商业银行业务与经营教学大纲文档格式.docx

1、课程性质与特点商业银行业务与经营是高等学校金融学专业的主干课程，在教学计划中列为专业必修课。它以微宏观经济学、货币金融理论为基础，涉及会计学、市场营销学、公司财务学等课程知识，紧跟国际银行业经营惯例，服务于国内银行业的改革发展，系统地介绍商业银行经营管理的基本理论、基本业务以及管理技术。具有理论起点高、多学科连接、社会联系广、实务应用性强的特点。教学目的与要求商业银行业务与经营课的教学目的是，为了学生能系统地掌握商业银行经营管理的基本理论和基本技术，了解商业银行的基本业务和最新业务，熟悉银行业国际惯例以及当前的各种金融法规、政策、制度办法，关注经济金融改革的焦点问题，更好地为国家经济建设服务。

2、商业银行业务与经营课的教学要求。教学理念以教书育人为宗旨，注意吸收先进教学成果，平等开放的课堂氛围，公正务实的教学效果，要求不断更新教学思想。在教学中要注意本课程的性质特点，把握住教学重点，并运用切实有效的教学方法。教学重点应放在基本理论和基本管理技术上，尤其是近年来出现的创新服务和管理新趋势。教学方法应注意与相关课程知识建立链接，抽象内容生动具体化，枯燥内容启发兴趣化；要注意理论联系实际，密切跟踪国内外动态和焦点问题，鼓励学生讨论辩论；教师应备好教案，积极组织课堂教学，平时记录与结业成绩相联系。以案例教学为主，发展多种实践课教学手段，让学生动起来，改善教学质量和教学效果。本课教学计划 教学内

3、容学时分配第一章 商业银行导论4第二章 商业银行资本管理第三章 负债业务经营第四章 现金资产管理第五章 贷款业务管理8第六章 银行证券投资业务2第七章 信托与租赁第八章 表外业务第九章 其他中间业务第十章 国际业务第十一章 商业银行资产负债管理策略6第十二章 商业银行绩效评价第十三章 商业银行经营风险与内部控制第十四章 商业银行经营发展趋势 教学内容小结 总课时54教学目的：导论是整个课程教学的纲领。通过本章的教学，要求学生一般了解商业银行的起源和发展，掌握商业银行的功能、商业银行制度以及经营目标，熟悉商业银行的组织结构和商业银行的经营环境。教学重点：商业银行制度，商业银行的经营目标。教学难点

4、：国际商业银行的发展趋势及银行的监管问题教学建议：建议教师从商业银行的性质引出商业银行的经营目标加以展开，从国际商业银行的发展趋势来了解中国银行业所面临的竞争，所以必须完善监管体系改善内控机制，一般了解商业银行的类型和商业银行的组织结构。有必要向学生交待整个课程内容体系。第一节 商业银行的起源和发展一、 商业银行的性质二、 商业银行的产生三、 商业银行的发展第二节 商业银行的功能及其地位一、 商业银行的功能二、 商业银行在国民经济中的地位第三节 商业银行的组织结构一、 商业银行的创立二、 商业银行的组织结构第四节 商业银行制度一、 建立商业银行体系的基本原则二、 商业银行体系及主要类型三、 国

5、际商业银行体系的发展趋势第五节 商业银行的经营目标一、 安全性目标二、 流动性目标三、 盈利性目标第六节 商业银行的经营环境一、 宏观经济波动加剧，经济的不确定性增大二、 金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争三、 银行监管加强，内控机制改善资本管理是商业银行常规管理手段，是本课教学重要内容。通过本章的教学，要求学生了解商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金，银行面临的未来风险越大，资产增长越快，则银行所需的资本量就越多。一般了解银行资本金的构成，重点掌握银行资本充足性及其测定以及银行的资本管理与对策，熟悉银行并购决策与管理。银行资本充足性及其测定，银行资本管理与对策。银行的并购决策与管理在

6、着重了解巴塞尔协议中有关国际银行业的资本衡量和资本标准基础上，结合我国银行业的现状，了解我国银行业和国际标准的差距并加以完善。提供案例进行教学。第一节 银行资本金的构成一、 股本：普通股 优先股二、 盈余：资本盈余 留存盈余三、 债务资本： 资本票据 债券四、 其他来源： 储备金第二节 银行资本充足性及其测定一、 银行资本充足性及其意义二、 银行资本充足性的测定：测定指标 测定方法三、 银行资本的定义四、 表内资产风险权数及测定五、 表外项目的信用转换系数六、 巴塞尔协议的实施要求第三节 银行的资本管理与对策一、分子对策二、分母对策第四节 银行并购决策与管理一、银行并购的原因和影响二、银行并购

7、的决策三、银行并购的管理负债业务是商业银行传统的重要业务，是本课教学的重点内容之一。通过本章的学习，要求学生一般了解银行负债的作用和构成以及商业银行的存款业务，重点掌握银行存款的经营管理，熟悉商业银行短期借款和长期借款的经营管理。银行负债的作用，存款工具的创新以及银行存款的经营管理。存款成本管理和银行存款的营销与定价。建议教师在授课时以商业银行负债构成为主线，了解传统的存款业务和创新业务以及存款的营销与定价，短期借款和长期借款的经营管理。组织学生往银行访问观摩。第一节 银行负债的作用和构成一、银行负债的概念二、银行负债的作用三、银行负债的构成第二节 商业银行的存款业务一、传统的存款业务二、存款

8、工具创新第三节 银行存款的经营管理一、积极经营，努力提高银行存款的稳定性二、存款成本管理三、银行存款的营销与定价四、存款规模控制第四节 短期借款的经营管理一、短期借款的特征与意义二、短期借款的主要渠道三、短期借款的经营策略和管理重点第五节 商业银行的长期借款一、商业银行长期借款的意义二、金融债券的主要种类三、发行金融债券的经营管理第四章现金资产业务教学任务：现金资产是商业银行流动性最强的资产。通过本章教学，使学生掌握现金资产的构成，熟悉资产头寸的计算与预测，要求熟悉现金资产的管理方法，包括库存现金的日常管理，存款准备金的管理，同业存款的管理。现金资产的构成，现金资产管理的原则。资金头寸的预测，

9、库存现金的日常管理，同业存款余额需要量的测算。第一节 现金资产的构成一、 现金资产的构成：二、 现金资产的作用第二节 资金头寸的计算与预测一、 资金头寸及其构成二、 资金头寸的预测第三节 现金资产的管理一、 现金资产管理原则二、 库存现金的日常管理三、 存款准备金的管理四、 同业存款的管理第五章贷款业务贷款业务是商业银行传统而重要的资产业务，是本课教学的重点内容之一。通过本章教学，使学生掌握贷款种类与政策程序，熟悉贷款定价方法，熟悉几种重要贷款业务的要点，掌握信用分析技术和风险管理技术，熟悉当前贷款管理制度。贷款政策，贷款定价方法，贷款信用风险管理以及贷款管理制度。贷款定价方法，信用分析技术，

10、贷款损失的控制与处理提供一家商业银行贷款管理以及信用分析的全套资料进行教学，或组织学生前往银行访问观摩。第一节 贷款种类和政策一、 贷款种类二、 贷款政策三、 贷款程序第二节 贷款定价一、 贷款定价的原则二、 贷款价格的构成三、 影响贷款价格的主要因素四、 贷款定价方法第三节 几种贷款业务的要点一、 信用贷款二、 担保贷款三、 票据贴现四、 消费者贷款第四节 贷款信用风险管理一、 信用分析二、 信用分析技术三、 贷款损失的控制与处理第五节 贷款管理制度一、 审贷岗位设置二、 贷款责任制度三、 贷款质量的监测与考核第六章银行证券投资业务证券投资业务是商业银行重要的资产业务。通过本章教学，要求学生

11、掌握银行证券投资的主要功能和类别，熟悉银行证券投资的风险与收益管理，熟悉银行证券投资的方式及具体策略，了解银行证券投资的避税组合方法。银行证券投资的功能与主要类别，银行证券投资的策略。银行证券投资的风险与收益分析，银行证券投资的避税组合。集中围绕商业银行作为投资者进行分析，利用投资实验室教学。第一节 银行证券投资的功能和主要类别一、 银行证券投资的功能二、 银行证券投资的主要类别第二节 银行证券投资的风险与收益一、 投资风险的测量二、 证券投资风险的类别三、 证券的收益率和价格第三节 银行证券投资业务一、 银行证券投资业务的方式二、 两种业务方式的区别第四节 银行证券投资的策略一、 流动性准备

12、方法二、 梯形期限策略三、 杠铃结构方法四、 利率周期期限决策方法第五节 银行证券投资的避税组合一、 银行证券投资避税组合的意义二、 银行证券投资避税组合的原则与方法第七章信托与租赁租赁与信托业务是商业银行的传统业务。通过本章教学，使学生掌握租赁和其他信用形式的区别，熟悉银行租赁业务的种类，了解租赁合同的内容和租金的计算方法，熟悉银行信托业务的种类，能充分认识目前我国开展信托和租赁业务的现实意义。租赁业务和信托业务对商业银行经营的重要性，租赁及其业务，信托业务的规范化发展。 租金的计算，信托业务实例。第一节 租赁的基本概念一、 租赁的历史发展二、 现代租赁的概念和意义三、 租赁和其他信用形式的

13、比较四、 银行开展租赁业务的意义第二节 银行租赁业务的种类一、 经营性租赁二、 融资性租赁三、 杠杆租赁第三节 租赁合同与租金一、 租赁合同二、 租金第四节 信托业务一、 银行信托业务的含义二、 银行信托业务的种类三、我国商业银行信托业务的规范化发展 第八章 银行表外业务表外业务是当今欧美商业银行的强势业务，是本课教学的重点内容之一。通过本章教学，要使学生掌握表外业务的含义、特点，了解表外业务发展原因，熟悉表外业务的内容和工具，对表外业务风险、表外业务管理要有高度认识。中国开展表外业务分析，表外业务风险，表外业务管理。票据发行便利、远期利率协议、互换业务、期货与期权等业务。可以美国商业银行资料作为案例进行介绍。第一节表外业务的发展一、 表外业务的含义二、 表外业务发展状况三、 表外业务发展原因四、 中国开展表外业务分析第二节担保业务一、 备用信用证二、 商业信用证第三节票据发行便利一、 票据发行便利及其产生的原因二、 票据发行便利的种类三、 票据发行便利市场的形成四、 票据发行便利的程序五、 应注意的问题第四节远期利率协议一、 远期利率协议及其产生的原因二、 远期利率协议