关于差旅费及业务招待费的报销规定(4)Word格式.doc

1、职务住宿标准（含双人） 餐费标准 备注规范部门经理三星级标准实报实销发票高于补助标准的，按补助标准报销，低于标准的按发票实际金额报销职员200元/天25元/餐（不需发票、不含早餐）1、 经公司领导批准参加会议或学习班的，相关的通知或函件中有规定住宿和餐费标准的按规定报销，没有的须按以上出差人员的标准报销，若会议或学习费用已含食宿的，不予报销、补助。有业务关系单位接待住宿不予报销、补助。2、 销售部主管（江西公司销售总经理、佛山公司销售副总经理）以外的职员出差采用包干制，费用按销售方案规定执行，报销时住宿发票必须占每天补助额的60%，不足要求的当天补助额按住宿发票实际发生额报销。3、 司机因公司

2、业务需要出差，所有费用由随同人员按以上标准负责报销；如因工作需要独自出差，按行政车队方案报销（司机出差补贴，以及该条款没有提及的内容，按行政车队方案执行）。2、 出差的交通费报销规定2.1部门经理长途出差可乘搭飞机，城市交通，凭发票报销；职员长途出差限火车硬卧，城市交通凭发票报销，若乘搭飞机，须公司总经理批准，否则不予报销（销售部业务人员限远途出差往返乘搭飞机，中途乘搭飞机，须销售副总经理批准）。2.2市内短途交通：部门经理凭发票实报实销；职员要求使用公共交通工具，凭发票实报实销，若乘坐的士须事先请示部门经理批准后，方可报销（销售部除副总经理以外的职员差旅补助中已含市内交通费、餐费及住宿费）。

3、3、 超出以上的特殊情况，经公司总经理批准，需总经理在发票背面签注后，可实报实销。二、 业务招待费用报销规定按照公司规定，部门经理（销售部仅限江西公司销售总经理、佛山公司销售副总经理）因工作需要的业务招待费用可以凭发票实报实销，其他职员因业务需要而代公司结算的业务招待费用，必须先由总经理在发票背面签注后，方可提交财务部办理报销申请。报销规定及要求：1、 发票抬头必须是江西公司或是佛山公司全称；2、 发票必须是电子打印票，若是定额发票，面值不能大于50元；3、 业务招待费的发票必须是餐饮、娱乐发票，其他替代发票、收据无效；4、 报销时使用支出证明单，必须按接待客户名称、接待时间、接待金额、人数等明细分项填写，同时在右上角备注（公司接待-代码A、业务接待-代码B、内部接待-代码C），否则财务部不予受理报销申请；5、 业务招待费必须在使用后的七天内提交报销申请，超期不予受理；6、 公司因业务需要的烟、酒、茶叶等统一由供应部负责采购、报销，总经办负责存放、领用发放；7、 报销中如发现虚假发票（以在税务信息系统的查询结果为依据），不予报销，同时处罚发票面值的双倍额度，视情况而定追究相关责任；8、 超出以上规定范围的报销申请必须先由公司总经理在发票背面签注，才可按常规报销流程审批、报销、收款。 佛山市金环球陶瓷有限公司 2012年1月30日