1、1,476,443.95-29.03 2,080,431.7-963,114.23实现利润增减变化表实现利润-1,550.5666,396-51.63137,268.09-964,073.9-135,551.7营业利润-611.22-198.97136,962.2553投资收益31.4-98.832,682.18营业外利润959.72-99.52201,947.7365,931305.84二、成本费用分析1、成本构成情况2019 年众泰汽车成本费用总额为-85,287.85 万元,其中:营业成本为340,504.82 万元,占成本总额的-399.24% ;销售费用为85,876.12 万元,
2、占成本总额的-100.69% ;管理费用为107,215 万元,占成本总额的-125.71% ;财务费用为23,944.92 万元,占成本总额的-28.08% ;营业税金及附加为9,479.79 万元,占成本总额的-11.12% 。数值百分比(%)成本费用总额-85,287.85100.001,576,551.41,943,736.428营业成本340,504.82-399.24 1,276,522.880.971,689,969.0186.94成本构成表(占成本费用总额的比例)销售费用85,876.12-100.69110,228.256.9974,812.463.85管理费用107,215
3、-125.7170,841.584.4988,160.084.54财务费用23,944.92-28.0820,422.131.3010,862.910.56营业税金及附加9,479.79-11.1242,129.772.6774,486.943.832、总成本变化情况及原因分析众泰汽车2019 年成本费用总额为负85,287.85 万元,表明理财活动为企业创造收益。以下项目的变动使总成本增加:管理费用增加36,373.42万元,财务费用增加3,522.79 万元,共计增加39,896.21 万元;以下项目的变动使总成本减少:销售费用减少24,352.13 万元,营业税金及附加减少32,649.
4、98 万元,资产减值损失减少708,715.39 万元,营业成本减少936,017.98 万元,共计减少1,701,735.48 万元。增加项与减少项相抵,使总成本下降1,661,839.27 万元。100.00 2,080,431.7106.29 1,276,522.886.4681.23成本构成变动情况表(占营业收入的比例)2.962.853.5826.817.473.6033.474.804.241.380.523、营业成本控制情况2019 年营业成本为340,504.82 万元,与2018 年的1,276,522.8 万元相比有较大幅度下降,下降73.33% 。三、盈利能力分析1、盈利
5、能力基本情况众泰汽车2019 年的营业利润率为-300.94% ,总资产报酬率为-35.14% ,净资产收益率为-71.87% ,成本费用利润率为-169.86% 。企业实际投入到企业自身经营业务的资产为2,097,103.24 万元,经营资产的收益率为-45.97% 。盈利能力指标表(%)营业毛利率-9.2510.6915.19营业利润率-300.94-9.186.58成本费用利润率1,129.254.217.06总资产报酬率-35.142.647.95净资产收益率-71.874.6611.982、净资产收益率2019 年净资产收益率为-71.87% ,2018 年为4.66% 。3、净资产
6、收益率变化原因2019 年净资产收益率比2018 年下降的主要原因是:2019 年净利润为负929,547.09 万元,与2018 年的80,076.49 万元相比,2019 年出现较大幅度亏损,亏损929,547.09 万元。 2019 年平均所有者权益为1,293,462.26万元,与2018 年的1,719,386.34 万元相比有较大幅度下降,下降24.77% 。净利润下降速度快于平均所有者权益的下降速度,致使净资产收益率下降。4、总资产报酬率2019 年总资产报酬率为-35.14% ,2018 年为2.64% 。5、总资产报酬率变化原因2019 年总资产报酬率比2018 年下降的主要
7、原因是:2019 年息税前收益为负939,169.32 万元,与2018 年的86,818.13 万元相比,2019 年出现较大幅度亏损,亏损939,169.32 万元。 2019 年平均总资产为2,672,841.48万元,与2018 年的3,282,545.87 万元相比有较大幅度下降,下降18.57% 。息税前收益下降速度快于平均总资产的下降速度,致使总资产报酬率下降。6、成本费用利润率变化情况从成本费用投入的经济效益来看,2019 年成本费用利润率为1,129.25% ,与2018 年的4.21% 相比有较大幅度的提高,提高1,125.04 个百分点。2019 年期间费用投入的经济效益
8、为221.27% ,与2018 年的25.74% 相比有较大幅度的提高,提高195.52 个百分点。7、成本费用利润率变化原因2019 年成本费用投入经济效益比2018 年提高的主要原因是:2019 年实现利润为负963,114.23 万元,与2018 年的66,396 万元相比,2019 年出现较大幅度亏损,亏损963,114.23 万元。 2019 年成本费用总额为负85,287.85 万元,与2018 年的1,576,551.42 万元相比,2019 年出现亏损, 亏损85,287.85 万元。四、财务状况1、资产构成基本情况众泰汽车2019 年资产总额为2,097,772.04 万元,
9、其中流动资产为1,276,524.85 万元,主要分布在应收账款、货币资金、预付款项等环节, 分别占企业流动资产合计的31.87% 、17.22% 和16.3% 。非流动资产为821,247.2 万元,主要分布在无形资产和开发支出,分别占企业非流动资产的46.69% 、4.56% 。资产构成表7长期投资0.00固定资产0.00 404,443.2512.45 309,653.649.33总资产2,097,772.0数值3,247,910.9百分比(%)3,317,180.84流动资产1,276,524.860.851,733,311.753.371,815,644.454.73其他821,24
10、7.239.15 1,110,155.934.181,191,882.7635.932、负债及权益构成基本情况众泰汽车2019 年负债总额为1,268,751.36 万元,资本金为202,767.13 万元,所有者权益为829,020.68 万元,资产负债率为60.48% 。在负债总额中,流动负债为1,253,103.21 万元,占负债和权益总额的59.73% ;短期借款为477,300.21 万元,非流动负债为15,648.15 万元,金融性负债占资金来源总额的23.5% 。负债及权益总额所有者权益829,020.6839.52 1,757,903.854.12 1,680,868.850.67负债及权益构成表流动负债1,253,103.259.731,423,448.843.831,499,047.1非流动负债15,648.150.7566,558.2245.192.05 137,264.874.14
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