构成

现金流出总额

-1,387,107

-1,458,676

-1,371,144

经营活动现金流出小计

-956,328

68.94%

-1,036,358

71.05%

-1,083,040

78.99%

投资活动现金流出小计

-18,292

-15,428

1.06%

-8,697

0.63%

筹资活动现金流出小计

-412,487

29.74%

-406,890

27.89%

-279,406

20.38%

经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为8,758,569,982.64元,占经营活动现金流出小计的91.59%;

支付给职工以及为职工支付的现金为315,753,003.7元,占经营活动现金流出小计的3.3%;

支付的各项税费为278,604,982.57元,占经营活动现金流出小计的2.91%;

支付其他与经营活动有关的现金为210,352,350.35元,占经营活动现金流出小计的2.2%。

2019年沈阳化工经营活动现金流出构成

购买商品/接受劳务支付的现金

-875,856

91.59%

-955,975

92.24%

-982,974

90.76%

支付给职工以及为职工支付的现金

-31,575

3.30%

-32,635

3.15%

-34,287

3.17%

支付的各项税费

-27,860

-30,552

2.95%

-50,176

4.63%

支付其他与经营活动有关的现金

-21,035

2.20%

-17,194

1.66%

-15,602

1.44%

投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为182,598,411.93元,占投资活动现金流出小计的99.82%;

支付其他与投资活动有关的现金为323,348.07元,占投资活动现金流出小计的0.18%。

2019年沈阳化工投资活动现金流出构成

购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金

-18,259

99.82%

-12,213

79.16%

-5,946

68.38%

支付其他与投资活动有关的现金