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1、人民币；企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：学生本人；按行业预置科目打“”。存货、客户、供应商均分类核算，有外币业务，在后面相应的可选栏打“”；。科目编码级次：4-2-2-2-2；客户及供应商分类编码级次：2-2-3；其余分类编码及数据精度均采用系统默认值；启用总账系统，启用日期为2009年1月1日。（二）财务分工在权限权限中设置上述账套用户的功能级权限如下表所示：用户编码功能级权限具有总账系统凭证下的出纳签字权及出纳的所有权限具有应收系统的所有权限及总账系统除设置、主管签字、审核凭证、记账、恢复记账前状态及出纳（包含出纳签字）以外的所有权限具有应付系统的所有权限有及总账系统除

2、设置、主管签字、审核凭证、记账、恢复记账前状态及出纳（包含出纳签字）以外的所有权限具有总账系统下除设置、主管签字、审核凭证、记账、恢复记账前状态及出纳（包含出纳签字）以外的所有权限实训二基础档案设置通过实训掌握各项基础档案的内容及设置方法。1.部门档案设置；2.职员档案设置；3.客户档案设置；4.供应商档案设置；5.会计科目设置；6.凭证类型、外币设置、项目设置、结算方式设置、指定科目；7.备份账套数据。引入实训一备份数据：备份文件有两个，一个命名为UfErpAct.lst大小为1K左右，另一个命名为UFDATA.BA_大小为16M左右，当在同一个文件夹下备份一次以上时，文件名后半部分会另存为

3、001，002以此类推。（一）部门档案 部门编码部门名称部门属性综合部管理部门101总经理办公室综合管理102财务部财务管理销售部市场营销201销售一部专售电视机202销售二部专售空调机203销售三部售大型设备采购部采购供应制造部研发制造401产品研发技术开发402制造车间生产制造（二）职员档案职员编码职员名称所属部门职员属性01张讯总经理02财务主管0304会计050607周力部门经理08吴勇09郑兵10钱进11孙清12陈飞（三）往来单位客户分类类别编码类别名称企业单位0101工业企业0102商业企业0103金融企业事业单位0201机关0202学校其他客户档案：客户编码客户名称客户简称所属分

4、类发展日期武汉市第二高级中学武汉二中2009.01.01湖南华信集团有限公司湖南华信南京商贸有限公司南京商贸建设银行武汉分行建银汉分武汉市政府办公厅汉办公厅供应商分类：长期供应商福建地区上海地区湖北地区临时供应商供应商档案：供应商编码供应商名称供应商简称福建德成钢铁公司福建德成上海万利塑成集团公司上海万利武汉正大机电有限公司武汉市机电（四）会计科目1.修改会计科目科目编码科目名称辅助核算受控系统1111应收票据客户往来应收系统1131应收账款2111应付票据供应商往来应付系统2121应付账款2.增加或修改会计科目账页格式单位核算账类100101人民币户金额式日记账100102美元户外币金额式1

5、00201日记账、银行账100202110101股票投资110102债券投资111101银行承兑汇票111102商业承兑汇票113301备用金部门核算113302应收个人款个人往来120101生产用材料采购12010101钢材数量金额式吨12010102塑料制材12010103120102其他用材料采购121101生产用原材料121101011211010212110103121102其他原材料124301电视机台124302空调机124303X型数控设备211101211102217601应交教育费附加218101工会经费218102教育经费41010101直接材料项目核算41010102直

6、接人工41010103制造费用410501工资费用410502折旧费用410503材料费用410504其他费用510101510102510103540101540102540103550201工资550202福利费550203550204差旅费550205办公费550206550301利息费用550302汇兑损益550303（五）凭证类别凭证类型限制类型限制科目记账凭证无（六）结算方式结算方式编号结算方式名称票据管理现金结算否支票结算现金支票是转账支票托收承付委托收款9（七）外币及汇率设置币符：USD；币名：美元；2009年1月份固定记账汇率1：8.0，1月末调整汇率1：8.1。设置完成后将

7、科目100102和100202的科目属性中选择外币核算，币种为刚才设置的美元 USD。（八）项目设置项目设置步骤设置内容项目大类生产成本核算科目直接材料41010101直接人工41010102制造费用41010103项目分类1.家用电器2.大型机电设备项目目录101电视机（家用电器）102空调机（家用电器）201X型数控设备（大型机电设备）（九）指定出纳专管科目在会计科目设置编辑指定科目中设置现金总账科目：1001现金银行总账科目：1002银行存款实训三初始设置及日常业务处理通过实训掌握总账系统的初始设置的内容及操作方法，掌握总账系统日常业务处理的流程及操作方法。1.总账系统参数设置；2.期初

8、余额录入；3.数据权限设置；4.总账系统日常业务处理；5.备份账套数据。引入实训二备份数据（一）总账控制参数选项卡参数设置凭证制单序时控制支票控制制单权限控制到科目不允许修改、作废他人填制的凭证可以使用应收受控科目可以使用应付受控科目凭证编号由系统编号打印凭证页脚姓名出纳凭证必须经由出纳签字凭证必须经由主管会计签字现金流量科目不必录入现金流量项目外币核算采用固定汇率其他采用系统默认设置账簿账簿打印位数、每页打印行数按软件的标准设置明细账打印按年排页明细账查询权限控制到科目会计日历会计日历为1月1日12月31日数量小数位和单价小数位高为2位部门、个人、项目按编码方式排序（二）录入期初余额（资产）

9、余额方向数量、外币期初余额（元）借620010080050000050004000050000700001102短期投资跌价准备贷200004000006000009000001000.005000.001141坏账准备30001301300001232材料成本差异 2502001301待摊费用140101股权投资23000001501固定资产800000001502累计折旧40000001603在建工程13450001801无形资产150000录入期初余额（负债及其他）2101短期借款2500005800002151应付工资600002153应付福利费217106应交所得税300000217

10、108应交城建税15000217112应交个人所得税700028000220002191预提费用180002301长期借款15000003101股本70000000311101股本溢价1110000312101法定盈余公积1800000312103法定公益金314115未分配利润90000001600000350000120000辅助账期初的录入会计科目：111101银行承兑汇票余额：借400000元日期凭证号客户摘要方向金额2008-11-25记50欠货款111102商业承兑汇票余额：借600000元2008-9-25记702008-10-10记404500001131应收账款余额：借900

11、000元2008-10-20记60113301备用金 余额：借1000元部门1000113302应收个人款余额：借5000元个人2008-10-18记56出差借款211101商业承兑汇票余额：贷250000元供应商2008-12-05记17购材料款211102银行承兑汇票余额：贷150000元记202121应付账款余额：贷580000元2008-06-15记41武汉机电购设备款4101生产成本 余额：借2070000元项目700000200000合计2070000（三）数据权限分配1.数据权限控制设置：对系统内记录级中的“科目”业务对象进行权限控制，其他均不进行权限控制。2.数据权限设置分配对

12、象权限科目查账1001、100101、100102、1002、100201、100202查账及制单除2111、211101、211102、2121、2131外的所有会计科目除1111、111101、111102、1131、1151外的所有会计科目除1111、111101、111102、1131、1151、2111、211101、211102、2121、2131外的所有会计科目（四）日常业务处理注意：账套主管不进行填制记账凭证操作，除括号说明外,下列业务根据财务分工由总账会计赵伟进行制单操作。1.1月1日，从银行提取现金1000元备用，结算方式：现金支票，支票号0425，单据张数1张，凭证号：记

13、字0001号,领用部门：销售一部，领用人姓名：周力。2.1月3日，收到武汉二中转账支票一张，用以偿付前欠货款400000元，支票号：0359，凭证号记字0002号，单据张数1张，业务员：吴勇。（提示：操作员应为李云海）3.1月5日，采购部对外采购钢材20吨，单价1100元，增值税专用发票注明：价款22000元，进项税额3740元，用转账支票支付，材料尚未验收入库，支票号：0445，领用部门：采购部，领用人姓名：钱进，凭证号记字003号，单据张数2张。4.1月7日，销售一部周力报销差旅费4500元，交回多余现金500元，凭证号记字0004号，单据张数1张。5.1月15日，前述采购钢材全部验收入库

14、，钢材计划单价每吨1000元，凭证号记字0005号，单据张数1张。61月15日，生产电视机领用钢材40吨，塑料制材30吨（计划单价每吨500元）；生产空调机领用钢材70吨，塑料制材40吨，凭证号记字0006号，单据张数2张。按计划价结转，月末按综合全月一次加权平均法分摊材料成本差异）。71月20日，接受外币投资100万美元，合同无约定汇率，当日汇率为1：8.3，结算方式：转账支票，支票号0275，凭证号记字0007号，单据张数2张。应按1：8.3进行折算，不确认汇兑损益）。8.1月25日，销售给湖南华信电视机50台，销售单价4000元；空调机50台，销售单价3500元，增值税率17%，收到转账

15、支票一张，支票号：0367，凭证号0008号，单据张数2张。91月25日，偿还前欠武汉市机电580000元货款的50%，用转账支票支票，支票号0446，领用部门：钱进，凭证号记字0009号，单据张数2张。操作员应为王小芳）10.1月25日，预提本月短期借款利息1000元，凭证号0010号，单据张数1张。11.1月25日，计算并分摊本月材料成本率，凭证号0011，单据张数1张。材料成本差异率计算结果为10%）。（五）日常业务后续流程处理对上述1月份的业务生成的相关凭证由操作员张玲进行出纳签字、账套主管学生本人进行审核、主管签字及记账操作。实训四出纳管理通过实训掌握出纳日常管理的操作方法。1.银行

16、对账期初录入；2.录入银行对账单；3.银行对账；4.生成银行存款余额调节表；引入实训三备份数据提示：本实训操作员均为张玲（一）银行对账科目银行对账科目：100201银行存款人民币户。（二）银行对账期初期初没有未达账项，单位日记账及银行对账单调整前余额均为500000元。（三）银行对账单2009年1月份“银行存款人民币户”的银行对账单资料如下结算方式票号借方金额贷方金额余额提取现金04254990002009.01.03收到前欠货款03598990002009.01.05支付货款0445257408732602009.01.2317732602009.01.241623260（四）银行对账对账条

17、件如下：银行科目：100201；对账月份：2009年1月；截止日期：2009.01.31日；其他采用系统默认设置。（五）余额调节表查看银行存款人民币户的余额调节表。实训五期末处理通过实训掌握总账系统期末处理的处理步骤及操作方法。1.转账定义；2.转账生成；3.对账；4.结账；引入实训四备份数据。（一）转账定义1.自定义转账定义转账序号：0001，转账说明：摊销报刊费；分录为：借：管理费用其他（550206）取借方计算结果贷：待摊费用（1301）643/122.销售成本结转定义库存商品科目：1243商品销售收入科目：5101商品销售成本科目：5401按商品销售（贷方）数量结转3.汇兑损益结转定义汇兑损益入账科目：550302财务费用汇兑损益对于现金美元户和银行存款美元户都计算汇兑损益