项目可行性评价Word下载.docx

1、办公文具的分类也很广泛，如三针一钉，会计用品，文管用品，单据凭证等，值得一提的是，有些劳动用品，茶水用品现在也被一些文具公司纳入到办公用品之内，因为他们也是办公所需的东西。工业区和写字楼购买文具的能力要比学校高很多，公司用的文具数量是非常惊人的，虽然公司用电脑以后少用笔，但是也带来的其他的商机，特别是电脑纸、复印纸、墨水墨盒、碳粉等办公用品，还有文件架，单据凭证，文件整理类型等用品，需求量都很大四 拟建地点：石家庄市槐安东路133号（理由：在2012年石家庄市万达广场将建成集大型购物中心、五星级酒店、5A写字楼、商业街区、高尚住宅、商务公寓于一体的城市商业广场。附近的学校有：石家庄经济学院、邮

2、电学校、河北师大中校区、河北科大、医大、城建学校、四十三中、二十七中、金马小学、裕东小学、翟营大街小学等。大型医院有：医大医院河北省儿童医院、现代女子医院等。大型的超市有：世纪联华超市、保龙仓、易初莲花、北国超市、金马市场、怀特国际商城、怀特家居城等。交通有：16路、43路、65路、73路、快39路、49路）五 联系方式：电话 782599845 邮编 050001第二章：企业资金一、资金来源和注册资本 注册资本 10万资金来源 自己出四万，其余两个合伙人王宇、张腾每人出三万。由华中电器公司担保向银行贷款十万，银行利率为百分之六，出资比例如图1所示图1 出资比例图 单位：元二、手续 第一步：呈

3、报有关政府部门审批。送申请书、可行性研究报告或者营业计划、公司章程、资信证明以及政府授权部门要求的其他文件。第二步：向工商行政机关办登记手续。全部出资经法定的验资机构验资后，由全体股东指定的代表或者共同委托的代理人向公司登记机关即工商行政管理部门申请设立登记。在申请设立登记时应向工商行政管理部门提交公司登记申请书、公司章程、验资证明等文件。法律、法规规定需要经有关部门批准的，应当在申请设立登记时，提交批准文件。公司登记机关对符合公司法规定条件的，予以登记注册，并领取企业法人营业执照后，取得法人资格。三、经营期限：经营期：五年（无建设期）第三章：现金流量估算一、销售预测本公司经营主要分批发和零售

4、，主营业务收入为销售商品取得的收入，主要客户为附近的学校和商铺。石家庄经济学院、邮电学校、河北师大中校区、河北科大、医大、城建学校、四十三中、二十七中、金马小学、裕东小学、翟营大街小学等大概有五万学生.金马市场、怀特国际商城、怀特家居城、医大医院河北省儿童医院、现代女子医院金马商厦、万达广场.第一年的月收入大概在1.5万，全年在18万。第二年的月收入在1.8万，全年在21.6万。第三年到第五年收入基本稳定，月收入在2万，年收入在24万。营业收入情况如下表所示表1 年收入一览表 单位：金额年份月收入年收入11500018000021800021600032000024000045图2 营业收入图

5、 单位：二、成本、费用的支出租金：每月租金5000元，租期一年，租金在每月初等额支付。 租用华中电器公司的仓库，每月月初支付600元仓储费表2 租金和仓库租金支出 单位： 月份1112租金5000仓库租金600装修：20000元（风格简单，但是货架设置要合理，给人有得逛、方便逛的感觉。不要挤得让顾客连转身的地方都没有。）采购商品和设备成本：购置电脑一台5000元，使用期五年，残值200元，直线法摊销。首次订货：50000元以后每次订货大概8000元，如表1所示的大概预测订货量表3 订货一览表 单位：商品名称购买价格中性笔2628圆珠笔2946铅 笔4755宝珠笔5661钢笔类6271油性笔72

6、76粉 笔7780毛 笔8192墨水墨汁93105电池类106114橡皮擦-粉笔擦-白板擦115125笔记本类126174透明胶-双面胶-标签纸181191胶水-香糊-固体胶192208剪刀-介刀209220票夹类221238文件夹239248资类册249262文件架263-266文件袋267273档案盒274283墨 盒290306钉书机-钉书针307318纸张类319326计算器327337印台-印油338345直尺-圆规-三角板346354告示贴-图钉-回形针-涂改液355366幼儿文具用品367370奖状-证书371377报纸架378379统一报表-帐册-凭证-收据380406笔刨类4

7、07415合计71767515流动资金：5000元水电费：200元企业缴纳25%的企业所得税营业税5%，城建税7%，教育费附加3%三、计算相关的可行性指标进行分析表4 每月的付现成本表 单位：项目房租水电费采购成本200800022800固定资产（电脑）的年折旧额=（5000-200）/5=960元表5 每年的折旧额表 单位：9604800装修费用的年摊销额=20000/5=4000表6 每年的摊销额 单位：4000向银行贷款的10万，年利息6%，每年等额偿还里利息，现编制付息表如下：表7 银行还款付息表 单位：等年额偿还额利息本金减少额剩余本金100000237406000177408226

8、04935.618804.463455.63807.33619932.66443522.9362611.37621128.62422394.3121345.68811870018700每年需要交的营业税金及附加如表5所示表8 营业税金及附加 单位营业税城市维护建设税教育费附加9000630270990010800756324118801200084036013200初始投资额=装修费+首次订货费+固定资产=20000+50000+5000=75000流动资金=5000到第五年年末收回由以上资料和表2、表3、表4、表5的内容现编制项目的现金流量表，如表4所示 表8 项目的现金流量估算表 单位：投

9、资-75000销售收入1160000付现成本165600828000偿还银行款折旧额年摊销额利润总额-143002170045700144500营业税金及附加61380所得税54251142511425539700净利润1627534275104800营业现金流量-93402123539235129600流动资金-5000固定资产残值每年NCF-800044435-第四章、项目的可行性评价项目的投资回收期PP=3+（39235+39235+21235-9340-80000）/39235=3+0.27=3.27项目的会计报酬率ARR=（-14300+16275+34275+34275+34275

10、）/80000=1.31项目的净现值（项目的折现率为预期报酬率10%）NPV=-80000-9340*（P/F,10%,1）+21235*（P/F,10%,2）+39235*（P/A,10%,2）*（P/F,10%,2）+44435*（P/F,10%,5）=18713.13734获利指数IP= （-9340*0.9091+21235*0.8264+39235*2.4869*0.7515）/80000=1.06净现值率NPVR=IP-1=1.06-1=0.06内含报酬率 当i=16%时-80000-9340*0.8621+21235*0.7432+39235*1.6052*0.7432+44435*0.6407=3006.0945当i=18% -80000-934