1、固定资产:220万元人民币资产主要为消费设备万元、研发设备、办公设备及车辆等,通过一次性购入形式获得。流动资产:110万元人民币无形资产:20万元人民币设计专利技术资产构造一.2相关财务数据设定1.产品价格根据市场调查,进展相关估算设定本公司主营产品零售价如下:产品价格表单位:元产品类型官网APP线下店120028033041501302.员工工资初定员工工资表(单位:元)人数月根本工资福利费工会经费教育经费月工资总额车间管理人员300042060453525其他车间工人62000280402350营销局部人员行政部门人员财务部门人员人力资源部门人研发部门人员350049070公司经理4000
2、5604700年工资总额571050按照工资的14%提取福利费,2%提取工会经费,%提取教育经费。3.折旧假设消费设备适用年限时10年,残值率是10%,按照直线折旧法计提折旧;办公设备适用年限时10年,无残值,按照直线折旧法计提折旧;车辆适用年限时10年,残值率是10%,按照直线折旧法计提折旧;厂房适用年限时10年,残值率是10%,按照直线折旧法计提折旧;无形资产适用年限为20年,按照直线折旧法摊销折旧单位:万元投资工程第一年第二年第三年第四年第五年固定资产 消费设备 办公设备 车辆 厂房无形资产 设计专利权总折旧额4.其他管理费用预估办公费用第一个月发生额为500元,每月上升2%;业务招待费
3、用第一个为发生额为500元,每月上升%;研究初期的技术研发费用第一个月发生额为1000元,每月上升%;5.销售费用为重燃群众对老年人服装市场的信息,迅速抢占市场,销售费用必不可少。公司各部门都应积极配合公司产品宣传与推广。业务宣传费第一个月发生额为15000,每月上身1%;广告费用第一个月发生额为15000,每月上身1%;6.财务费用根据2021年12月的资料,银行存贷款基准利率如下:2021年银行存贷款基准利率 期限贷款利率%六个月以内含六个月六个月至一年含一年一至五年五年以上公司所适用该款利率情况如下为%/年,贷款本金为50万,贷款年限为5。公司以此为根据计算得每年归还贷款额度为:财务费用
4、计算单元:利息(28293.57)(22718.65)(16791.04)(10488.43)(3787.10)本金(88122.19)(93697.11)(99624.72)(105927.32)(112628.66)本息和(116415.76)7.公司位于*8.公司从盈利的第三年起按净利润的25%分红。9.法定盈余公积以净利润的10%提取。10.销售收入的95%于当月收款,5%于下月收款。11.银行利息、应交税费都为下月支付。12.存货计价方法:*13.综合多方面因素,设定贴现率为8%。一.3资金来源与运用公司在2021年1月至2021年1月的第一个五年方案中,投资方向将着重与GPS定位服
5、装的开发后期应用,并不断加强对普通老年人服装的创新设计,为公司的长期开展打下根底。一.3.1初始资本1.第一个五年方案: 2.公司初始资本:350万元含银行贷款:5年期贷款50万元销售收入:初步估计公司在5年内课实现的主营业务收入分别是:505068元,6405483元,7934603元,9886843元,12357205元。资金来源情况表外部资本42.86%自有资本资金来源情况图外部资本包括银行贷款与天使投资资本;自有资本为团队成员投资资本。一.3.2资金运用固定资产投入固定资产第一年总投资额为220万元人民币,一次性投入固定资产。管理办公场地采用经营租赁形式,消费厂房采用经营租赁形式租入,
6、消费线、办公设备、车辆等一次性购入。固定资产后四年投资追加额分别为:第二年末追加10万,第三年末追加15万,第四年末追20万,第五年末追加20万。在十年方案中,公司以GPS定位服装为主要产品,强调公司开展同设计研究创新互相促进。因此除了募集起始资本,公司以后每年会从营业利润里追加投资用于无形资产,即设计与技术专利的培育。固定资产投入 启动资金在第一批融资中必须使公司获得足够的启动资金,我们预测启动资金为350万元人民币,包括220万元固定资产投入与50万元营运资金。1.固定资产投入:共220万消费设备:80万办公设备:10万车辆:30万厂房:100万2.无形资产:共20万设计专利:20万3.流
7、动资产:共110万原材料采购费:78万日常支出:32万 一.4财务预测一.4.1根本财务目的根本财务目的是股东权益最大化。根据对将来五年内经营状况的预测见下文,公司保持较高程度的开展。一.4.2投资收益预测根据市场调研信息和公司成长规划,考虑行业一般风险,我们将将来五年的财务状况作了较为详细的预算,分述如下:(一)将来五年销售额预测根据市场调研信息和公司成长规划,我们预测了公司将来五年销售额状况 将来五年销售额预测表单位:年份领域多代亲子装78644.20 99739.86 123549.82 153948.16 192414.20 广场舞服饰30270.60 38390.44 47555.0
8、2 59255.52 74061.31 普通老年人服饰4686007.31 5942990.32 7361704.13 9172986.59 11464981.96 GPS定位服装492639.15 624785.56 773934.70 964354.51 1205311.59 销售额总计5287561.25 6705906.17 8306743.66 10350544.78 12936769.07 增长率26.82%23.87%24.60%24.99%将来五年销售额预测图(二)将来五年本量利预测根据相关财务数据反映,充分考虑由主营业务本钱、销售费用、管理费用和财务费用构成的估算本钱,将来五
9、年本量利预测如下:将来五年本量利分析表单位:销售额合计加权平均边际奉献总额2203548.69 2794632.55 3461768.71 4313506.42 5391294.62 加权边际奉献率0.42 固定本钱853749.01 939123.92 1033036.31 1136339.94 1249973.93 保本销售额2048627.39 2253490.13 2478839.14 2726723.06 2999395.36 将来五年本量利分析图3、将来五年现金净流量根据先前的财务预测和财务规划,我们预测将来五年现金净流将来五年现金净流量表单位:时间经营净现金流量投资净现金流量(3
10、000000.00)(100000.00)(150000.00)(200000.00)筹资净现金流量3471706.43 合计2675255.13 2671913.90 3294977.67 4103017.99 5187507.52 将来五年现金净流量图4、将来五年总资产和所有者权益预测据将来五年的本量利预测,我们得出将来五年的公司总资产和所有者权益。将来五年总资产和所有者权益表单位:年份资产3613707.59 3975078.35 4372586.18 4809844.80 5290829.28 所有者权益3058289.77 3364118.74 3700530.62 4070583.68 4477642.05 将来五年总资产和所有者权益图一.5财务分析一.5.1投资收益与风险分析1.投资净现值根据累计现金流量表计算净现值如下:按五年期看,NPV=元表8.7累计现金流量表单位:初始投资额3500000.00 0.00 100000.00
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