如何加强商业银行信贷风险管理Word下载.doc

1、三是中介机构提供不真实资料带来的中介风险。信贷政策要求借款人必须提供企业财务报表、资产价值报告等有关资料，并且必须经会计师事务所、评估公司等中介机构审计或评估通过。但少数中介机构为了某些不正当收益，为借款人出具了不真实的报告，增加了商业银行贷款风险。防范信贷风险的主要途径（一）加强准入管理。在授信环节，做到科学核定总量、明确区分种类、严格遵循权限；在用信环节，做到深入调查、详细审查、充分审议、严格审批，提出行之有效的限制条件和管理措施；在审查环节，探索建立独立审查制度、审查合议制度、审查咨询制度以及审查监理制度。对正常贷款，以加强维护和深度开发为主，持续提供优质高效的服务和信用便利；对关注贷款

2、，密切关注不利因素的变动趋势，确保担保的有效性和充足性，抓住客户资产变现、对外融资、改制重组、经营改善等时机相机退出；对可疑贷款，果断、依法强制清收。（二）加强预警监控。风险预警是防范信贷风险的一项重要举措。良好的预警机制，可以前移风险关口，达到早发现、早预警、早处置的效果。要实现“多渠道”预警，创新信贷风险监测预警手段，综合运用信贷管理系统、专业统计报表以及各类媒体获取风险信息和数据，构建风险监测预警信息系统，形成“多角度观察、多方面分析、多渠道传递”的工作局面。要实现“零距离”预警，建立和完善科学的监测指标体系，提高监测的真实性、时效性、准确性。（三）加快信贷调整。市场经营条件下常盛不衰的

3、企业不多，有前瞻性地加大信贷退出力度，才能有效防止信贷资产质量恶化。在客户退出上，要切实实现“三个转变”：一是由事实风险退出向潜在风险退出转变。前移风险关口，动态跟踪各类贷款迁徙变化趋势，提高对发展趋势的预见性。二是由被动性退出向主动性退出转变。统筹规划，尽早打算，通过催收、核销、审批控制等手段，主动压缩规模小、效益低、前景差、风险高的企业贷款余额。三是由战术性退出向战略性退出转变。信贷结构调整不能操之过急，必须掌控好节奏和力度，防止在退出中形成不良。（四）加强贷后管理。贷后管理就是要不断发现营销机会和客户风险预警信号，不断提出解决问题的方案和对策并付诸行动。要建立贷后管理考核体系，把客户检查

4、过程、信息分析过程、预警预报过程、客户退出过程等纳入信贷工作整体考核范畴，针对每个管理环节和要素制定考核标准和依据，促使贷后管理人员经常、自觉、深入地实施贷后管理，让概念化的管理具体化。要建立差别化的风险监控制度，在密切监测风险变化的同时，做好对边缘贷款的动态跟踪和监测，制订完善的风险监控方案，及时化解潜在风险。（五）培育合规文化。要注重培育客户经理良好的职业操守，做到始终不越思想道德这条“防护线”，始终不碰规章制度这条“警戒线”，始终不违犯法律这条“高压线”。要注重建立与合规文化相适应的激励约束机制，明确传递一种信息，即：奖励那些善于发现风险、揭示风险、规避风险的员工，惩罚那些违反贷款规一、

5、单项选择题（每题仅有一个最合题意的正确选项，选对得1分，共20分）1、信用社会计年度是（ A ）A、自公历1月1日至12月31日 B、自公历上年12月20日至本年12月20日C、公历上年2月1日至本年2月1日 D、公历上年12月31日至本年12月31日2、我国的货币政策目标是（ D ）A、货币币值稳定 B、经济增长C、货币币值稳定与经济增长双目标D、我国的货币政策目标是保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。3、定期储蓄存款在存期内遇有利率调整，按存单_挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率计付利息。（B）A、调整日B、开户日C、支取日D、结息日4、下列哪项是属于负债业务。（ A ）A、存款业务 B

6、、贷款 C、证券投资 D、结算业务5、下列哪项是适用备案制的中间业务。（ C ）A、代理证券业务 B、代理保险业务C、代收代付业务 D、国债投资6、人民法院、人民检察院、公安机关和国家安全部门在侦查、审理案件中，发现当事人存款与案件直接有关，要求停止支付（冻结）存款时，必须向储蓄机构提出_法院、检察院、公安机关或国家安全机关等正式通知，方可办理暂停支付（冻结）手续。A、省级或省级以上 B、地级或地级以上 C、县级或县级以上 D、乡镇级或以上7、短期贷款进行展期的规定是（ B ）A、不得超过6个月 B、不得超过原贷款期限C、不得超过原贷款期限的一半 D、最长不得超过3年8、下列哪项可以作为保证贷

7、款中的保证人。A、国家机关 B、中央银行C、国有商业银行 D、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体9、下列哪项财务比率的公式是正确的（ B ）A、资产负债率=资产总额/负债总额 B、流动比率=流动资产/流动负债C、速动比率=速动资产/速动负债 D、资产收益率=毛利润/资产平均余额10、下列对储蓄账户现金支付管理正确的有（ D ）A、对一日一次性从储蓄账户（含银行卡户，下同）提取现金1万元以下的，储蓄机构柜台人员应请取款人提供有效身份证件，并经储蓄机构负责人核实后予以支付。B、对一日一次性从储蓄账户（含银行卡户，下同）提取现金1万元至5万元，储蓄机构柜台人员应请取款人提供有效身份

8、证件，并经储蓄机构负责人核实后予以支付。C、一次性提取现金5万元（含5万元）以上的，应请取款人必须至少提前1天以电话等方式预约，以便银行（农信社）准备现金。D、一次性提取现金20万元（含20万元）以上的，应请取款人必须至少提前1天以电话等方式预约，以便银行（农信社）准备现金。11、按照商业银行法规定，下列哪项符合资产负债比例管理的规定?（ B ）A、资本充足率不得低于10%; B、贷款余额与存款余额的比例不得超过75%;C、贷款余额与存款余额的比例不得超过90%; D、中长期贷款与中长期存款比例不超过100%;12、票据贴现的期限最长不能（ C ）A、12个月 B、9个月 C、6个月 D、3个

9、月13、按照贷款通则规定，中期贷款，系指贷款期限在（ D ）的贷款。A、1年（不含1年）以上 B、1年（含1年）以上C、1年以上（含1年）5年以下（不含5年） D、1年以上（不含1年）5年以下（含5年）14、一笔6个月的短期贷款，其利率为6%，经银行批准展期6个月后，执行的利率为（ B ）A、6% B、1年期的利率标准 C、12% D、执行6个月的新利率15、借款人以汇票、支票、存款单作为债权担保的贷款是属于（ C ）A、信用贷款 B、抵押贷款 C、质押贷款 D、保证贷款16、农村信用社保卫部门档案保管期限分为短期、长期和永久三种，其中短期为15年以下，长期为16-50年。下列符合农村信用社安

10、全保卫档案保管期限规定的是（ B ）A、综合文书类长期; B、刑事案件类长期;C、枪支弹药类长期; D、安全设施类长期17、出纳“四双”制度的内容不包括（ D ）A、双人管库 B、双人临柜 C、双人押运 D、双人复核18、农村信用社凡有金库的单位必须坚持_小时守库值班，严格执行_以上武装守库制度。（ D ）A、12，单人 B、12，双人 C、24，单人 D、24，双人19、储蓄管理条例规定，在特殊情况下，储户可以用口头或函电形式挂失，但补办书面手续的时限不得超过（ B ）。A、3天; B、5天; C、7天; D、10天20、农村信用社凡是信贷人员采取顶名、冒名贷款等手段骗取农村信用社贷款的一经

11、查实，一律（D）A、开除留用; B、撤职; C、留用查看; D、开除二、多项选择题（每题有二个及以上的正确选项，全选对2分，漏选、错选均不得分，共30分）1、存款人的存款帐户分为（ABCD）A、基本存款账户B、一般存款账户C、专用存款账户D、临时存款账户2、办理个人存款账户时，下面哪些身份证件为实名证件?（ABC）A、境内居民身份证或临时身份证B、军人身份证件或武警身份证件C、港、澳居民往来内地通行证;D、学生证或学生借书证3、商业银行与客户的业务往来，应当遵循哪些原则?（ABD）A、平等B、公平C、公开和公正D、自愿、诚实信用的原则4、根据农村信用社安全保卫有关案件报告制度规定，发生“四类”

12、案件要在规定时间内向上级主管部门报告。农村信用社“四类”案件包括（ABD）A、金融诈骗B、金融盗窃、金融抢劫C、存款长款或短款D、涉枪案件。5、银监会在案件专项治理工作中提出的“四项制度”包括：（ABDE）A、干部交流;B、岗位轮换;C、风险排查;D、亲属回避;E、强制休假6、下列哪些符合重要空白凭证的管理规定。（ABC）A、重要空白凭证一律纳入表外科目核算。B、重要空白凭证的管理应按顺序使用，不得跳号。C、重要空白凭证领用、交接及复核时必须逐张清点，手续完美。D、重要空白凭证可以预先盖好印章备用。7、在贷款审查环节，会计人员重点审查贷款业务的哪些方面，审查无误后，办理贷款业务账务手续。（ B

13、CD ）A、贷款是否合法合规，是否准确 B、贷款业务是否经审批人员审批同意C、借款借据与合同内容是否对应、要素是否齐全 D、填制内容是否符合要求8、储蓄机构营业终了结账工作的程序中，下列哪些工作要求复核、出纳员操作的?（CD）A、登记开销户登记簿B、轧记库存现金C、填制科目日结单D、编制营业日报表。9、担保贷款按照担保标的不同分为（BCD）A、信用贷款B、保证贷款C、抵押贷款D、质押贷款10、新巴赛尔协议将风险扩大到哪三种。A、资本风险 B、信用风险 C、市场风险 D、操作风险11、按照贷款风险分类法，下列哪些是不良类贷款。（ CDE ）A、正常贷款 B、关注贷款 C、次级贷款 D、可疑贷款 E、损失贷款12、下列哪些符合银行办理结算的结算纪律。（ ABCDE ）A、不准以任何理由压票、任意退票、截留挪用客户和他行资金;B、不准无理拒绝支付应由银行支付的票据款项;