1、6789101112现金流入1.1产品销售收入1.2回收固定资产余值1.3回收流动资金现金流出2.1固定资产投资（含方向税）2.2流动资金2.3经营成本2.4销售税金及附加2.5所得税净现金流量累计净现金流量所得税前净现金流量累计所得税前净现金流量计算指标：所得税前所得税后内部收益率（IRR）=财务净现值（NPV）=投资回收期（年）财务现金流量表（自有资金）基本报表2自有资金长期借款本金偿还流动资金借款偿还借款利息支付经营成本费用2.62.7.损益表基本报表3产品总成本及费用利润总额弥补前年度亏损应纳所得税额税后利润盈余公积金公益金应付利润本年应付利润 未分配利润转分配未分配利润其中：偿还借款
2、13累计未分配利润资金来源与运用表基本报表4资金来源折旧费摊销费1.4长期借款1.5流动资金借款1.6其他短期借款1.71.8其他1.91.10资金运用建设期利息2.8偿还其他应付款2.9短期借款本金偿还盈余资金累计盈余资金资产负债表基本报表5资产流动资产1.1.1应收帐款1.1.2存货1.1.3现金1.1.4在建工程固定资产净值无形及递延资产负债及所有者权益流动负债总额2.1.1应付帐款2.1.2短期借款中长期借款2.2.1流动资金中期借款2.2.2负债小计所有者权益2.3.1资本金2.3.2资本公积金2.3.3累计盈余公积金2.3.4清偿能力分析资产负债率（%）流动比率（%）速动比率（%）国民经济效益费用流量表基本报表6效益流量产品销售（营业）收入项目间接效益费用流量固定资产投资更新改造投资经营费用项目间接费用净效益流量（1-2）
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