养老护理院建设项目可行性研究报告.docx

1、养老护理院建设项目可行性研究报告#老年养护院项目可行性研究报告1 总 论1 项目概况（1） 项目名称：#老年养护院工程（2） 项目业主：#养老护理中心分中心（3） 项目地址： 黑龙江省#镇（4） 建设性质：新建（5） 建设内容及规模本项目总用地面积约13500平方米，新建工程建筑面积约8486平方米。 建设内容主要包括：老年养护大楼一栋及附属配套设施，大楼总长126.8米，总宽18.8米，层数4层。建筑总高度15.8米。（6） 项目投资本项目总投资为1810万元。建设进度：项目建设期八个月，自2017年5月至2017年12月。2 业主概况#养老护理中心#分中心于2016年9月组建成立，注册资金

2、4500万元，现有员工56人，现有床位580个。3 编制依据（1） 养老设施建筑设计规范 GB 50867-2013（2） 老年人建筑设计规范JGJ 12299（3） 老年人居住建筑设计标准GBT 50340-2003（4） 老年公寓和养老院设计指南（5） 中国老龄事业发展十三五规划（6） 黑河市老龄事业发展“十三五”规划（7） #社会养老服务体系建设规划（20152019年）（8） 黑龙江省民办养老机构管理办法（9） 其它相关基础数据和材料（10） 编制人员调查的有关资料、数据和材料4 编制原则（1） 符合#总体发展规划；（2） 满足国家对社会福利事业及老年护养行业的要求及标准；（3） 建成

3、适宜康复保健、老年护理及养老的大型社会福利性项目。5 主要研究内容（1） 项目建设背景及必要性研究；（2） 项目场址和建设条件分析；（3） 建设规模和建设方案（4） 组织机构与项目管理；（5） 投资估算和资金筹措方案；（6） 财务分析和项目效益评价；（7） 项目风险性分析（8） 可行性研究结论（9） 项目建设中需要注意的其他问题6 项目主要技术经济指标表 1-1 项目主要技术经济指标汇总表序号项 目计量单位数值所占比重(%)一项目概况1总用地面积m213500.00 2总建筑面积m218286 4容积率0.20 5绿地率39.99%二投资数据本工程投资万元1810 1工程费用万元1510 2工

4、程建设其他费用210 3预备费万元904建设期利息万元0 三筹资数据1中央投资万元1440 80.00%2银行贷款万元0 03地方配套万元36020.00%4滚动资金万元0 5贷款利率（年）0四收入与成本数据1总成本费用万元4539.37 2经营收入万元2377.57 3经营税金及附加万元0 4经营成本万元1726.87 5利润总额万元650.7 6所得税万元59.17税后利润万元591.8 五财务评价指标1 税后财务内部收益率18.83%2 税后财务净现值万元319.50 年折现率103 税后静态投资回收期年7.67 4 税前财务内部收益率24.08%5 税前财务净现值万元2712.3 6

5、投资利润率16.14%7 投资利税率21.52%8 盈亏平衡点31.30%9 盈亏平衡点万元821.6 7 简要结论本项目的建设符合#老龄化的需求，项目的建成将提高#社会福利设施水平，完善老年保障体系，有助于提高老人的生活居住水平，有助于和谐社会的建立。因此项目建设是必要的。本项目的建设，对周围的环境影响较小，对提高社会福利设施水平具有积极意义，社会评价良好，项目建设是可行的。8 项目建设背景及必要性9 项目建设背景9.1.1 中国老龄化问题及滞后的养老体系矛盾我国是人口大国，也是老年人口最多的国家。目前，我国60岁以上的老年人口已达1.6亿，占总人口的11%，,这一比重仍有上升趋势；预计20

6、20年将达到2.4亿，占当时总人口的16%左右。全国进入老龄化社会，并且老龄化水平越来越高的趋势在短期内不会改变。在未来25年内，目前35岁到60岁年龄段的人将逐步进入老年人口阶段。然而，我国老龄事业总体上滞后于人口老龄化的要求和社会经济发展。老年设施、产品与服务短缺，适应社会主义市场经济体制的老龄事业发展机制尚待建立和完善。目前，黑龙江省老年化程度居全国第18位，60岁以上老年人口已达459.8万人，占全省总人口的12.1%，老龄化形势十分严峻，预计到2030年，全省60岁以上老年人数将占到人口总数的20%，即每5个人中就有1个老人，这是全市面临的现实问题。截至2012年底，全省有社会养老服

7、务机构3297家，共有床位数近30万张，平均每百名老年人不足1.6张，据抽样调查，需要机构养老服务的人数占老年人口总数的5%左右，占老龄人数的5%左右，需新增床位15万张，才能满足老年人机构的服务要求，按每家老年养护院接纳100位老年人计算，需要新增老年养护院1500多家。9.1.2 中国老龄事业发展“十三五”计划纲要（2016-2020）中国老龄事业发展“十三五”计划纲要（2016-2020）提出中国老龄事业发展的重点是“加快老龄事业发展步伐，重点解决老龄事业发展中的突出问题，落实老有所养、老有所医、老有所教、老有所学、老有所为、老有所乐，把老龄事业推向全面发展的新阶段。同时，要调动社会各方

8、面的积极性，建立多元化的老龄事业投入机制。”同时，中国老龄事业发展“十三五”计划纲要（2016-2020）中还明确提出主要任务：（1）重点发展居家养老服务。建立健全县（市、区）、乡镇（街道）和社区（村）三级服务网络，城市街道和社区基本实现居家养老服务网络全覆盖。培育发展居家养老服务中介组织，引导和支持社会力量开展居家养老服务。鼓励社会服务企业发挥自身优势，开发居家养老服务项目，创新服务模式。大力发展家庭服务业，并将养老服务特别是居家老年护理服务作为重点发展任务。积极拓展居家养老服务领域，实现从基本生活照料向医疗健康、辅具配置、精神慰藉、法律服务、紧急救援等方面延伸。（2）大力发展社区照料服务。

9、把日间照料中心、托老所、星光老年之家、互助式社区养老服务中心等社区养老设施，纳入小区配套建设规划。本着就近、就便和实用的原则，开展全托、日托、临托等多种形式的老年社区照料服务。（3）统筹发展机构养老服务。按照统筹规划、合理布局的原则，加大财政投入和社会筹资力度，推进供养型、养护型、医护型养老机构建设。积极推进养老机构运营机制改革与完善，探索多元化、社会化的投资建设和管理模式。进一步完善和落实优惠政策，鼓励社会力量参与公办养老机构建设和运行管理。“十三五”期间，新增各类养老床位342万张。9.1.3 黑河市社会养老服务体系建设规划（20162020年）黑河市2016年9月出台的社会养老服务体系建

10、设规划（20162020年）提出了发展目标：到2020年，基本形成制度完善、组织健全、规模适度、运营良好、服务优良、监管到位、可持续发展的社会养老服务体系。每千名老人拥有养老床位达到30张；居家养老和社区养老服务网络基本健全。同时提出了主要任务：大力发展养老服务机构。重点推进供养型、养护型、医护型养老设施建设。每个县级市至少建有1个床位300张左右，设施齐备、功能完善的综合性社会福利中心（含光荣院），优先解决五保老人、“三无”老人、孤老优抚对象集中供养和低收入的高龄、独居、失能等困难老人的照护问题；市级和区域性中心城市至少建有1个具有实训功能、为失能老人服务的示范性养老服务机构，发挥其在养老服

11、务中的培训指导和示范带动作用，解决高龄、失能老人的照护问题。积极支持“公建民营”和“民办公助”。新建或原经营管理差的公办养老服务机构，可探索以承包、委托运营、合资合作等方式，通过公开招标，转给社会组织、企业、个人等经营；通过政策和资金扶持，鼓励社会力量投资兴办档次有别、形式多样的养老服务机构，满足多种层次的社会养老服务需求。完善政府宏观管理、社会力量主办、养老服务机构自主经营的养老服务业管理机制和运行机制。促进养老服务机构规模化、品牌化、连锁化经营，提高养老服务机构竞争力。积极支持“公建民营”和“民办公助”。对新建或原经营管理差的公办养老服务机构，我市将探索以承包、委托运营、合资合作等方式，通

12、过公开招标，转给社会组织、企业、个人等经营；通过政策和资金扶持，鼓励社会力量投资兴办档次有别、形式多样的养老服务机构，满足多种层次的社会养老服务需求。而#的养老服务机构将全部获得政府资金支持。9.1.4 民间资本参与养老机构建设相关政策在日益增长的机构养老需求和公办养老院扩容难的双重挤压下，中国政府吸引民间资本参与养老机构建设的政策取向由来已久。2000年以来，我国陆续出台了关于加快实现社会福利社会化意见关于支持社会力量兴办社会福利机构的意见等文件。2010年，国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见中明确表示，要通过用地保障、信贷支持和政府采购等多种形式，鼓励民间资本投资兴办养（托）老

13、服务和残疾人康复、托养服务等各类社会福利机构。除去语焉不详或者因为太过笼统而无法落实到位的优惠政策，目前国家和#政府关于养老院的优惠政策主要有：（1）政府部门、企事业单位、社会团体及其他组织等投资兴办的福利性、非营利性养老机构，手续齐全可免征自用房产的房产税、城镇土地使用税，有的甚至还免征养老服务营业税、车辆使用税等。（2）#每年给予150张床位以上的社会养老机构进行补助，社会力量每兴办一个床位，政府一次性给予2000元的补贴。每年每个床位补贴1200元。（3）按照法律、法规规定，优先审批社会福利机构的建设用地，采用行政划拨或有偿方式供地。对新办福利事业的项目属于出让土地的，要适当降低土地出让

14、金收取标准和拆迁补偿费，减免土地管理费。土地规划和测量费及市政基础设施配套建设费按有关规定给予减免。（4）按照现行国家税法和有关规定，对社会投资兴办的社会福利院、儿童福利院、精神病院、残疾人康复中心、工疗站、敬老院、老年公寓、老年福利服务中心（站、点），老年人护理院、托老所等福利机构及其提供的福利性服务、社会福利机构兴办的第三产业，在税收上给予优惠或减免。（5）金融机构要加大对社会福利设施、公益事业设施建设贷款的支持力度。（6）对社会福利机构的用电按当地最优惠价收费，用水按居民生活用水价收费；对福利机构使用的救护车、生活用车等免征养路费；对社会福利机构使用的电信业务、邮政业务、广播电视（有线）传输等有关部门要给予优惠和照顾。10 项目建设的必要性10.1.1 是解决#人口老龄化趋势的需要2011年#65岁及以上人口所占比例达到11.57%，比上年上升0.01%个百分点，下表是#2010年-2015年人口结构。表 1-1 #2010年-2015年人口结构表2010年2011年2012年2013年2014年