《综合财务会计实训2》资料.doc

1、金蝶软件（中国）有限公司南宁分公司培训中心财务会计综合实训介绍财务会计综合实训的具体内容；指导学生建立、备份、恢复帐套12日上午（1-4）节实训三：公共基础资料设置实训四：账务处理（总账）系统初始化12日下午（5-6）节13日上午（1-4）节13日下午（5-6）节实训五：固定资产系统初始化实训六：启用财务系统实训七：出纳管理系统初始化实训八：应收应付系统初始化14日上午（1-4）节14日下午（5-6）节实训九：日常业务处理15日上午（1-4）节15日下午（5-6）节实训十：报表16日上午（1-4）节16日下午（5-6）节实训十一：现金管理系统练习19日上午（1-4）节19日下午（5-6）节实训

2、十二：固定资产管理20日上午（1-4）节20日下午（5-6）节实训十三：工资管理系统21日上午（1-4）节21日下午（5-6）节实训十四：应收应付系统22日上午（1-4）节22日下午（5-6）节实训十五：期末结账实训总结23日上午（1-4）节23日下午（5-6）节实训一：建账一、 新建公司机构及账套1、 公司名称：恒美股份有限公司2、 账套号：AISGDFF3、 账套名：恒美股份4、 数据库文件路径：C:MSSQL7DATA；或D:MSSQL7DATA二、 设置账套参数1、公司名称：江苏恒美股份有限公司2、记账本位币：人民币货币代码：RMB3、账套启用期间 会计年度：2010年 会计期间：自然

3、年度会计期间 财务系统启用期间：2010年12月 出纳系统启用期间：2010年12月 业务系统启用期间：2010年12月4、对以下系统参数选项打“”： （1）、启用往来业务核销 （2）、往来业务必须录入业务编号 （3）、凭证过账前必须审核 （4）、多栏账成本类科目期初余额从余额表取数 （5）、允许从总账引入日记账（6）、明细账（表）摘要自动继承上条分录摘要5、应收应付预警天数：3天三、 添加用户用户名认证方式用户组权限陈静密码认证（不设密码）系统管理员组不需授权何成越密码认证（不设密码）财务组基础资料、账务处理、固定资产、出纳管理、工资和存货核算管理，销售管理和采购管理张强密码认证（不设密码）

4、生产组基础资料查询权，生产管理张琴密码认证（不设密码）采购组基础资料查询权，采购管理郝达密码认证（不设密码）销售组基础资料查询权，销售管理王平密码认证（不设密码）仓存组基础资料查询权，仓库管理实训二：账套恢复与备份1. 账套备份备份账套号：系统自动指定账套文件名：恒美股份（系统自动指定）备份路径：c:program fileskingdeekis文件名称：FAIS恒美股份_XXX（系统按照备份日期自动产生，用户也可根据业务需要修改）2. 账套的恢复是备份的逆过程。实训三：公共基础资料设置一、 从模板中引入会计科目(新会计准则科目)二、 设置账务处理系统参数1、设置“本年利润”、“利润分配”科目

5、代码三、 系统资料维护（基础设置）（一）增加两种币别。币别代码币别名称记账汇率折算方式汇率类型HKD港币0.881原币*汇率=本位币浮动汇率USD美元6.8278原币*汇率=本位币浮动汇率说明：汇率类型如为固定汇率，则录入外币业务凭证时不能修改记账汇率；汇率类型如为浮动汇率，则录入外币业务时可修改记账汇率。（二）增加凭证字为“记”字。（三）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。计量单位组代码计量单位名称系数重量组0101公斤10102吨1000数量组10201支10202盒50数量组20301幢1 其他组0401个10402箱10（四）增加支票结算方式。代码名称JF06支票（五）新增相关核算

6、项目资料（1）新增“客户”资料：代码名称01长三角区 01.01科联公司 01.02多普公司 02珠三角区 02.01万达公司 02.02集美公司 03中原地区03.01正大公司03.02西安泰华（2）新增“部门”资料：代码名称01总经办02财务部 03行政部 04销售部 04.01销售一部 04.02销售二部 05生产部 06仓库07品管部08采购部（3）新增“职员”资料：代码名称部门001何成越总经办002陈静财务部003何陈钰财务部004郝达销售一部005张琴采购部006王平仓库007张强生产部008赵理销售二部009李小明生产部010李大明生产部011王长明品管部012李闯行政部（4）

7、新增“供应商”资料：代码名称01华南区 01.01振华公司 01.02永嘉公司 02西南区 02.01华夏公司 02.02立马公司 03华北区03.01王胜公司03.02奥良公司（六）会计科目维护（1）增加明细科目科目代码科目名称外币核算期末调汇数量金额辅助核算核算项目备注1002银行存款所有币别1002.01建设银行人民币1002.02中国银行美元1002.03工商银行港元1221其他应收款1221.01职员职员往来业务核算1403原材料1403.01塑胶材料（计量单位：个）1403.02金属材料（计量单位：个）1405库存商品物料1123预付账款1123.01报刊杂志费6601销售费用66

8、01.01折旧费部门6601.02工资及福利费部门6602管理费用6602.01工资及福利费部门6602.02折旧费部门6602.03通讯费部门、职员6602.04差旅费部门6602.05办公费5001生产成本5001.01工资及福利费5101制造费用5101.01折旧费5101.02工资及福利费6001主营业务收入部门、职员、物料6603财务费用6603.01利息6603.02汇兑损益（2）会计科目的修改：科目代码科目名称往来业务核算核算项目1122应收账款客户2202应付账款供应商（3）将4001实收资本改为4001股本（七）新增“物料”资料：先设上级组:01原材料02半成品03成品代码名

9、称规格型号物料属性计量单位组计量单位计价方法存货科目销售收入销售成本01.01笔芯蓝色外购数量组1支加权平均1403.016001640101.02笔壳外购数量组1支1403.026001640101.03笔帽蓝色外购数量组1支1403.026001640101.04笔芯红色外购数量组1支1403.016001640101.05笔帽红色外购数量组1支1403.026001640101.06纸箱500PCS装外购其他组个14056001640103.01圆珠笔蓝色自制数量组1支14056001640103.02圆珠笔红色自制数量组1支140560016401实训四：账务处理（总账）系统初始化一、

10、 录入总账初始数据科目名称外币数量汇率借方金额贷方金额备注库存现金30,000银行存款-建设银行5,000,000银行存款-中国银行200,0006.82781,365,560银行存款-工商银行100,0000.88188,100应收账款（详见下附注）200,000原材料-塑胶材料1,00020,000 -金属材料50050,000预付账款-报刊杂志费2,000其他应收款-职员何成越5,000日期09.12.10坏账准备5,000固定资产2,000,000累计折旧900,000应付账款（详见下附注）400,000短期借款1,000,000实收资本6,385,660合 计8,690,6608,690,660附注：应收账款科目期初数据：客户时间业务编号金额科联公司（销售一部郝达）2007.09.2807092880,000万达公司（销售二部赵理）2008.11.2508112570,000正大公司（生产部张强）2009.07.2109072150,000合 计200,000应付账款期初数据：供应商时间业务编号金额振华公司2007.09.12070912120,000立马公司2008.06.030806031