某红色旅游项目商业计划书Word文档格式.docx

1、恢复红军后方医院、枪炮局、被服厂原貌，占地面积1300 ；道路工程占地1000 ，红军烈士墓、碑和纪念亭50 处，占地面积 1000 ；33通电、通水、污水处理、环卫厕所、停车场、园林等占地面积23000 。1.1.8 项目经营及财务指标1、预计游客人数：2012 年屏山红色旅游人次5 万，往后旅游人次的增幅预计为 20%，其中屏山红色旅游人次增幅预计为5%，本项目拟从2011年开始建设，2012 年投入经营，经营成长期预计为5 年，成熟期游客人数预计为6.7 万人。2、预计销售收入：达产期人均消费270 元，游览消费48.6 元，年游览收入为326 万元。3、预计销售成本：达产期年总成本为8

2、6 万元，其中年固定成本为50 万元，变动成本为36 万元。4、预计销售税金：该项目达产年国家税收总额为47.2 万元，其中增值税及附加 7.2 万元，所得税40 万元。5、预计销售利润：该项目寿命期计算为10 年，财务静态盈利累计为1724 万元， 平均每年172.4 万元，投资利润为24%；按5%的折现系数折现， 累计净现值为80 万元。6、投资回收期：该项目投资回收期为7.9 年（含建设期）。7、财务内部报酬率：该项目的内部财务报酬率为8% 1.2 项目业主概况某某房地产开发有限公司成立于2008 年，属股份制企业， 注册资本 1000 万元。其中，熊家喜占80%，某某县成坤房地产开发有

3、限公司占10%，张斌占5%，夏国成占5%，熊家喜任董事 长。办公地址：某某县某某镇九峰大道111 号。业务范围：房地产开发、旅游景区开发、汽车维修、建材经营。公司实力：该公司资力雄厚、机械设备齐全、人才素质较高、综合实力较强。公司下设办公室、投资咨询部、工程项目部、财务部、资料统计部。公司现有高级工程师 1 人、工程师 3 人、高级经济师 1人、经济师2 人、统计师 2 人、助理工程师 2 人、会计师2 人和专业技术人员等 15 人。公司不断开拓、求实、创新，始终坚持“诚信至上、铸造精品、回报社会、没有最好、只有更好”的原则，抢抓机遇， 迎接挑战，加快发展。1.3 商业计划书编制依据1. 企业

4、会计准则2. 建设项目经济评价方法与参数（第三版）3. 中华人民共和国公司法4. 中华人民共和国税收征收管理法5. 中华人民共和国环境保护法6. 中华人民共和国环境影响评价法7. 中华人民共和国土地管理法8. 国务院关于投资体制改革的决定9. 国家发展改革委关于实行企业投资项目备案制指导意 见的通知10. 中华人民共和某某乡规划法11. 国务院关于深化改革严格土地管理的决定12. 建设项目用地预审管理办法13. 其它相关政策、法律及规范文件1.4 商业计划书研究范围从政策、规划、需求、环境、技术、经济、投资、效益、风险等深入研制项目的建设背景，建设条件，建设规模及方案设计， 投资估算与资金筹措

5、，效益评价等。在此基础上形成拟建项目在 经济、技术以及环境保护、资源节约与利用等方面是否可行。1.5 研究结论及建议本项目建设符合国某某省、州产业政策，坚持经济效益与社会效益并重的原则，对推进鄂西生态文化旅游圈产业升级、丰富红色旅游精品线内涵、保护和挖掘国家非物质文化遗产、满足社会需求有重要意义,项目总体方案可行,具有较强的操作性，建议投资建设。第二章 项目建设背景及意义2.1 项目建设背景2.1.1 国民收入稳定增长2009 年，国内生产总值335353 亿元，比上年增长8.7%。分产业看，第一产业增加值35477 亿元，增长4.2%；第二产业增加值156958 亿元，增长9.5%；第三产业

6、增加值142918 亿元， 增长8.9%。第一产业增加值占国内生产总值的比重为10.6%，比上年下降0.1 个百分点；第二产业增加值比重为46.8%，下降 0.7个百分点；第三产业增加值比重为42.6%，上升0.8 个百分点。 2009 年某某村居民人均纯收入5153 元，剔除价格因素，比上年实际增长8.5%某某镇居民人均可支配收入17175 元，实际增长9.8%某某村居民家庭食品消费支出占消费总支出的比重为41.0%某某镇为36.5%。按2009 某某村贫困标准1196 元测算， 年某某村贫困人口为3597 万人。图表：2009 某某村居民人均纯收入 5153 元2009 年我某某镇居民人均

7、可支配收入达 17175 元2.1.2 旅游产业稳定发展2008 年，我国旅游业连续遭受金融危机和各种突发事件、不利因素的冲击，经受了前所未有的考验。面对严某某市场形势， 我国旅游行业总体上保持了平稳发展。全年共接待入境游客1.30 亿人次，实现国际旅游外汇收入408.43 亿美元，分别比上年下降 1.4%和 2.6%；国内旅游人数17.12 亿人次，收入8749.30 亿元人民币，分别比上年增长6.3%和 12.6%；中国公民出境人数达到 4584.44 万人次，比上年增长11.9%；旅游业总收入1.16 万亿元人民币，比上年增长5.8%。2009 年，我国旅游业总体保持较快增长，旅游总收入

8、实现较大幅度增长。初步统计全年旅游总收入约为1.26 万亿元，比上年增长 9%。其中，国内某某市场持续快速增长，入境某某市 场逐步恢复，出境某某市场平稳发展。同时，旅游投资规模大幅增长，企业经营业绩开始回升，旅游产业对经济社会带动作用进 一步加强。2010 年上半年，我国旅游经济运行总体良好，增长动力比较充足，旅游消费保持旺盛，某某市场较快增长，企业经营效益明显好转。初步统计国内旅游人数10.97 亿人次，比上年同期增长 8.6%；国内旅游收入6055 亿元，增长20.6%。入境人数6550 万人次，增长5.5%；旅游外汇收入215 亿美元，增长14.5%。旅游总收入7500 亿元，增长19%

9、。2.1.3 区域发展战略支持湖北正着力推进“两圈一带”发展战略（武某某市圈、鄂西生态文化旅游圈、长江经济带），鄂西生态文化旅游圈包括宜昌、神农架、荆州、恩施和襄樊、十堰、荆门、随州等某某市（州、 林区），人口总量、版图面积分别某某省的50和70，鹤峰是 鄂西生态文化旅游圈的重要组成部分，属于支持发展生态文化、民俗文化发展的战略范畴。2.2 项目建设意义2.2.1 社会意义1、对丰富革命传统教育具有重要意义。鹤峰是红四军的诞生地，是湘鄂工农武装割据的发源地和战略后方。在第二次国内革命战争时期，鹤峰6 万多人口有2.5 万人参加革命，其中 3000 多人牺牲了宝贵的生命。解放后，有685 人被追

10、认为烈士。贺龙元帅创建的屏山红军后方医院，是湘鄂边革命根据地最大的红军伤病员的救治中心；贺龙元帅在容美东街设立的枪炮局、被服厂是湘鄂边革命根据地红军后勤保障中心，对保存和壮大红四军实力、策应中央红军西出北上发挥了重要作用，这些红色典故是开展革命传统教育的宝贵财富。2、对抢救和保护非物质文化遗产具有重要意义。当年，屏 山红军后方医院，遭到敌人的反复偷袭，许多红军将士牺牲在那 里，被医护人员掩埋，现场悲壮；红军后方医院使成百上千红军战士重返前线，贡献伟大；枪炮局、被服厂源源不断的为前线提供后勤保障，功在千秋。但是，这些文物，有的被为被自然浸渍（屏山烈士墓），有的在文革中被损毁（枪炮局、被服厂），这

11、些红色遗址是重要的非物质文化遗产，保护和修复这些遗址，对丰富国家非物质文化遗产，具有深远历史意义。2.2.2 经济意义1、对鄂西生态文化旅游圈建设具有重要意义。鄂西生态文 化旅游圈建设内容，主要包括生态文化建设、民俗文化建设、红色文化建设等，鹤峰不仅生态文化、民俗文化历史厚重，且红色文化源远流长，湘鄂边革命烈士陵园被列为全国30 条精品景线景点之一，完善和配套以湘鄂边革命烈士陵园为核心的红色旅游 文化景观，形成与生态文化、民俗文化互动发展，对丰富鄂西生态文化旅游圈建设内涵，促进生态文化、民俗文化升级，成为鄂西生态文化旅游圈发展的战略支点，具有深远意义。2、对培育某某县域经济具有重要意义。鹤峰经

12、济已经进入 第二产业主导发展的历史阶段。2009 年，三次产业结构比为30.8：35.6：33.6，往后要着力发展第三产业，特别是旅游产业， 以期形成第三产业大于第二产业、第二产业大于第一产业的良性 结构，打造具有国家级红色旅游精品景线、景点，可以提升生态、民俗旅游人气，带动第三产业全面发展，拉动产业结构由生产型 向消费型转变。3、对提升企业经济效益具有重要意义。项目建设业主，是 一家开发房地产、旅游物流的综合类企业，已经建成的躲避峡自 然风景区（屏山入口）和屏山民俗风情园，经济效益处在释放阶段，通过对屏山红色景点的旅游开发，其游客人数可望成几何级 数增长。第三章项目建设条件3.1 项目地区条

13、件3.1.1 项目地区自然条件（1） 地理位置。某某县位于某某省西南部，恩施土家族、苗族自治州的东南角，地处东径10945至11038，北纬 29 38至 3014之间。东毗某某省某某县，南邻某某省某某县， 西接某某省某某县、某某县，北抵某某省某某县、某某县，东北与某某省某某县相连，西北与某某省某某市接某某县某某省会某 某市 603 公里，距自治州首府某某市176 公里。境内东西长85 公里，南北宽67 公里，版图面积2872 平方公里。（2） 地形地质。某某县地处中国地形第二级阶梯云贵高原东部的延伸部分，是武陵山脉石门支脉上的一个某某县，境内地 形地貌具有典型的山地特征。境内地质结构较为简单

14、，地形复杂， 地貌千姿百态。山高谷峡，切割深，高差大，海拔最低的江口194 米，最高的牛池2096.3 米，平均海拔1147 米，平均切割深784 米，平均地面坡度24.1 度。某某县土地总面积中，海拔800 米以下的低山，占 17.6%；海拔800-1200 米的二高山，占 42.8%； 1200 米以上的高山，占39.6%。（3） 水文概某某县境内溪河遍布，流域面积大。年平均径流深1223 毫米，径流总量35.3 亿立方米，每平方公里径流量为122.3 万立方米，四季分配不均。据某某县水文站实测溇水河洪枯比为 23331。最大径流深高达 1980 毫米，最小径流深只有656 毫米。（4） 气候概况。鹤峰属中亚热带大陆性季风湿润气候。春 季天气复杂多变，阴晴不定；夏季多雨湿热；秋季凉爽；冬季较为干燥寒冷。从低山到高山依次表现出低热中暖高湿寒的气候特 点，垂直差异十分明显。平均年降雨量1734.9 ，蒸发量1028.5，无霜期296 天，平均温度15.8，日照时数1216.4h，10 的积温4892，干旱日数87 天。（5） 土壤概况。境内土壤呈典型地带性分布和地域性分布 ，土壤类型复杂，种类众多，地带性土壤垂直分布规律明显，微域土壤千变万化，星罗棋布，点辍于各个生物气候带中，且多数土壤深厚肥沃，酸碱度