Get清风企业年度财务分析报告Word文档格式.docx

1、 1.资产增长稳定性分析 2.资本保值增值能力分析 3.利润增长稳定性分析 4.现金流成长能力分析三现金流量指标分析 1.现金偿债比率 2.现金收益比率四偿债能力分析 1.短期偿债能力分析 2.长期偿债能力分析五经营效率分析 1.资产使用效率分析2.存货、应收账款使用效率分析 3.营运周期分析 4.应收账款和应付账款周转协调性分析六经营协调性分析 1.长期投融资活动协调性分析 2.营运资金需求变化分析 3.现金收支协调性分析 4.企业经营的动态协调性分析四、综合评价分析一杜邦分析二经济增加值EVA）分析三财务预警-Z计分模型一、财务状况总体评述 2021年，远光软件呼和浩特办事处累计实现营业收

2、入162,601.18万元,去年同期实现营业收入1,013,251.21万元，同比减少83.95；实现利润总额38,762.71万元，较去年同期减少1.83；实现净利润38,762.71万元，较同期增加14.93。一企业财务能力综合评价： 【财务综合能力】 【盈利能力】 【偿债能力】 【现金能力】 【运营能力】 【成长能力】实际值行业标准值综合能力得分标识一、盈利能力得分#VALUE!净资产收益率总资产利润率5.67营业毛利率47.79主营业务比率1.93二、偿债能力得分现金流动负债比率资产负债率82.43速动比率15.28已获利息倍数2.17三、现金能力得分销售现金比率经营现金净流量增长率盈

3、余现金保障倍数资产现金回收率四、运营能力得分总资产周转率0.13应付账款周转率6.66应收账款周转率3.52存货周转率19.06五、成长能力得分营业增长率-83.95净利润增长率14.93固定资产投资扩张率-3.05六、财务综合得分二行业标杆单位比照分析项 目本期实际标杆单位差异额差异率营业收入162,601.18净利润38,762.71资产规模1,272,231.22经营现金净流量流动资产周转率1.63增减额增减率2007年2021年流动资产688,946.0693,922.28-595,023.78-86.37%非流动资产139,961.761,178,308.951,038,347.19

4、741.88%资产总计828,907.81443,323.4153.48%流动负债609,233.15522,392.48-86,840.67-14.25%非流动负债300.00526,369.92526,069.92175,356.64%负债合计609,533.151,048,762.40439,229.2572.06%所有者权益217,233.571.资产状况及资产变动分析同期结构比本期结构比83.11%7.38%16.89%92.62%100.00% 2021年，远光软件呼和浩特办事处总资产到达1,272,231.22万元，比上年同期增加443,323.41万元，增加53.48；其中流动

5、资产到达93,922.28万元，占资产总量的7.38，同期比减少86.37，非流动资产到达1,178,308.95万元，占资产总量的92.62，同期比增加741.88。 下列图是资产结构与其资金来源结构的比照：货币资金129,751.9238,022.0618.83%40.48%-70.70%应收票据276,567.944,940.0040.14%5.26%-98.21%应收账款70,078.8436,883.0310.17%39.27%-47.37%预付款项80,123.803,425.9111.63%3.65%-95.72%存货119,645.584,544.5117.37%4.84%-9

6、6.20%其他工程12,777.976,106.771.85%6.50%-52.21% 2021年，远光软件呼和浩特办事处流动资产规模到达93,922.28万元，同比减少595,023.78万元，同比减少86.37。其中货币资金同比减少70.70，应收账款同比减少47.37，存货同比减少96.20。 应收账款的质量和周转效率对公司的经营状况起重要作用。同期比营业收入下降83.95%，大于应收账款下降的幅度。相对于由此带来的应收账款使用效率的降低，如何有效开拓市场，扩大收入规模更为重要。3.非流动资产结构变动分析长期投资工程16,241.9811.60%固定资产94,690.301,107,98

7、7.2867.65%94.03%1,070.12%在建工程7,153.8525,044.305.11%2.13%250.08%无形资产及其他21,875.6315.63% 2021年，远光软件呼和浩特办事处非流动资产到达1,178,308.95万元，同期比增加1,038,347.19万元，同期比增加741.88。长期投资工程到达万元，同比；固定资产1,107,987.28万元，同比增加1,070.12；在建工程到达25,044.30万元，同期比增加250.08；无形资产及其他工程到达万元，同比。4.负债及所有者权益变动分析73.50%41.06%0.04%41.37%26.21%负债和所有者权益 2021年，远光软件呼和浩特办事处负债和权益总额到达1,272,231.22万元，同期比增加53.48；其中负债到达1,048,762.40万元，同期比增加72.06，所有者权益万元，同期比。资产负债率为82.43，同期比增加8.90个百分点，产权比率为，同期比。 从负债与所有者权益占总资产比重看，企业的流动负债比重为41.06，非流动负债比重为41.37，所有者权益的比重为。企业负债的变化中，流动负债减少14.25，长期负债增加175,35