精品第章财务管理部Word文件下载.docx

1、权重（%）数据提供指标说明1单位筹资成本控制率25财务管理主管单位筹资成本控制率=（实际单位筹资成本计划单位筹资成本）X 100%单位筹资成本=（实际发生筹资成本总额实际筹资总额）2会计核算质量20职能部门职能部门检查结果3财务监督质量总经理总经理对内部控制的评价4资金风险控制15部门经理银行资金及应收款项的风险发生额5公司总预算费用控制率10部门副职（公司实际发生费用总额公司预算费用总额）X 100%6服务质量客户反馈公司内外客户投诉次数及程度合计100二、部门绩效考核评估标准 年部门绩效考核表考核月份： 考核时间： 年 月 日 考核者签名： 序号绩效评估标准权重（%）实绩考核得分单项优秀（

2、100分）良好（80分）一般（60分）差（0分）公司总预算费用控制率公司总预算费用控制率达到或低于规定指标 公司总预算费用控制率高于规定指标 %30 单位筹资成本控制率单位筹资成本控制率达到或低于规定指标单位筹资成本控制率高于规定指标 %资本投资运营收益完成率资本投资运营收益完成率高于 %资本投资运营收益完成率低于 %安全管理达标率安全管理达标率高于 %安全管理达标率低于 %5 卫生管理达标率卫生管理达标率高于 %卫生管理达标率低于 %部门费用控制率部门费用控制率达到或低于规定指标部门费用控制率高于规定指标 %三、岗位绩效考核指标3.01 部门经理部门综合指标40部门考核得分x40财务费用控制

3、率财务管理部财务费用控制率=（实际发生的财务费用计划财务费用） X 100%（实际发生管理费用计划管理费用）X 100%财务制度建设及执行根据制度和流程统计下属员工管理成效本人/员工对下属员工的指导、教育、考核、投诉以及沟通等状况测评3.02 部门副职管理组及部门经理单据审核、会计科目运用。库存管理和物料消耗过程监督 下属员工 管理成效本人/员工/财务报表及分析质量准确及时财务服务质量各部门及客户公司内部沟通、外部客户投诉销售往来控制坏帐风险、发货风险3.03 营业大厅主管客户服务满意度及现场管理30随机检查和客户投诉票据及资金管理质量经理助理、财务管理主管单据管理及资金安全进发货控制质量经理

4、助理日常检查记录和客户投诉发货台帐记录准确性日常对帐记录下属员工管理成效本人/部门经理/下属3.04 票务会计销售会计和营业厅主管根据客户反馈、相关部门审核结果确认。客户服务满意度客户/销售部门绩效管理员随机检查和客户投诉。发货控制客户/营业厅主管控制资金，价格、合同控制单据管理质量销售会计/管理组主管日常审核记录3.05 结算员收付款准确性营业大厅主管无错收错付现象。被投诉次数现金安全性现金保管、帐务日清现金发货控制客户及营业大厅主管随机检查财务资料和财务信息管理情况。单据审核、单据结转3.06 成本核算组长帐务处理质量准确及时按差错次数考核，包括队本组凭证的审核质量库存管理质量按时盘点发现

5、问题及时处理往来帐项管理质量按信用额度控制客户往来，及时催收成本管理质量1、按要求盘点库存2、出具盘点报告3、帐帐相符。一次不达标扣2分分析质量每月各小组对比分析打分（重点突出原因准确结构美观上报及时）3.07 成本核算会计管理组主管科目、数量、金额、税务处理本组主管盘点库存发现问题及时处理费用归集分配、利润测算成本报表及分析质量数字准确、分析升降的原因3.08 销售核算会计核算主管和管理主管执行信用政策差错放账、折让、销售退回的管理核对发货台帐差错调整日常审核记录（部门内部）赊销客户往来帐项核对销售会计/核算主管对帐单确认（与客户核对）3.09 材料会计科目、数量、金额准确及时材料领用审核领

6、料审核掌握材料帐实差异盘点库存发现问题合理库存控制与分析管理组组长检查库存量是否合理、是否存在长期不用物资（每半年核实一次）出具分析报告3.10 管理组主管资金及往来账项管理日常检查记录会计核算质量及税务管理控制费用控制及量化分析质量内部管理及制度建设固定资产及在建工程管理5S管理根据公司检查记录3.11 资金小组组长 现金及银行资金管理固定资产管理及工程核算质量服务满意度公司各部内部沟通，外部投诉费用分析及控制质量分析报告及预算控制结果往来帐款管理质量3.12 银行会计 付款管理控制管理组主管、资金小组组长单据合法、及时性、准确性支票领用与核销台帐、催办发票及时、往来核对根据凭证审核结果检查帐务处理差错次数。银行帐务核对资金小组组长编制银行对帐单查明末达帐原因资金日报质量及时性（每日9点前）、准确性服务态度管理组、资金小组组长客户及内部人员投诉3.13 出纳 现金管理制度遵守情况随机检查财务制度遵守情况。业务处理质量单据审核及结转借款管理借款台帐的确认和催收现金保管存放库存无风险。按有无被投诉考核3.14 内审小组组长 税务管理质量税务申报的正确、及时性费用审核质量5S现场管理公司检查记录管理组主管/本人/下属3.15 内审会计 权重（%