财务部绩效监控分析报告Word文件下载.docx

1、售电量平均电价含税 不含税557.50546.30102.05线损率供电可靠性电压合格率考核期工作重点完成情况说明工作重点完成情况（提前/按时/滞后）完成突出方面滞后原因分析需改进的方面方针目标项目非方针目标项目Erp上线培训提前1、7月份所有基层完成重要用户的培训，考试市区获得平均分92分的好成绩，得到电力公司的表扬。2、9月份自己举办全体财务erp理念培训浦东、闵行电费上线按时9月底浦东、闵行电费帐顺利划转到市区全公司网上结算系统的启用7月份按时完成本部及各基层单位的网上结算系统启用，为年底erp上线做好准备全国电价审计按时完成全国电价审计工作（由沪东完成，全部通过审计）工资职能由财务划转

2、到人力资源部6、7月份完成本部和沪东的试点工作，8、9月份完成所有基层单位的职能转换工作，实现平稳过渡。电力公司布置工作事项及公司领导决策事项配合电力公司新会计制度培训协助电力公司在市区举行新会计制度培训工作配合电力公司完成新固定资产目录的编制工作由沪北供电所财务参与全过程并成为样板供电所配合电力公司完成非电费erp上线调研和方案制定工作基层由沪东试点实施，目前按照计划进度进行。下一阶段公司经营重点事项建议经营重点事项责任部门所需资源（人/时间/资金等）配合部门期限1月1日Erp上线资产清理财务部、生运部外借24人时间：2004年11月-2005年4月人力资源部协助人员配备、工程部协助在建工程

3、结转资产和竣工资料的提供所有主变资产划拨供电所生产运行部、财务部2个月11月底11月份沪东非电费业务核算由帐务中心和本部财务完成（试点）营销部、财务部、沪东1个月12月份市东、市南所有电费核算业务全部并入帐务中心，由市区完成核算客户中心、营销部、财务部11月30日经营业绩财务分析一、各项经济指标完成情况:各项经济指标完成情况及与去年同期比较:内 容单 位计 划1-9月实际数占年度计划%去年同期比去年同期+-数千千瓦时21,350,00017,283,59380.9515,775,270+1,508,323售电收入（不含税 ）1,166,348963,565839,845+123,720平均电价

4、（含税）元/千千瓦时639.17652.27622.88+29.39平均电价（不含税）532.38+25.1210,43633,33629,5923,2733,827-554应收电费余额40,00039,33963,100-23,761总成本189,809141,652118,485+23,167资金集中率%90.0097108.2493.90+3.10二、内部利润完成情况：1、三季度内部利润执行情况：项 目2004年计划本年累计完成额本年累计完成率（%）完成额与去年同期相比（%）（1）（2）（3）=（2）/（1）（4）（5）=（2）/（4）售电量（万千瓦时）2,135,00080.95% 1

5、5,775,270 109.56%售电收入（不含税）（万元） 986,69982.61% 839,845 114.73%售电价格（元/千瓦时） 0.546300.55750102.05% 0.53238 104.72%线损率（%） 4.27%4.36%102.11% 4.44% 98.22%购电网电量（万千瓦时）2,230,2311,807,20981.03% 1,650,745 109.48%购电价格（元/千瓦时） 0.517460.51746100.00% 0.41898 123.50%购电费（万元） 1,104,783895,26681.04% 691,629 129.44%固定成本（万

6、元） 189,80974.63% 118,485 119.55%1、材料（万元） 2,1001,25559.76% 1,166 107.63%2、工资（万元） 12,1699,12975.02% 8,365 109.13%3、提取福利费（万元） 1,7041,42983.86% 1,177 121.41%4、折旧（万元） 138,000103,50075.00% 87,000 118.97%5、修理费用（万元） 8,8046,30071.56% 6,050 104.13%6、其他费用（万元） 27,03220,03974.13% 14,727 136.07%营业外收入（万元） 800409.1

7、3% 3,827 85.52%营业外支出（万元） 1208470.00% 66 127.27%内部利润总额（万元） 10,436319.44% 29,592完成情况分析：2004年电力公司下达内部利润计划10,436万元，三季度实际完成33,336万元，占年度计划319.44%，增加利润22,900万元占214.44%。其中：1、由于售电量比计划高127,207万千瓦时，增加利润3666万元； 2、由于平均电价比计划高11.20元/千千瓦时，增加利润19364万元； 3、线损由于季节性因素超计划0.09%，减少利润909万元 4、由于成本节约0.37%，增加利润705万元; 5、窃电罚款和固定

8、资产报废残值处理收入比计划增加2679万元。三季度内部利润指标完成良好，由于季节性因素除线损未达到预期目标，其他各项经济指标完成都很好，因此三季度内部利润完成了年度计划的319.44%，平均电价也达到了年初制定的目标。由于我公司一向注重狠抓反窃电工作，并对窃电罚款加大考核力度，使基层工作人员从思想高度认识到大力抓窃电罚款既能增加利润，又能提高售电量，还能降低线损，一举三得，使得三季度反窃电收入2430万元,比去年同期2370万元增加60万元，另外，公司今年加大电费滞纳金的收取工作，1-9月份共收取电费滞纳金239万元，这也是今年应收电费余额完成较好的因素之一。三、总成本完成情况：1.总成本：成

9、本项目年度计划完成材料2,1001,48870.86%1224+264工资12,169.18,365+764提取福利费1,7041,177+252折旧138,000132,63596.11%87,182+45,453大修理费8,8046,050+250其他费用27,03224,78691.69%15,124+9,662合计175,76692.60%119,124+56,642总成本完成情况分析： 2004年成本计划：18.9809亿元，三季度实际完成：175.766亿元，占年度计划：92.60，与去年同期相比增加成本56,642万元。调整为预算口径，减少折旧29,135万元（由于今年折旧率的调

10、整），扣除户表安装费332万元、分时电表安装费1321万元，一户一表表箱费233万元，农电所人工费567万元，职工住房补贴2527万元，预算内总成本为141,652万元，占年度计划74.63%，剔除折旧，大修，工资，可控成本部分完成年度计划的73.09%，节约2个百分点。2.管理费用 项 目1-9月实际去 年 同 期办公费759645+114水电费1221779+442差旅费817748+69一户一表安装费332314+18低值易耗品100-16劳动保护费474254+220修理费870758+112运输费11551025+130业务费12661015+251外部劳务费14811336+145劳动保险费55832903+2680保险费802+54房产税713507+206住房公积金及补贴43801216+3164分时电表132183+1238转出费用-31-506+475其他支出35593199+3603.三季度成本增长