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1、十一、品管部的全程品质管控 32十二、办公低值易耗品的控制 35十三、能源与安全控制（行政部） 36十四、物料采购控制 40十五、客服与危机公关的控制 42十六、财务成本及风险控制 44十七、相关责任认定 47 成都太阳仔鞋业有限公司 2014-08-23一、制定适时、合理的目标成本1、营销部及时将去年各季度及当年各季度产品的销售价格分类汇总成产品销售价 格表呈报董事长。2、开发部将去年各季度及当年各季度的样品开发类型、订货会参展数量、以及下个 季度开发计划，整理成详细表单资料，呈报董事长。3、生产部生管（采购）每个季度将当季通用材料的价格行情和各个材料商的报价 与配合情况、以及生产环节的人工

2、工资和管理费用等及时呈报董事长。4、由董事长综合评估审核后制定下季度开发样品的目标成本控制范围，即具体鞋款 的价格上限标准. - - - - 由开发部、营销部、生产部提供相关方面的资料、预算成本的报批，董事长对目标成本价格进行最终核定。核准者：董事长执行者：开发部总监跟踪者：营销部总监配合者：生产部主管、采购主管编制： 年 月 日审核：核准：二、样品开发必须针对目标成本进行有效控制1、开发部在开发新款时，按照公司制定的目标成本上限标准，对所开发新款鞋样的 材料运用、工艺要求进行严格的审核过滤。2、少数特殊鞋款的成本超过目标成本范围，必须提前书面（附带图片）呈报董事长 审批，核准通过后方可投入开

3、发。3、极力作好人力资源平衡工作，务必使前道工序充盈有余，保障整个开发生产流程 顺畅，避免人力不足或停工待料怠工现象发生，力使生产效率最大化。4、认真做好各个阶段的工作计划，安排工作或分配任务要张驰有度，对每个员工的 工作进行量化管理，针对目标任务的达成情况进得绩效考核，用好激励奖罚机制， 提高员工积极性和工作效率。 - - - - - - 以开发部总监为核心，着力于材料和工艺上进行有效控制，从源头上去控制成本走高。材料核算员（成本预算）设计版师、技术试做版师、制作技术员工三、加强样鞋的成本预算1、对样鞋的所有材料进行适时价格采集，不能采集的可以凭经验预估，最大差距不 能超过15%。2、进行成

4、本预算时，要认真核算好每个部件的单耗量，准确度达到99%以上。3、每个部件及配件不得遗漏，准确地计算出实际单耗和实际金额。4、鞋底及制作工艺，针车方面实行报价评估，取适当值进行核算，避免预算单价与 实际单价相差太大。5、成本核算出来后，分系列制成成本预算表，表内必须明确各部分（面料部分、 大底部份、包装部分、制作部分及其它固定部分）的成本控制上限标准。6、提交一份给董事长、一份给总经理，一份给营销部作为订货会后订单评审及定价 依据，一份给生产部作为成本控制目标，一份给财务部作为实际成本跟踪的依据。7、对部件单耗量计算错误，未造成损失，予以警告和书面检讨处理，造成损失则视 情节予以相应处罚，并追

5、究相关人员的连带责任。 - - - 特别注意各种报价差异和遗漏部件的核算、计算时小数点位置点错等，避免造成预算成本与实际成本存在较大差距造成损失。材料核算员技术课、生产部主管、实际成本核算员、各车间主管配合着：生管、采购主管四、营销部下单前对样品进行严格评审1、订货会后营销部加强订单整理评审，根据市场需求，货期安排，及时确定首批下 单款式及数量（7-10款），2天内下达到生产部以供技术试做和生产及时备料。2、下达订单时，必须提供标准的确认样品和标准色卡各一份到生产部。3、针对首批要下的订单鞋款的确认样，联合开发部，生产部及品管部进行评审。A、评审中，必须结合客户反馈的修改意见，将造成修改部分的

6、成本变化考虑在内。B、生产部须采集相关材料的适时市场行情价格给营销部作为评审标准。C、生产部对量产的操作能动性及成本点进行评估，适时提出相关意见进行讨论。D、确定工艺标准及成本控制范围。3、经评审成本价格超过董事长制定的目标成本上限范围的鞋款，必须及时呈报董事 长，并详细陈述超限细节，经审批通过后方可下单。否则，超限部分产生的费用 由评审人员负全部责任。4、营销部在订单下达后，及时对所有订单的生产进度和品质进行全程跟踪，异常问 题（品质事故，进度严重滞后延误，订单衔接不畅等）及时、反复呈报给总经理 和董事长予以协调解决。5、作好产品上市前的宣传推广、配件配套等相关工作，以取得良好的销售效果。6

7、、做好换季清仓销售工作，制订完善的营销策略、把握好促销产品的价格方向，将 库存产品的损失降低至最低限度。7、在新款确定价格时，认真参照预算成本，反复审核，在确保公司必须利润空间的 前提下进行合理订价。8、举办各种活动或聚会，必须提前进行周密计划，提交可行性方案及详细经费预算， 经审批后方可实施，在实施过程中，应尽最大可能从降低成本上着重考虑去开展 具体工作；并有专人负责跟踪，活动或聚会结束后必须提交一份详实的书面报告 给总经理和董事长。9、规范出差管理，提前做好行程计划安排、具体工作事项及经费预算明细，提报总 经理和董事长审批，并切实对出差期间的费用开支进行有效的控制，减少不必要 的费用支出。

8、10、各个时期的工作必须提前做好计划，分阶段进行检查，及时进行调整，特别是对市场信息的收集、订单（进度与品质）的跟踪、广告礼品、配件和配套部分需加强衔接。- - - - - - 大货生产要不要做，怎么做取决于这个订单评审的关键环节，实际成本高过目标成本控制范围的也可以在这个环节得到有效控制，能够较大程度地降低批量成本过高的风险。采购、财务部、实际成本核算员开发部总监、生产部主管年 月 日五、及时试做，加强对材料的运用与工艺改良的把关1、生产部接到订单后，根据营销出货要求，及时下达试做通知单（明确具体进度） 安排试做，要求在8小时内下达。2、试做时必须对所有的材料运用、工艺要求、材料价格及物理性

9、能检测（测试范围： 拉力、耐寒、耐折、耐磨、耐色变等），整体效果等各方面进行严格把关。3、在纸板审核把关上，尽最大可能加以改良，目的达到节省材料，可操作性强。4、工艺方面，在不影响品质和效果的情况下，尽力变化材料运用、补强、材料复合、 折边等，从降低生产成本为出发点进行选择。5、高频、滴塑需要开模具的，必须对外协厂模具画稿进行认真审核，确认无误后， 方可交待开单号模具。在单模具打样部件经确认签收无误后才可开大货模具。若 因工作疏忽、确认模具失误，造成二次开模或生产批量品质事故导致浪费的经济 损失，大货版师与审核者应承担相应责任。6、确认高频、滴塑、装饰饰件效果时，须连左右向一同签名确认给生产部

10、和品管部， 少确认和确认失误造成公司损失，需承担全部责任。7、车间试做时，技术课要全程跟踪指导，针对试做中存在的问题，认真作好详细记 录并进行彻底改善。8、在试做会上，各部门主管积极提出试做中存在的问题，加以论证予以解决，并将 各车间反馈的意见或措施如实记录在试做报告上，经相关责任人签名确认，品质 论证一致通过后方可通知生产部量产。9、所有材料运用、技术参数、鞋楦及材料的变更需及时开具内部联络函等书面 报告，及时知悉相关部门加以改善，并严格要求接受人签收，以表示送达知悉， 以此作为凭据，并及时跟踪改善情况。10、试做经确认通过后，及时将试做报告、工艺流程指导书、重要事项补充说明等 相关资料移交

11、至品管部。11、相关外协报价，开冲刀及其它模具，及时加强进度跟踪，保障时效衔接的紧凑 型，以确保生产进度如期进行。 - - -技术试做是非常关键的环节，所有先天性的品质问题和成本问题都可以在这个环节得到有效控制。 因此，特别要求：各参与试做的相关人员（特别是品管部）必须加强责任心、高度重视，积极发现问题，及时予以彻底改善并杜绝，将产品缺陷降低到最低限度。技术课课长生产部主管、品管部主管版师、生管及生产部相关人员六、生管方面的控制1、接到订单任务后，及时制作生产指令单，前三单12小时内必须完成，4小时内 必须将试做工作安排出去，并全程跟踪进度情况。2、根据订单情况，及时制定相应计划（周计划、月计

12、划）和生产进度排程。3、对各个生产单位进行有序排单和下达生产任务。4、 根据交货期的缓急情况决定是否安排发放外协加工，若需要发放外协加工的订 单，及时知悉生产部寻找相关配合外协加工厂。5、及时安排外协部件（大底）进行打样，并加强对打样的生产进度进行跟踪，加快 对打样样品的质量进行确认。6、对贴牌加工订单属于客供材料（包装材料）部分，必须加强进度跟催。7、根据指令单及时开具材料采购单和相关订购合同，并及时知悉采购人员，进行多 方询价对比，并剪小样回来确认。8、根据采购剪回来的小样做成确认色卡，按洽谈价格最低、品质达标且接受本司付 款方式的供应商购买材料。9、对需要订做的部分材料，必须对其单耗量重

13、新进行测试，无误后再酌情购买（保 证本单完成且不造成浪费为原则）；适时跟踪其生产进度和品质状况，出现异常 时及时呈报相关负责人予以协调处理。10、对同一订单相同材料进行二次采购的，必须追查再购原因，经严格审批后方可 进行采购，属于损坏浪费的，须追究相关责任。11、采购单和订购合同确定后，及时跟踪备料进度，每天进行汇总，对异常状况（品 质和进度）及时呈报主管进行协调处理。对追踪不力、呈报不及时而造成车间停 工待料或进度延误，必须承担相应责任（至少记大过一次处罚）。12、加强材料品质监控，对材料不达标的，及时予以制止并协调配合解决。13、对客户返单，要优先处理，并根据发货时间加强品质监督和进度跟催

14、。14、全面建立好各个生产环节的规范数据库，资料全面、数据真实。15、随时加强数据审计分析，对影响产能效率的不良因素及时进行排除。 - - -合理安排、有序跟踪与及时备料是提高生产效率的强劲保障，特别是在定做材料部分，要充分把握好“快”、“好”、“准”的原则，减少待料或浪费现象。发生异常状况时，必须及时呈报到相关责任人、直至董事长予以协调解决。生管生产部主管生管、采购主管、原材仓库管理员、及其他相关人员七、仓库对材料或（半）成品出入控制一）、原材料仓库方面的控制：1、接到指令单后，及时查看仓库材料库存，对相同材料进行抵冲扣除，将库存部分 充分利用起来，减少采购数量，减少库存浪费。2、对所有入库

15、材料材质进行检测，对规格数量进行确认，符合要求且数据无误予以 签收。不合格材料一律退回，数据有误必须及时加以更正并要求供方签名证实。3、入库材料要分类、分批存放，保持通风干燥，防火防潮，常用易取的原则，定期 进行检查、盘点及改善。4、常用物资（通用品），须保持一定量安全库存。5、在领料时，认真审阅领料单，按照领料单的物品名称及数量进行发放；对不能分 割物品或材料多领部分必须作好记录。产生退料时，进行抵扣，折算成实际用量。 对超过指令单单耗标准的，需及时提出异议，并及时呈报给生产部主管，查核超 耗原因和进行责任追究。6、在各单位发生二次或多次补料时，需对指令单单耗作出质疑，并重新进行核算。 A、

16、单耗准确，属于员工操作不当所引起的超耗超限行为，需由车间组长开具的补 料单，详细注明补料原因，责任人及补料数量；课长签名，生产部主管审批的补 料单，方可予以补给。B、属于开发部核料员计算失误起的超耗补料，需由车间课长找核料员开具内部 联络函知悉生产部，由课长开补料单，生产部主管签批方可予以补给。C、核料员计算失误、少算耗量，导致材料采购数量不够；但未造成经济损失的， 视情节予轻重以警告至小过处罚。多算耗量造成材料多买变成仓库积压经济损失 的，视情节轻重予以大过至大过三次处罚。单耗计算未错，生管员在做指令单时 数据录入错误导致，须承担相同责任。D、仓库在补料单无生产部主管签批确认的情况下不得予以

17、补给，否则以扰乱程序 予以申戒至大过一次处罚。7、加强对仓库物料的规范管理：数据统计入账、分类存放、区域记录、颜色、标识 及物资安全等管理，方便查询、取用。8、定期对仓库物资进行检查，每月盘点一次，作好详细的库存报表，必要情况还需 做好重要事项备忘记录，及时呈报财务部，便于资产统一分配管理。 - - - 部分实际成本从仓库各种数据采集分析得来，客观的品质由品管部在负责把关，其主管的原材料品质必须在仓库这个环节加以控制。 因此，加强数据规范管理、规范作业程序、来料质量检测就显得尤为重要突出，材料到位的及时与否，严重影响到生产进度和产能的达成，进度的及时反馈也是工作的一项重要组成部分。原材仓仓库管

18、理员生管、生产部主管、财务部各车间主管、仓管员及领料员工二）、半成品配套（手工组）控制1、在接到指令单后，必须了解并掌握每个鞋款的组成部件、质量允收标准及相关工 艺；并对整个鞋款有很深刻的印象认识。2、在收货时须对交送的半成品部件进行品质与数据确认，无误后双方规范签收。3、在交送部件未送齐时（外协加工部件入库欠料），应积极跟催欠料部分的生产进 度，及时追交至满单进行完整配套，以供生产衔接。4、对已收部件应进行分类规范存放，便于领取。5、对已配套完成的订单，须及时呈报给针车主管，以便主管及时排单安排生产。6、下道工序作业车间来领料时，需同样对数据进行清点交接和严格规范签收。7、对已签收后发生的整

19、单部件或大批量因少数而开补、或数据不符现象，领料单位 或领料员应负相应责任。8、在下一道工序生产环节中，投诉人为不良品严重超标，予以小过一次处罚；导致 批量品质事故损失者，视情节給予大过一次处罚或承担相应比例的赔偿责任。- - - 在材料配套中，以品质和数据为主，加强来料品质检查和数据确认、进度及时跟踪反馈调整，是提升效率的关键所在。手工组长裁断课长、针车发料仓管、生产部主管裁断组、手工组全体员工三）、帮面发料仓的控制1、办公易耗品及必须工具在申购时严格按规定及审批程序进行申购。2、车间需要领取相关物品时按规定予以领取或以旧换新，对未超过使用周期重复领 取者，由领取人部门自行负责买单。3、在发

20、放产品部件或车线时，必须认真核对指令单，特别注意颜色必须正确、号码 无误，并规范签收。4、对换补或批量补料的，一律进行详细记录，并注明开补原因和责任人，作为追究 责任的依据，补料单由组长开具，车间课长签名，部门主管签批后方可补给。5、所有物品应分类规范存放，注意防火、防潮及重压影响变质，防止偷拿或遗失。 并及时对欠料部分进行呈报并加强追踪。6、定期盘点，常用物资及时补充，同时搞好仓库环境卫生及安全防范工作。7、对材料发错材料，造成批量返工或次品，记大过一次及相应比例赔偿。- - - - - - 此处严格预防和控制发错号码和材料的颜色，特别是里皮，作业时认真核对确认样鞋，避免人为疏忽导致损失。针

21、车面仓仓库管理员 针车课课长针车车间（组长）领料员、手工组长、外协品检四）、成型中转仓的控制：1、帮面入库时，需对入库帮面的品质进行批量抽检，对数量及左右方向进行完整确 认、并规范签收。2、及时跟踪未交完或返工帮面的生产进度，将其追踪入库。3、将对应的配套部件（面衬、中底、鞋带、挂牌等）及时追踪到位。4、发出时同样须与领料员进行数据、品质、方向等确认并规范签收。5、规范、系统地做好物品出入库记录，以备查验，及时检查库存状况，每天上交车 间当日产量报表。6、对入库产品进行规范有序存放，注意防潮、防霉变、防重压等因素严重影响品质。7、加强胶药水及化学物品的安全管理和用量管理，建立数据库，准确计算各

22、种类型 的鞋子的标准使用耗量及成本，不断压缩降低消耗成本。8、定期盘点，常用物资及时补充，帐目不清、数据混乱或追踪不力导致影响生产进 度，对其渎职行为予以小过一次处罚。- - - - - - 此处严格预防和控制批量品质不符，颜色错误和乱号，必须加强检查确认，避免疏忽做成成品后造成更大损失。成型中转仓库管理员 成型巡检、成型课长、品管部主管针车收料员（针车品检）、成型领料员（前段配鞋面）七、品管部严把物料检测与效果确认的控制1、所有订单必须有标准的确认样鞋，工艺流程指导书和标准色卡（指导书每车间一 份，色卡仓库一份，生产部一份及本部门保留一份）。2、主要材料：如大底、皮革面料，必须进行耐折、耐磨

23、、耐寒及剥离度等各种物理 性能测试，合格后方可进入大货备料。3、在采购剪回小样经确认符合后，制作3份色卡并签名确认。4、在大货材料入库时，参照标准色卡严格进行材质、颜色、花纹等质量方面进行把 关，确认无误后方可知悉仓库管理员予以签收，材料不符时采购及时退换处理。5、在外协高频打确认样时，必须参照样确认样鞋质量标准，进行确认签收。6、试做会讨论时，针对试做样鞋的品质效果，工艺及技术参数，对照确认样鞋进行 核对，将不符合项记录下来，责令改善，改善后再讨论经相关责任人签名确认后 方可进行大货量产。在试做讨论中的一些意见，可形成书面的内部联络函要求各 车间加以重点注意改善。7、加强对裁断、针车、成型各

24、部门的现场组长、品检的品质标准培训学习，提升品 质预防、控制，不良尺度的判定及改善的技能，减少误判损失。8、加强针车首件确认，给出标准，督促各环节层层严格把关。9、严抓成型首件试做，极力发现品质问题和潜在品质隐患，及时改善杜绝，避免将 问题带入大货生产环节造成困扰。10、加强成型生产过程中前、中、后三个阶段的品质预防和控制，发现问题及时纠 偏改善杜绝，发生品质事故必须及时严肃处理，使之形成全员重视品质、积极参 与品质改善、提升。11、坚持营销部对成品鞋的抽检、全检，每天至少两次不定时到现场、仓库开箱抽检验货，及时反馈品质异常信息，并全程追踪问题改善的结果。12、健全、完善品质管理体系、制度及机制，严格切实执行，奖罚分明，营造良好 的品质管控氛围，改变不良劣习，规范工作流程和操作规范，提升产品质量。13、建立完善的数据库，各个环节必须认真做好品质检验、抽查报表，确保报表数 据的及时性和真实性，不断总结核心问题所在，针对性地聚焦解决。14、加强数据分析，细分品质异常问题项，抓住核心重点，定目标、做计划、分阶 段地进行改善。15、加强管理、员工的品质观念、质量意识宣导教育，必须引起足够的重视，方能 自动、自发地去做好品质预防、改善工作。 - - - - - - 所有材料必须经过质量检测或确认，并由品管部主管签名确认，方可投入生产，确认失误由品管部主管承担主要责任。品管部主管生管、生产部