第五章AM在建工程结算流程Word文档下载推荐.docx

1、装修工程过帐 c）固定资产主数据创建（分公司下） d）在建工程结算：装修费用价值转移至分公司固定资产（递延资产）1.2. 系统菜单及交易代码1） 在建工程主数据创建：路径：会计?财务会计?固定资产?资产?创建交易代码：AS012）同仁宿舍改造工程过帐过帐?外部购置?有供应商F-903）固定资产主数据创建：4）在建工程结算在建工程资本化AIAB5）跨公司代码在建工程结算:b）固定资产主数据创建（分公司下）c）在建工程结算：1.3. 系统屏幕及栏位解释2） 在建工程主数据创建：栏位名称栏位说明资料范例资产分类资产类型的编号。资产类型的资产连续编号，不同资产类型的资产编号范围不同。震旦在建工程资产类

2、型A4000。A4000：在建工程公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦总部类似资产的编号同时创建具有相同属性的资产的数量1：同时创建1个相同属性的资产参照：资产已创建具有相同属性的资产编号。可将该资产的属性复制至新创建的资产次级编号附属于参照资产的次级资产编号参照资产所属公司代码 按键进入下一个画面。描述1在建工程名称同仁宿舍改造描述2未使用资产主编号文本在建工程主体的名称缺省为描述1内容数量该在建工程编号下在建工程单位的个数及计量单位1历史性管理确定该资产是否在资产列表中显

3、示以及其价值、交易数据在停止使用前是否可修改 选择“相关时间”进入下一个画面。业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司代码F0011071：震旦总部财务部执照牌号资产停用标记在建工程已处于停止状态 选择“折旧范围”进入下一画面根据我国财务会计准则，在建工程不计提折旧，因此此画面不填写内容。凭证日期为业务原始凭证发生之日期2001/03/28凭证类型根据业务性质对会计

4、记帐凭证的分类。不同的凭证类型具有不同的凭证编号范围，同一凭证类型的记帐凭证编号连续KR：供应商应付帐款记帐F001记帐日期为录入SAP系统财务会计、管理会计之会计凭证的过帐日期记帐期间凭证过帐期间3货币为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等RMB换算日期外币折算日财务凭证编号会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。系统内部给号参照供应商提供的原始发票号凭证抬头文本为记载于会计凭证抬头之业务描述同仁宿舍改造工程合同款记帐码用于指定行项目的借贷方和科目31：应付帐款贷方帐户指定总帐科目。对于供应商应付款，指

5、定供应商编号：应付帐款-上海九思建筑工程有限公司特别G/L对于预付定金类特殊事项，采用特别总帐标志指定过帐科目按项行项次PK指定行项目的借贷方和科目资产借方科目编号科目简短说明科目短描述税凭证金额45,000保存产生过帐会计凭证2）同仁宿舍固定资产创建同仁宿舍固定资产创建工程参照“第01章-AM01_固定资产/在建工程主数据创建流程”3）在建工程结算在建工程资本化?分配固定资产的唯一识别号码。每一资产类型中的资产连续编号，不同的资产类型具有不同的资产编号范围4000009：同仁宿舍改造工程执行进入下一画面；状态显示该在建工程是否建立结算规则红色指示灯显示尚未建立结算规则会计凭证日期TTY在建工

6、程入帐日2001/3/28：在建工程价值增加记帐金额会计凭证金额45000选择欲结算的在建工程项目，按类定义结算接收方的类。AOF下定义的在建过程结算接收方只有资产一种类型FXA：结算接收方在建工程价值转移的接收方%在建工程价值转移的比例100%转移权数接收方接受在建工程转移的比例退出状态栏绿灯显示在建工程已建立分配结算规则。执行结算进入下一画面。属于同一资产编号的可分辨/拆解部分同仁宿舍从2001年4月份开始计提折旧资产入帐日期。资产计入资产负债表起始日期间资产记帐期间会计凭证摘要在建工程结算至同仁宿舍：凭证摘要以区分资产的会计记帐凭证和其他类型的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编

7、号范围，同一种记帐凭证编号连续AA：资产记帐测试运行系统模拟实际过帐工程，但不产生实际凭证明细清单系统显示过帐详细信息进行在建工程结算操作。并进入下一画面。递延资产在建工程创建参照“第01章-AM01_固定资产/在建工程主数据创建流程”2001/07/197展厅装修费11000049：应付帐款-上海华星10000：70：10000递延资产主数据创建参照“第01章-AM01_固定资产/在建工程主数据创建流程”4000017：2001/7/192001/7/19：在建工程结算至展厅装修费：1.4. 显示凭证显示资产过帐凭证总分类帐?凭证?显示FB03会计年度凭证记帐年度2001：资产会计凭证记帐年度75:资产贷方固定资产-非生产用房的科目编号在建工程编号在建工程结算至展厅装修费F016：震旦家具厦门分公司70:其他递延支出-非生产用房的科目编号