港口建设经济数据参考Word格式.docx

1、12第一部分：工程費用疏浚及陸域土方水工和導助航設施裝卸機械和維修設備港作車船堆場和翻車機房房建、大臨、環保供電、控制、給排水等 第二部分：其他費用 第三部分：預留費用物價上漲費基本預備費 第四部分：獨立費用固定資產投資方向稅建設期貸款利息 合計4929613560150002976240900048003720750012000720013221.6187.213034.482017.6966074404201800965041094.411354.42856029044200300038664207364596163353.613140666216381019020727801628490

2、842252422340.4178530建設期分年投資見表6-21。表6-21 分年投資計畫安排 單位：萬元專案第一年第二年第三年第四年第五年合計全部設施投資1. 基礎設施投資2. 營運設施投資其中：內幣 外幣折人民幣1560059403120011592196086526.813081.246800772839072418834884390005796332047040.426163.6234063888195186436.81560061173423013287210二、 財務評價（一） 營業收入及營業稅金估算該專案的營業收入主要指裝卸、堆存、其他業務及港務管理活動取得的收入，業務範圍為出

3、口煤炭，實行水陸聯運換裝包乾，收費（不含上漲費）標準按交通部港口費規則處理計算結果如下：1 .裝卸收入內貿：15元/噸2500萬噸0.75=28125萬元外貿：22元/噸0.25=13750萬元1 堆存收入0.12元/噸10天=3000萬元3.其他業務收入1.5元/噸=3750萬元4.港務費收入1.0元/噸0.25=625萬元營業收入合計49250萬元。營業稅按營業收入的3.27%計算（不含港務費收入）。具體的計算結果見表6-22。（二） 營運成本估算營運成本主要包括在營運生產過程中實際消耗的各種燃料、材料、潤料、工資及福利費、固定資產折舊、修理費等支出，在財務評價中，成本專案由費用要素組成。

4、1.工資及附加費本項目定員950人，每人每月平均工資1350元，福利附加費按平均工資的0.2倍計入，則工資總額為1846.8萬元。2.固定資產折舊及無形及遞延資產攤銷固定資產總值171563萬元，按港口固定資產構成，綜合折舊率取4.4%，年折舊值7549萬元。第二部分其他費用中除土地征地費720萬元轉入固定資產外，其餘3180萬元均按無形資產攤銷，分10年攤銷，遞延資產3600萬元分5年攤銷，每年720萬元。3.修理費計算修理費按年折舊額的45%計，每年3397萬元。4.燃料、動力、照明每年耗用1500萬元。5.材料和低值品材料和低值品按每噸0.85計，共2125萬元。1. 其他費用每年163

5、3.5萬元。2. 借款利息的計算根據借款的償還條件確定。3. 達產年經營成本=1846.5+3397+1500+2125+1633.5=10502萬元（三） 財務盈利能力分析本項目通過表6-22現金流量表的計算全部投資所得稅後內部收益率為12.75%，財務淨現值（i=8%） 62521萬元。通過表6-23現金流量表的計算資本金部分所得稅後內部收益率為11.07%，財務淨現值（i=8%）68237萬元。該專案在財務上效益較好。表6-22 專案投資現金流量表 單位：序號現金流入營業收入回收固定資產餘值回收流動資金現金流出建設投資維持運營投資流動資金經營成本營業稅金所得稅前淨現金流量調整所得稅所得稅

6、後淨現金流量累計所得稅後淨現金流量-15600-31200-468003-936004-39000-975005-23406-120906629550147864519542066777219895-1007367394004898477127229162353325629-7478284925010502159036669652930140-43976937158735129807-1350110794829210163761182442891445957128306288527547613837028788104931148438287201343171563243083485092282

7、51573081686892846918644217876728397215449188850283082444741989362822227336220189721818690275199283188219122280363118902292232793534049323932727831368990249438277203973772597541458952396854499554758754739381.財務淨現值（i=8%）62521 2.財務內部收益率：12.75% 3.靜態投資回收期（年）：9.53 表6-23 專案資本金現金流量表 單位：借款本金償還借款利息支付 所得稅淨現金流量2950286501119737583136081020446585189798496652