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1、采购管理流程相关制度628采购成本的管理流程及方法 一、目的为加强采购成本管理，降低采购成本消耗，提高公司的市场竞争力，现根据国家有关成本费用的管理规定，结合本公司实际情况，特制定本制度。二、采购成本的构成采购成本包括维持成本、订购成本及缺料成本，具体细分如下所示。1、维持成本：为维持物资的原有状态而发生的成本资金成本、搬运成本、仓储成本、折旧及陈腐成本、保险费用、管理费用等；2、订购成本：为实现一次采购而进行的各种活动的费用请购手续成本、采购成本、进货验收成本、进库成本等；3、缺料成本由于物资供应中断而造成的损失安全库存成本、延期交货成本、试销成本、失去客户的成本等三、采购成本控制的管理职责

2、1、采购负责人具体负责指导、监督采购成本控制工作。2、商务专员负责采购成本具体控制工作。3、采购部其他人员及其他部门需配合执行采购成本控制规定。四、采购成本控制要点公司采购成本控制包含对采购申请、计划、询价、谈判、合同签订、采购订单、物资入库、货款结算等采购作业全过程的控制。采购部应结合公司的具体情况明确采购成本控制关键点：1、确定最优的采购价格；2、确定合理的采购订货量；3、采购付款控制。五、成本控制的详细措施1、采购计划控制a物料的采购计划应由采购部计划管理人员根据采购申请、库存情况及用料需求计划制订，经采购部负责人审核审批。b同时，采购计划应报送财务部门或其他相关部门审核，以利于公司资金

3、的安排。c采购部在实施采购的过程中，必须严格执行采购计划。若采购计划变更，必须由总经理签字确认后方可执行。d未列入采购计划内的物资一般不能进行采购。如确属急需物资，应填写“紧急采购申请表”，经公司总经理审批、采购部核准后方能列入采购范围。2、采购价格控制a采购部实施物资采购时需填制“采购申请表”，采购价格应受到最高限价的限制审核。b采购方式包括招标采购、供应商长期定点采购、比价采购等。采购部应将各种采购方式进行对比，找出成本最低的采购形式组合，降低采购成本。c采购部在确定采购价格时，可遵循以下四个步骤：询价、比价、估价、议价。3、采购订货量控制a采购部人员在制订采购计划时，应在充分分析现有存货

4、量（包括供应商或 第三方物流的未达存货）、货源情况、订货所需时间、物资需求量、货物运输到达时间等因素的基础上，结合各种货物的安全存货量确定最佳订货量及订货时点。b采购部根据各部门采购申请制订采购计划时，应在充分研究同期的采购历史记录、下期的销售计划的基础上，协助物资计划人员确定最佳安全库存。c仓库管理报表，应反映现有存货物资的名称、单价、储存位置、储存区域及分布状况等信息，并及时将此信息报送给采购部。4、采购入库及付款控制a相关人员办理采购物资入库时，必须同时满足以下两个条件，否则仓储部一律不予受理：1、到库物资符合采购订单要求。2、到库物资经质量管理部检验合格。b采购物资登记入账时，价格、质

5、量、数量、规格型号须完全符合采购订单的要求；c支付物资采购费用时，必须同时满足以下三个条件，否则财务部一律不予付款：1、已经列入当期货币资金支出预算；2、双方往来账核对无误；3、“付款申请单”已经财务部经理签字批准； 采购质量的管理流程及方法一、目的目的对采购过程质量进行控制，确保本公司采购的原材料及产品能满足规定的要求；二、职责1、公司的物料采购由采购部负责归口管理。 2、采购部组织实施供方的调查评定及业绩考核，并负责向合格供方采购所需物料；3、技术部门、质量部门按管理分工的范围，参与对采购质量的控制。三、质量管理工作流程1、供方分类：为便于供方评定及控制，公司按重要性及安全性分为A 、B

6、、C、D四个类： A 类：直接影响最终产品使用或卫生安全性能，可能引起人员伤亡的物料；B类：直接影响最终产品使用或卫生安全性能，但不会造成人员伤亡的重大质量问题；C类：不影响产品使用性或稍有影响，会引起客户投诉的物料；D类：不影响产品使用性或稍有影响但可补救的物资，包装及辅助材 2、供方控制：采购部应执行供应商管理制度，每年度适当调整合格供方名录；另外，供应商管理人员应根据质量管理体系的要求，对供应商的生产过程进行监督控制，以确保产品质量在源头得以有效的控制，减少避免不合格批次产品的出现；3、供方质量记录：供应管理人员应执行供应商管理制度，记录供应商供货质量，对于出现A、B、C、D四类问题的供

7、应商，给出相对应的处理结果；A类：淘汰其供应资格，并追究相应法律责任B类：限期整改合格后保留期合格供方资格，但对其加严入厂检验及年度考核，若再次出现执行淘汰制度；C类：提出警告，并限期整改，并要求举一反三进行质量改进，对其供货产品加严入厂检验，保证其产品质量；D类：提出警告，供应商管理人员应帮助其提升产品质量，以提升服务质量；4、采购质量检验：质量管理人员，应承担采购物料的入厂检验、过程跟踪检验及产品出厂使用的质量情况跟踪的工作，使得供方物料全生命周期内均可以得到有效的监督控制；5、质量控制：对于出现来料质量问题的物料，采购部应配合质量人员对物料进行隔离，并进行反馈供应商处，完成整改工作流程，

8、使得不良品得到有效的解决；四、检验、验证判定及入库1、检验 /验证合格的在送检单上签字“合格”。检验中发现的不合格品，由质检员作好标记。按照不合格品控制制度进行退货处理。 2、所采购的原材料由供方提供原材料检验合格证明或报告； 3、检验合格材料。由仓库保管员根据送检单中检验员签字进行验收入库。 物料的分类流程及方法一、物料分类1、目的：为便于统一规范本公司物料管理和索检。2、适应范围：本分类标准适应于本公司的物料清单（BOM ）、领料单、入库单、检验单、退库 单、物料台帐、物料卡等。二、物料分类原则1、物料分类的作用：便于识别物料、提高物料管理效率、物料编码的前提、提升物料购买的正确性；2、物

9、料分类的步骤：确认目标、确认分类小组、拟定物料分类的工作计划、进行分类、核准试行、修改复试、完成及更新；3、分类原则：一致性、互斥性、完整性、渐进性、通用性三、物料分类的方式及作用1、物料分类的一般模式采取：大分类、中分类、小分类的层级分类法；2、物料通用的分类方式：依据材质分类、购买地区分类、用途分类、使用地方分类3、物料编码：利用字母、数字等形成剪短的编码，代替物料的特性、型号、功能、分类、使用地方等一系列的信息，利于：物料管理的正确性、提升工作效率、降低库存、信息化管理、防止物料盘亏。4、编码应遵循的原则：简单性、整体性、单一性、弹性、组织性、充足性、易记性； 采购资金支付管理流程及方法

10、一、采购资金支付范围：采购部门发生的采购物料所需资金。二、采购资金支付计划：1、采购部门负责编制月度采购资金支付计划，编制标准：合同约定应付款项、挂账时间达到规定的款项、特殊原因需支付的款项。2、采购资金支付额度、采购资金支付计划报总经理审批。3、临时采购资金支付计划由采购部门提出申请，得到相关批准后执行；其中现金付款一次超过10万元的，报总经理批准。三、资金支付有关要求和说明：1、采购资金计划批复后由采购部门反馈给客户。财务部门严格按照计划付款，逾期未支付的计划一律作废，确需支付的列入下月计划。2、采购部门要建立健全客户应付款台账、发票登记台账、合同管理台账。3、财务部门要建立健全采购资金支

11、付计划执行台账，台账主要登记付款时间、付款金额、付款方式等内容。4、审计部门应审计资金支付计划编制和执行情况，并报总经理。5、采购资金支付计划主要包括客户名称、付款金额、付款方式等内容，其中付款方式指现金、承兑等支付形式。采购管理信息化建设及应用一、信息化的建立1、完善采购信息化标准：信息化的本质是标准化，建立完善的标准化制度是信息化的基础；如物料编码制度、供应商编码制度、销售合同信息化、采购合同订单信息化等；2、完善供应商数据库：供应商数据库是采购的核心资源之一，可对供应商进行订单跟踪、评价管理、更新优化等措施；3、重视信息化安全：建立完善信息安全等级保护、风险评估制度。二、应用1、供应商管

12、理2、采购合同、物料信息的建立3、存货管理4、质量管理5、财务管理6、人力资源系统管理7、供应链的协同方法及流程一、目的1、提升整体效率和有效性，力图使总成本降至最低。 2、协调与供应商之间的关系，做到和供应商之间的共赢。 3、 明确与相关部门的工作接口，规范工作流程。二、供应链管理工作流程1、合格供应商选择：依据供应商开发管理办法，做好供应商开发、管理、考核等工作，做到选择合适的供应商作为我们的合作伙伴；2、供应商的管理：依据供应商的管理办法要求，做好供应商的过程监督管理，确保其的服务水平不降低；3、加强供应商的交流：协同质量、生产、技术、研发等相关的人员，与供应商进行相关的工作沟通，明确沟通的目的，使达到双方能够明白互相的术语、质量要求等信息，从而使供应商能够更好的提供服务； 4、信息传达：采取信息沟通单的方式，利用书面的语言，传递需求信息，减少避免口语沟通带来的歧义与误解；5、任务准确性：与供应商沟通时，应确保订单的准确性，建立供应商的信任度，可达到供应商主动备货的目标，从而可以缩短公司采购所需的时间；6、质量反馈与提升：当出现质量问题时，应及时反馈供应商，与供应商一道去解决出现的问题，并举一反三避免问题的再次出现，达到供应商的质量水平、管理水平的提升，从而使得供应商的配合度提升；