库房业务Word格式.docx

1、进行手工算料填写领料单库房记账人员填加材料领用单、计算领料成本录入、审核、记账车间主管审核确认相关部门或岗位 生产车间库房管理人员库房记账材料成本会计具体工作流程描述1、 总调室调度人员根据销售订单或补库存情况进行分解生产任务，下达生产订单到各生产车间；生产车间算料员根据生产订单、工艺卡及图纸进行优化算料，手工填写材料领用单经部门经理审核后进行领料（一式两联，传库房记账人员）。2、 车间领料人员到库房进行领料，库房记账人员根据材料领用单在【库存管理】模块填制材料出库单（见表PR-ST-01），并进行打印。3、 库房管理人员根据材料出库单进行发料，在材料出库单上进行签字确认，将签完字的材料出库单

2、交库房记账人员，分传相关各部门（一式四联，库房、车间、记账、财务）。4、 库房记账人员收到签字后材料出库单后在【库存管理】模块中对材料出库单进行审核处理。5、 材料成本会计根据库房记账人员传递过来的材料出库单在【存货核算】模块进行单据记账，生成相关的材料领用凭证，为【成本管理】模块提供准确的材料费用。操作要点：1、材料出库单分为机加产品领料单和车体改造车间、工程部、系统集成车间领料单.机加车间领料：原材料领用：原材料领用不需要指定成本对象，但必须严格指定出库类别机加钢板领用、机加铝型材领用、材料领用；半成品领用：总成部分成品需要进行领用散件进行组装，所选的出库类别为半成品领用出库。车体生产车间

3、、机加工程部、系统集成领料： 原材料领用：所选出库类别为材料领用，需要指定对应的成本对象 半成品组装：选择半成品领用出库类别，要求指定对应的成本对象。以上出库领料必须选择正确，否则会带来账务处理和成本材料费用取数的错误。材料领用业务财务核算处理：业务流程 系统操作 财务核算处理 同步流转单据 材料领用 在库房管理模块填加 借：生产成本直接材料 各车间 材料出库单在存货核算模块记账 钢板费用机加车间 铝型材费用机加车间贷：原材料 （二）产成品入库流程PR-ST-12ST-002产成品入库流程生产车间加工完毕本部门加工工序，进行完工入库统计工程部组装发出产成品；车体改装项目完工；机加车间产成品、半

4、成品加工完毕；系统集成组装总调生产订单下达生产订单填加产成品入库单生产车间完工通知完工通知单质检部进行质量检查填写质检单总 调质 检车体改装工程完工入库：1、 每一个车体改装的项目，需要由总调室增加存货档案，根据所需加工车间工序的不同，可分为XX合同机加半成品、XX合同系统集成产品、XX合同转播车半成品、XX合同产品，分别安排生产任务。各生产部门加工完成本部门生产任务后，生产车间填写完工通知单（一式三联，车间留存、质检、总调），经部门经理签字后，报总调室、质检部。2、 根据完工通知单，质检部门安排人员进行质量检验，根据检验情况，出具质检单。所有车间的生产完成后，总调室持各车间完工通知单、质检部

5、门质检单到仓库办理产品入库手续。3、 仓库记账人员在【库存管理】模块填制产成品入库单，（一式四联库房管理人员、库房记账人员、财务部门、生产车间）并进行打印，库房管理人员进行签字确认，分别传递相关的部门；财务材料成本核算人员在【成本管理】模块进行成本核算，计算产品的最终完工成本。机加产品完工入库程序：1、 机加车间根据总调室下发的生产订单安排生产；生产加工完毕后，机加车间填写完工通知单（一式三联，车间留存、质检、总调），经部门经理签字后，报总调室、质检部。2、 根据完工通知单，质检部门安排人员进行质量检验，根据检验情况，出具质检单；机加车间持完工通知单、质检部门质检单到仓库办理产品入库手续。仓库

6、记账人员在【库存管理】模块填制产成品入库单，（一式四联库房管理人员、库房记账人员、财务部门、生产车间）并进行打印，库房管理人员进行签字确认，分别传递相关的部门；3、 机加产品完工入库后，根据生产需要，需要进行外协，具体的处理见外协加工流程。4、 机加产品需要发货时，总调室给工程部门下发组装单（见表，PR-ST-02），通知工程部到库房进行领料，工程部门到仓库领取产品散件后，库房记账人员在【库存管理】模块对组装单产生的其他出库单见表，（见表，PR-ST-03）（半成品出库）进行签字确认。5、 组装完毕或发货完成后，工程部门对【库存管理】模块产生的其他入库单（见表，PR-ST-04）（产成品入库）

7、进行审核处理。6、 财务材料成本核算人员在【成本管理】模块进行成本核算，计算机加最终产成品、半成品的完工成本。产品完工的界定：车体改装产品以车体改造完成，可以离厂为产品完工界定。 机加产品：半成品完工包括毛坯件完工，喷塑/镀锌加工完工，组装产品完工重点提示： 机加产成品完工以当月实际发货数量作为完工数量进行统计。（三）库存备品管理PR-ST-13ST-003库存备品管理库存备品管理程序库存的成套件拆分部分管理手工业务描述仓库中结存大量备用件，存在原因有：1、 针对项目采购，其全部成本已经全部转入到项目中，在实际使用中只使用其中一部分零件，造成库存结存备品零件。2、 在采购时，因为成套件的缘故，

8、造成使用某部分零件，采购时不得不采购整套设备，在生产车间领用所需部件后，剩余备件结存库房。系统处理1、 增加仓库：备品仓库，参与MRP运算。2、 针对以上的情况，成套件的采购应用正常处理流程进行处理；3、 在做材料领用时，生产车间进行领料申请，库房记账人员在库存管理模块填制材料出库单，指定对应的成本项目，材料成本核算会计在存货核算模块进行单据记账，将整个成套件成本结转到对的成本项目；对于结存的成套件零部件，库房记账人员在库存管理模块填制一张其他入库单增加到备品仓库，输入产品名称、代码、数量、单价为0，在备注栏注明材料的现在状况；4、 以后生产车间进行领用时，填写领料单，到库房领料，库房记账人员

9、在库存管理模块填写其他出库单，出库类别为生产领料，仓库为备品仓库；材料成本会计在存货核算模块进行单据记账，领用成本为0。（四）借入物资管理：PR-ST-14ST-004借入物资管理从外公司借入物资暂用，采购后进行物资归还的情况 经办人员总调室 库房记账财务材料成本会计1、 借入物资时：根据公司情况，对于需要进行紧急用料的情况，由具体经办人员进行借入审批，总调部门进行审核确认。2、借入物资到库后，库房管理人员进行点收，库房记账人员在【库存管理】模块中添置一张其他入库单，（注明入库类型为借入物资，备注借入物资公司）产品、数量以当前市场采购价格做入库成本入账，财务材料成本会计在【存货核算】模块进行单

10、据记账，核算借入物资成本，以便为材料领用提供比较准确的材料成本。3、对于所用物资，公司进行正常物资采购以便归还，采购部门进行正常的流程出理（普通采购类型）。4、借入物资归还时：物资采购回来后，总调室通知库房管理人员进行实物发出，库房记账人员在【库存管理】模块填加一张其他出库单（注明出库类型为借入物资归还，备注借入物资公司）冲销原有借入物资，进行打印，库房管理人员进行手工签字。（五）借出物资管理：PR-ST-15ST-005借出物资管理向外公司借出物资，所有权仍属公司所有，以后借用物资公司进行实物归还 借用物资公司1、 首先增设借出物资仓库以便对借出物资进行管理。2、发生库存物资借出后，库房管理

11、人员进行实物出库，总调室在【库存管理】模块中添置一张调拨单，（注明入库类型为借出物资入库；出库类型为：借出物资出库；备注借出物资公司）产品、数量，实物出库后，库房管理人员在调拨单上进行手工签字确认，库房管理人员在库存管理】模块中对调拨单自动产生的其他出库单进行签字确认；财务材料成本会计在【存货核算】模块进行单据记账，核算借出物资成本，以便为借出物资提供比较准确的材料成本。3、借出物资归还时：物资归还时总调室通知库房管理人员进行实物验收，总调室在【库存管理】模块填加一张调拨单（注明出库类型为借入物资归还，备注借入物资公司）冲销原有借入物资，进行打印，库房管理人员在调拨单进行手工签字，库房记账人员

12、在【库存管理】模块对调拨单自动产生的其他入库单进行审核处理。（六）外协加工处理：PR-ST-16ST-006外协加工处理外协半产品加工业务处理以下业务仅适用于机加产品的外协加工喷塑、镀锌、木制品喷漆外协加工任务单录入、审核库房外协完工处理核算成本、喷塑费用记账、统计财务往来进行外协加工费挂账往来付款外协加工厂仓库质检库 房财务1、 首先将每个外协的加工厂做公司库房进行管理。2、 机加车间生产半成品完毕，车间手工填加完工通知单（一式两份，分别转质检、库房记账），通知质检部质检，由质检部进行质量检验，检验合格后质检部手工填写质检单，库房记账人员依据完工通知单、质检单填制在【库存管理】模块填写产成品

13、入库单（一式四联，转库房管理人员、总调室、财务、车间），所入仓库为毛坯件仓库。3、 需要进行外协加工的半成品由车间提出申请，手工填写外协加工申请单（见表：PR-ST-005），总调室确定外协加工厂，下达任务通知单（库房管理人员、库房记账人员），总调室调度人员下发任务通知单，在【库存管理】模块中录入外协加工调拔单（见表：PR-ST-006），将半成品调拨到外协加工厂,填写完毕进行打印，库房管理人员发出外协加工半成品后，进行手工签字确认，总调室在【库存管理】模块对外协加工调拨单进行审核，自动生成其他出库单、其他入库单，库房记账人员在【库存管理】模块对其他出库单进行审核处理。4、 外协加工厂对外协的产品数量进行签收，在约定的时间内