1126雅戈尔集团绩效考核指标库docWord文件下载.docx

1、 Result oriented 结果导向性的 Timed 有时间性的 四使用说明（一）表格各项的说明在第一部分指标库表格中主要包括以下几个项目1编号：是指标的序列号；2方面：如上所述，包括财务类指标、客户类指标、运营类指标、学习类指标；3关键成功要素：揭示了影响成功的每个方面的关键因素；4业绩指标：为实现关键成功因素考核的标准；5指标定义/公式：说明业绩指标的概念或给出如何计算的公式。在第二部分的表格中主要包括：1业绩指标、指标定义/公式几个项目与第一部分相同；2权重：说明该指标在考核中所占比重，具体在评估执行前确定，所选指标的权重之和为100；3指标目标值：是该指标计划完成情况，具体由评估

2、者与被评估者在评估执行前共同确认；4实际完成值：是年末被评估公司的指标完成情况，由各项报告、报表中获取；5完成分值：如果完成分值为正值，实际完成值除以指标目标值再乘以100后得出该指标的完成分值；如果完成分值为负值，1减去实际完成值与指标目标值的商数之后再乘以100得出该指标的完成分值；6综合分值：是各项指标的完成分值与该指标权重相乘得出的评估分数；7综合分值合计：是各项指标综合分值之和，是最终比较各被评估公司的参考分数。（二）实施原则1关键业绩指标（KPI）的制订过程是一个从上而下的分解过程，各层级间KPI要体现其与公司战略目标导向和支撑的关系；2根据阶段的工作重点从KPI指标库中选取适当的

3、指标，合理确定各公司的KPI；3KPI的制订与过程调整，均需按规定进行审批；4在不同阶段，以及公司进行战略调整，将导致考核的侧重点有所不同，KPI指标也要发生变化，因此，业绩评估指标调整是一个不断改进、不断完善的动态过程，但KPI体系和对应目标值一年定一次，一般不中途修改；5KPI主要衡量与当年营业计划相关的重要成功因素，而不是记流水帐；6KPI的目标值是每年水涨船高，反映了企业发展的脚步。第一部分 关键业绩评估指标库一 服装生产企业业绩评估指标库编号方面关键成功要素业绩指标指标定义/公式001财务类指标增加销售收入内销收入本期内销收入002外销收入本期外销收入003内销收入增长率（本期内销收

4、入-上期内销收入）上期内销收入100%004外销收入增长率（本期外销收入-上期外销收入）上期外销收入005增加利润内销利润总额本期的内销利润总额006外销利润总额本期的外销利润总额007内销毛利率 本期的内销利润总额本期的内销收入100008外销毛利率 本期的外销利润总额本期的外销收入009提高资产回报资产总额当期资产总额010净资产回报率（利润总额+利息）净资产011总资产回报率（利润总额+利息）总资产012降低成本费用生产成本当期生产成本013管理费用当期管理费用014利润费用比率全年费用总额全年利润总额015控制合理财务结构资产负债率总负债总资产016流动比率流动资产流动负债017经营性

5、现金流当期经营性现金流018提高资产利用效率总资产周转率主营业务收入总资产均值019存货周转率销售成本/平均存货020客户类指标提高产品产量 内销产品产量当期内销产品总的生产件数021外销产品产量当期外销产品总的生产件数022内销产品产量增长率（本期内销产品产量-上期内销产品产量）上期内销产品产量023外销产品产量增长率（本期外销产品产量-上期外销产品产量）上期外销产品产量024积极开拓市场市场活动目标达成率市场活动实际完成指标市场活动计划达成指标025外销大客户订单稳定性（年末外销大客户数量-年初外销大客户数量）年初外销大客户数量100% 说明：根据公司实际情况以下单数量为依据确定大客户标准

6、026运营类指标提高创新能力新产品开发率当年新产品开发完成数当年新产品审核立项数量027专利数量当年专利申请成功个数028研发投入产出比当年研发费用当年销售额029提高生产效率辅助工种与生产员工比例当年辅助工种人员平均数量当年生产员工平均数量030产能利用率当年平均利用产能当年平均可用产能031人均创利水平当年利润总额当年平均员工人数032产品单位成本当年成本总额当年产品数量033内销订单按时交货率当年内销订单按时交货次数当年内销订单总数量034外销订单按时交货率当年外销订单按时交货次数当年外销订单总数量035外销订单平均交货时间当年外销订单工时总和当年外销订单数量036提高产品质量外销订单一

7、次验货通过率当年外销验货一次成功次数当年外销验货次数037内销产品返修率当年内销产品返修件数当年内销产品总件数038确保生产安全重大安全事故发生次数当年重大安全事故发生次数039学习类指标提高员工满意度员工平均工资水平当年员工薪酬总额当年平均员工数量040员工流失率主动离职的员工数量公司总人数041提升员工能力员工培训计划完成率本年度员工实际培训次数本年度员工计划培训次数042员工对培训计划的满意度员工对培训计划的满意度的调查结果043员工技能提升率（年末技能评估得分年初技能评估得分）年初技能评估得分二 纺织生产企业业绩评估指标库面料销售收入本期面料销售收入成衣销售收入本期成衣销售收入面料销售收入增长率（本期面料收入-上期面料收入）上期面料收入成衣销售收入增长率（本期成衣收入-上期成衣收入）上期成衣收入利润总额本期利润总额毛利率 本期的内销利润总额本期的外销收入当期经营性现金净流量面料产品产量本期面料生产总量面料产品产量增长率（本期面料产品产量-上期面料产品产量）上期面料产品产量市场活动目标达成率率当年专利申报数量提高服装面料供应能力对服装面料供应计划达成率保质保量完成服装城订单次数服装城给公司的订单总数设备利用率当年外销订单按时交货次数当年外销订单总数员工对培训