资产公司管理制度Word文件下载.doc

1、子公司应当具有健全的公司治理、完善的制度体系、有效的决策机制、规范的操作流程，并设置项目储备、投资审查、投资管理、信用评级、运营保障、风险管理、法律咨询等职能部门。事业部至少具有子公司的专职岗位。第九条 信用评级部门或者岗位设置、评级系统、评级能力等达到规定标准。第十条 建立科学完善的制度体系，至少包括下列内容：（一）项目储备库制度。明确入库标准，并对入库项目实行动态管理；（二）项目评审制度。建立项目评审委员会，其中外部专家不少于委员会总人数的三分之一。评审委员应当保持独立性；（三）投资决策制度。明确股东大会、董事会及相关决策机构的决策权限和程序。决策机构成员兼任项目评审委员的比例，不超过决策

2、机构成员总数的20%；（四）信用评级制度。建立适合自身特点的信用评级制度和评估模型，开展主体评级和债项评级，明确风险限额和发行规模；（五）投资问责制度。建立 “失职问责、尽职免责、独立问责”的机制，所有项目参与人员在各自职责范围内，承担相应的管理责任。第十一条 法律合规、资产评估、信用评级、风险管理、会计审计等专业人员不少于20人。其中，具有3年以上项目投资、信贷管理经验的人员不少于8人；具有5年以上项目投资、信贷管理经验和相关专业资质的中级以上管理人员不少于4人；具有5年以上信用评级经验y的人员不少于3人；债权投资计划风险管理人员不少于3人。第十二条 建立相互制衡的运作机制，并符合下列要求：

3、（一）评审、决策、投资与监督相互分离；（二）项目储备、尽职调查、信用评级、项目评估、决策审批、交易结构设计、后续管理等操作流程规范；（三）业务岗位职责明确，严格按照授权范围和规定程序操作。第十三条 各部门工作职责（一）业务部 ：负责收集市场信息，开发项目，完成项目审批流程；负责开拓和维护银行、信托、基金渠道，负责本部门已实施信用增级项目的管理；负责组织实施业务审查委员会批准的信用增级方案；负责本部门业务档案的整理及归档；负责开拓和维护本部门的客户；负责公司安排的重点工作；公司领导交办的其他工作。（二）风险管理部：负责公司全面风险管理工作；负责已实施项目重大风险应急预案及退出方案的风险审查；风险

4、管理工作信息的整理归集风险提示（半年、年度风险报告）；负责公司法律文书的起草，各类对外签署的法律合同、协议等文本的法律合规性审查；负责项目上业务审查委员会前的风险与合规审查；联系公司聘请的法律顾问；代表公司处理各类诉讼或非诉讼法律事务，维护公司的合法权益；负责中介机构备选库的建立、动态管理，中介机构（法律和评估，审计）选聘及考核工作；负责评估机构的联系及评估报告的审查工作，公司领导交办的其他工作。（三）计划财务部：负责拟定公司会计核算、财务管理等会计制度，建立会计核算体系；负责编制并监督公司年度财务预算的执行情况；负责公司的财务管理、会计核算、账务处理、财务报表编制、纳税申报、报销、薪酬发放、

5、收益支付等日常工作；负责监控公司财务运行情况，进行财务数据分析，警示相关财务风险；负责费用控制及资金使用管理；负责编制公司财务决算及利润分配方案；负责财务印章的管理；负责会计原始凭证、账册、报表等会计档案的整理及归档；第三章 业务范围及基本条件第十四条 业务范围1、根据市场原则，商业化收购、管理和处置境内金融机构的不良资产；2、对企业进行信用增级；第十五条 基本条件 1、经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，具备担任融资和偿债主体的法定资质； 2、具备持续经营能力和良好发展前景，具有稳定可靠的收入和现金流，财务状况良好； 3、信用状况良好，无违约等不良记录； 4、还款来源明确、真实可靠，能

6、够覆盖债权投资计划的本金和预期收益； 5、项目立项、开发、建设、运营等履行法定程序； 6、项目方资本金不低于项目总预算的30%或者符合国家有关资本金比例的规定；在建项目自筹资金不低于项目总预算的60%； 7、一组项目的子项目，应当分别开立财务账户，确定对应资产，不得相互占用资金。 第四章 业务操作流程 第十六条 信用增级项目审查的基本原则： 据中科控股业务特点，做出以下信用增级项目审查的基本原则：，1、抵押物是纯土地或在建工程的，对抵押物的审查需中科房地产板块专业人员参与，并出具书面意见，作为今后收购资产的处置预案。评估机构为土地和在建工程价值的确定提供参考。2、抵押物为房产的，由资产公司自审

7、。评估机构参与，为抵押物价值的确定提供参考。3、抵押物价值的确定要能覆盖本、金利息，罚金、资产的过户和法律诉讼等费用。房产的租金收入要能够覆盖再融资时的利息支出。第十七条 处理不良资产的基本流程 1、确定拟处理标的、处置公示； 2、进行尽职调查； 3、谈判（评估结果是债权定价的重要参考依据）； 4、报批（资产管理公司项目组撰写处置方案进行报批。参与审批的人员不参与项目处置。有的项目办事处有权批复，损失大的还需要报总公司批复）；5、拍卖；6、签约付款；7、债权交接、债权转让公告（付清款项后，资产管理公司将移交借款合同、催收通知、抵押权证的资料，并通知债务人、担保人债权已转让，让债务人、担保人向购

8、买方履行还款义务）。第十八条 业务收费增信费用根据公司承担的风险确定，原则上按增信额的3%收取。第十九条 审查要点1、实物资产抵押-权属证明（土地证、房产证）；2、股权质押-（营业执照、章程、股东会决议），在工商查询其是否已出质。3、实际控制人连带责任保证担保，第三方连带责任保证担保（相关企业股东会决议）；4、资产对外出租的要提供租赁合同，审查合同的真实性；租金收入要能覆盖贷款利息；5、融资主体的基本资料（银行留存件全套加盖企业公章）；银行查询的人行征信报告第二十条 相关的法律文件贷款抵合同、抵押合同；股权质押合同、担保合同；监管协议、企业股东的回购承诺；工程优先受偿权放弃承诺；资产出租，租赁

9、方放弃优先购买租赁物的承诺；股东会决议；资产收购协议，不可撤销委托书；财务顾问协议；预增信函；增信担保函。第二十一条 在被执行人网站上查询融资主体和相关抵押担保方有无涉诉案件。第二十二条 报告要点：1、融资企业基本情况简述；2、融资主体财务状况；3、抵押物权人及抵押资产描述；4、担保人情况描述；5、贷款的用途和还款来源描述；6、风险防范措施；7、抵押物，质押权理处置预案；（1）对外处置：处置收入要能覆盖本金、利息、罚金、过户税费、诉讼费等费用；（2）土地交中科系统内开发要能保持本金、利息收回和我们的合理利润；（3）自持对外出租其租金收入要能覆盖融资的利息支出；8、项目人员对项目信用增级的意见。

10、第五章 业务风险管理及防范第二十三条 业务风险管理1、设立资金监管账户；2、控制企业网银；3、监管发票；4、销售合同等；第二十四条 业务风险防范专业管理机构开展债权投资计划业务，应当建立有效的风险控制体系，覆盖项目开发、信用评级、项目评审、风险监控等关键环节。（一）项目开发。专业管理机构应当指定债权投资计划项目经理，组织开展项目立项、尽职调查、交易结构设计、商务谈判、后续管理、资金回收等并承担相应职责。（二）信用评级。专业管理机构内部信用评级人员应当进行现场和非现场调查，获取全面、真实、客观信息，采用定性与定量相结合的分析方法，提出投资意见，持续评估偿债主体资质状况，还款来源稳定性、可靠性、充

11、足性及增信安排的效力。专业管理机构应当强化内部信用评级，减少对外部信用评级的依赖，通过内部信用评级印证外部评估结论，实质性判断风险程度和信用质量的变化。（三）项目评审。项目评审人员应当综合项目经理提交的立项申请和投资建议、中介机构的评估结论、信用评级人员的评级结论等，对项目的合法合规性、经济效益、资金落实、还款资金来源和增信安排等进行评估和审核，充分揭示项目风险，形成评审结论，并向项目评审委员会提出明确的评审意见。（四）风险监控。专业管理机构应当建立债权投资计划总责任人和各环节责任人机制；风险管理部门应当确定项目风险管理责任人，全程监督债权投资计划运作，加强后续风险管理和预警，做好跟踪检查、监测，评估相关责任人的履职情况，及时提示风险，提出整改建议。风险管理部门履职应当保持独立性，不受投资管理及投资评审决策部门干预。第六章 附则 第二十五条 本办法的制定为内部控制管理，应向同级财务部门报告。第二十六条 本办法由中科金财集团有限责任公司负责解释和修订。第二十七条 本办法自发布之日起施行。