信用社合规文化建设理事长讲话Word格式文档下载.docx

1、目前，我区农村信用社深化改革试点工作已取得了阶段性成果，组织形式改革基本完成，历史包袱逐步消化，风险状况有所缓解。但对照改革的终极目标，还有相当大的差距，尤其是风险的识别、计量、控制能力等方面亟需提高，长期形成的粗放管理、内控薄弱、违规经营等不良行为尚未从根本上改变，违规经营不但造成了巨大的资金损失，而且严重影响了农村信用社的声誉和社会形象，并已经成为制约农村信用社发展的痼疾。要巩固改革所取得的成果，真正将农村信用社建设成为“自主经营，自我约束，自我发展，自担风险”的市场主体，就必须通过进一步的深化改革来解决体制、机制、观念等方面的矛盾和问题，从根本上化解和防范所面临的风险。前期改革的重点主要

2、集中于组织形式、获取国家扶持政策等方面，下步改革的重点是深化内部机制建设，尽快建立起符合自身特色的合规企业文化，形成“合规人人有责”、“合规创造价值”、“合规与监管有效互动”等价值理念和行为准则。（二）合规经营是“稳健经营、稳步发展”的本质要求。“稳健经营、稳步发展”是我区农村信用社必须长期坚持的经营理念，是当前和今后一个时期经营管理工作总的指导思想。实现“稳健经营、稳步发展”，必须正确处理规模、速度、质量、效益与风险的关系，努力做到风险防范优先，注重经济效益，持续协调发展。长期以来，由于主客观等多方面原因，我区农村信用社经营管理相对粗放，依法合规经营意识较为淡薄。近几年来，这种情况虽有改观，

3、但重规模、轻质量，重速度、轻效益，重扩张、轻风险等问题仍不同程度地存在，个别地方在经营行为上追求短期化，甚至为眼前利益不惜违规经营，形成了较多问题和风险。分析发现的问题，经营理念不端正，制度执行不到位是造成风险隐患的最主要原因。因此，必须从农村信用社健康协调发展的高度出发，从确保各项业务持续稳健运行的大局出发，认识和开展好合规风险管理活动，进一步转变经营理念，切实将合法守规作为稳健经营的最低标准，作为提高资产质量的基本保障，作为减少案件的首要前提，作为增加效益的可靠途径，把合规经营作为全体员工的自觉行动。（三）合规经营是构建风险管控长效机制的必由之路。合规风险是银行机构面临的主要经营风险之一，

4、与信用风险、市场风险、操作风险三大风险一样，是银行机构全面风险管理体系的重要内容。从风险产生原因看，合规风险是银行机构违法、违规、违德而导致的风险或损失，自身行为是主导因素，实际上也成为操作风险和案件的主要诱因。综观近年来农村信用社查处的案件，主要是制约机制失控和制度执行不严的结果，在深层次上则反映了管理、操作等各环节人员依法合规意识的欠缺。因此，解决操作风险集中度过大、案件多发的问题，必须加强合规经营，建立合规经营的有效运行机制，从源头上防范风险。相对于商业银行，农村信用社合规经营起步较晚，制度建设相对滞后，内部控制薄弱，更应加倍重视和做好合规经营工作。农村信用社应将合规经营作为核心风险管理

5、活动，从实际出发，积极探索建立有自身特色的合规经营机制，实现可持续健康发展。（四）合规经营是增强我们的核心竞争力的重要措施。当前，我区农村信用社正处于重要的发展时期，但我们面临了前所未有的竞争压力。银行是通过经营风险来实现盈利和发展的，这一本质特征决定了构建农村信用社核心竞争力，积极应对激烈市场竞争，关键在于培育和提升风险管理能力，尤其是合规经营能力。相对形势的变化，我们农村信用社合规经营刚刚起步，机构、人员还没有完全到位，合规经营机制还未全面建立，识别和管理合规风险的能力较弱，合规经营存在的问题还很多。因此，我区农村信用社应进一步强化合规意识，培育合规文化，建立健全合规经营组织体系，完善合规

6、经营运行机制，切实提高合规经营管理水平，做到依法合规经营，又好又快发展。二、解决当前存在的问题是实现规范经营的内在要求从实地调研的情况来分析，有较多的信用社还没有真正理解合规经营的内涵与实质，对如何做到合规经营没有足够的重视，习惯于过去的一些做法，凭习惯做事，凭经验办事；对上级的管理制度和办法，不是加以认真研究，细细消化，在实际工作得以运用和操作，而是你拉你的号，我吹我的调，没有把合规经营的要求贯穿于整个工作之中。具体表现在以下几个方面。（一）临柜业务流程管理方面：主要存在综合业务系统操作流程执行不到位，柜员卡使用不保密，记账、复核、授权职责不分明，电脑资料打印不及时、日志要素填写不齐全，社内

7、往来资金未能实行按笔勾对，贷款借据批据不及时，凭证要素不齐全，（二）财务管理方面：有的地方的库存现金账款不符，白条抵库或空库的问题时有发生，个别信用社主任未按要求认真查库；有的地方重要空白凭证保管不严密，领用登记、使用销号不及时，存在账实不相符的问题；有的社没有按权责发生制的要求计算收入和支出；有的社社内往来、联社往来、同业往来、单位存款没按时核对往来账务，存在内外账务不相符的现象；有的社未经权力人批准列支应收应付款项，有的社的大额资金汇出，没有经过有权授权人员审批。（三）信贷管理方面：没有落实贷款档案一户一档的管理要求，档案管理不规范，无身份证、贷款证、结婚证复印件的问题时有发生；贷款操作手

8、续不到位，审批记录不齐全，审贷未能有效分离，通过联社审批了的贷款不能按联社审批意见抓好落实；超权限、冒名、假名、化整为零、跨区域等违规发放贷款的问题禁而不止；有的社在贷款到期后不是采取有效措施积极清收，而是用违规延期、展期的方式人为调整贷款形态；有的地方对乡镇财政贷款、公务员贷款清收采取的办法不多，没有明显的效果，有的社还在发放员工自借贷款；有的社在抵押担保贷款上存在抵押担保不实的问题，名担保抵押，实为信用贷款。（四）农户和商户评级授信方面：有的信用社在农户商户评级工作中的存在信息采集、身份证收集、家庭其本情况及户主基本情况、家庭财产情况、财产评估等方面走过场的问题；有的信用社在评级授信工作中

9、没有按照公开透明、接受社会监督的要求办事，闭门造车，级别的确定就是凭信贷员的好恶来确定，对不能评级的农户、商户不能说出有说服力的道理。上述问题得不到有效解决，要讲农村信用的合规经营，无凝是纸上谈兵、水中望月。这些问题的存在，主要有以下几个方面的成因。一是部分员工综合素质不高。部分员工的业务素质和操作技能不高，不适应防范风险的需要而无意识地引起失误，造成操作风险；部分员工的思想素质不高，责任心不够，人为制造操作风险。二是内部监督机构不能充分发挥应有的作用。监督的有效性难以得到充分发挥，重检查，轻问责，导致屡查屡犯的现象存在。三是规章制度执行力度不够。规章制度执行不够严，有章不循，违规操作，检查监

10、督不力，使制度形同虚设，失去约束力，从而产生操作风险。四是综合管理存在偏差。存在重管资金，轻管人员；重抓数字，轻抓素质；重员工管理，轻领导自律的倾向，特别是对基层社负责人、对营业网点负责人的监控不到位、监督不到位。检查的目的是发现问题、整改问题、处置问题，防止问题的再发生。每次检查后要促进以下工作目标的提高：一是从业人员素质得到进一步提高。通过教育学习，使全区农村信用社从业人员对各项规章制度达到真懂、真会、真用，解决学以致用问题；解决农村信用社管理松弛、从业教育基础薄弱、员工素质低、法制观念薄、监督制约机制流于形式等问题，使全员业务理论素质得到进一步提高。二是执行力建设得到进一步加强。通过教育

11、学习，使全区农村信用社从业人员制度观念明显增强，遵法、遵纪、遵规，严格风险岗位操作流程，解决有法不依、有章不循问题；解决农村信用社内控制度执行不到位等问题，使各项制度的执行力和业务流程规范操作力得到进一步加强。三是案件高发势头得到进一步遏制。解决有案不报、不查，有隐患不排除，有违法违纪违规的不予处理或处理不到位的问题，使案件高发势头得到有效遏制。四是行风、社风建设得到进一步改善。通过教育学习，促使全县农村信用社改革进一步深化，服务“三农”的意识进一步加强，与“三农”的感情进一步加深，员工之间的关系进一步密切，服务质量进一步提高；解决服务质量低下，效率不高，金融产品不足，服务手段单一等问题，有效

12、提升全省农村信用社的服务文化和手段。三、着力合规建设，推进合规经营和管理，促进农村信用社的可持续健康发展真正做到合规经营和管理，不是一朝一夕能实现的，需要一个长期的过程，需要全区农村信用社上上下下的共同努力才能实现既定的工作目标。（一）完善合规经营制度建设。一是加强现有制度的梳理整合。分析业务操作中存在的问题，特别是有章不循、违章不纠的问题，或者是由于制度分散、冲突导致的有章不知、违章难纠的问题。必须要在一定时期内对现有的制度继续进行全面梳理整合，把现有的制度整合梳理成清晰和简明扼要的流程，易学、易懂、易操作、易检查，把“一项业务一本手册，一个流程一项制度，一个岗位一套规定”的要求落到实处。目

13、前，我们的流程管理就是按照WW省农村信用社信贷管理基本制度、农村信用社会计基本制度、农村信用社出纳基本制度。WW省农村信用社账务核对制度、WW省农村信用社重要空白凭证管理办法、WW省农村信用社会计核算办法、农村信用社财务管理实施办法、综合业务系统操作规程等制度执行。二是完善内控合规经营的激励约束考评机制。坚持正确的业绩观，注重责、权、利相结合，密切内控合规管理与经营发展的利益关系，完善对基层社经营业绩的全面评价，把内控制度建设、内控管理评价指标、合规风险防范等内容纳入经营绩效考核的重要考评指标，引导基层社在推动业务发展的同时强化内控合规管理。同时，提高内控合规管理与员工的价值关联度，把内部风险

14、控制与员工的自身利益和发展密切联系起来，使员工在全力促进业务发展和安全经营的同时，不仅能得到实惠，自身价值也能得到充分地体现，从而有效激发员工的责任感。三是坚持下管一级、监控两级的管理体制。加强对基层社负责人和重要岗位人员履职情况的合规性管理，研究制定相应的强制性离岗审计办法，实施不定期检查，严格考核评价，切实防范经济案件和重大违规案件。（二）健全合规经营机制，提升合规经营管理水平。 合规经营管理是构建长效机制的基础和核心，在法人治理结构中具有重要作用。切实加强合规经营管理，对于提高经营管理水平和效率的意义重大。从近年来外部监管和内部检查发现的问题分析，大多数问题比较集中反映在业务流程的操作上。因此，要突出加强四个方面的管理：一是加强营业机构业务操作的合规性管理，实施严格的问责，强化制度执行力，解决屡查屡犯问题。二是基层社负责人和其他有权人的监督管理，重点关注贷前调查、贷时审查、贷后检查等重点业务操作的合规性。三是加强对整改措施落实情况的检查和督促，把好整改质量关。四是加强对合规风险点预警和规避。完善相应的合规操作程序及尽职标准，开发合规风险培训项目。（三）积极倡导和培育先进的合规经营文化，构建良好的经营环境 。一是真正落实“合规从高层做起”