山西汾酒三季度报告.docx

1、山西汾酒三季度报告山西杏花村汾酒厂股份有限公司2014年第三季度报告 2014年10月25日目录一、 重要提示 3二、 公司主要财务数据和股东变化 3三、 重要事项 5四、 附录 7一、 重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。1.2 公司全体董事出席董事会审议2014年第三季度报告。1.3 公司负责人李秋喜、主管会计工作负责人韩建书及会计机构负责人（会计主管人员）马世彪保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。1.4 本公司第三季度报告未经审计。二、 公司主要财务数据和

2、股东变化2.1 主要财务数据单位：元 币种：人民币本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)总资产5,599,627,938.735,816,694,598.12-3.73归属于上市公司股东的净资产3,932,437,255.133,828,853,355.042.71年初至报告期末（1-9月）上年初至上年报告期末（1-9月）比上年同期增减（%）经营活动产生的现金流量净额663,966,937.19-177,411,890.68不适用营业收入3,009,497,031.555,305,009,038.84-43.27归属于上市公司股东的净利润398,583,498.381,186,048

3、,068.11-66.39归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润407,190,175.641,188,324,626.08-65.73加权平均净资产收益率（%）10.2430.59减少20.35个百分点基本每股收益（元/股）0.461.37-66.42稀释每股收益（元/股）0.461.37-66.42扣除非经常性损益项目和金额单位：元 币种：人民币项目本期金额（79月）年初至报告期末金额（1-9月）非流动资产处置损益-2,836,307.17-2,331,103.47除上述各项之外的其他营业外收入和支出645,730.16-8,965,347.03所得税影响额547,644.252,8

4、24,112.62少数股东权益影响额（税后）-60,827.63-134,339.38合计-1,703,760.39-8,606,677.262.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股股东总数（户）43,826前十名股东持股情况股东名称（全称）报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质股份状态数量山西杏花村汾酒集团有限责任公司605,868,47269.97无国有法人华润深国投信托有限公司赤子之心成长集合资金信托计划10,953,0831.27无未知华润深国投信托有限公司华润信托同享共赢1号集合资金信托

5、计划6,978,5980.81无未知山西杏花村国际贸易公司5,893,9700.68无国有法人华润深国投信托有限公司赤子之心价值集合资金信托计划4,926,9870.57无未知国都证券有限责任公司4,622,8060.53无未知瀚亚投资(香港)有限公司4,122,7040.48无未知中国银行嘉实服务增值行业证券投资基金3,999,8760.46无未知全国社保基金四一三组合3,600,0000.42无未知中国建设银行长城品牌优选股票型证券投资基金3,457,4000.40无未知前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量种类数量山西杏花村汾酒集团有限责任公司605

6、,868,472人民币普通股华润深国投信托有限公司赤子之心成长集合资金信托计划10,953,083人民币普通股华润深国投信托有限公司华润信托同享共赢1号集合资金信托计划6,978,598人民币普通股山西杏花村国际贸易公司5,893,970人民币普通股华润深国投信托有限公司赤子之心价值集合资金信托计划4,926,987人民币普通股国都证券有限责任公司4,622,806人民币普通股瀚亚投资(香港)有限公司4,122,704人民币普通股中国银行嘉实服务增值行业证券投资基金3,999,876人民币普通股全国社保基金四一三组合3,600,000人民币普通股中国建设银行长城品牌优选股票型证券投资基金3,4

7、57,400人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明汾酒集团有限责任公司系代表国家持有股份的单位，山西杏花村国际贸易公司系汾酒集团有限责任公司子公司，未知其他股东之间的关联关系，也未知是否属于上市公司持股信息披露管理办法中规定的一致行动人。三、 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因单位：元 币种：人民币资产负债表项目期末数期初数增加幅度%应收票据673,571,232.98 1,156,712,378.05 -41.77应收账款66,977,760.36 1,012,045.72 6518.06其他应收款15,969,556.00 6,478,633.74 1

8、46.50在建工程736,760,247.28 506,577,304.11 45.44应付账款190,557,927.96 322,945,884.92 -40.99应付职工薪酬346,631,577.20 265,850,417.42 30.39应交税费316,426,372.13 560,374,609.87 -43.53利润表项目2014年1-9月2013年1-9月增加幅度%主营业务收入3,009,497,031.55 5,305,009,038.84 -43.27营业税金及附加444,014,249.20 777,408,962.41 -42.89销售费用734,691,824.53

9、 1,256,411,453.39 -41.52财务费用-12,315,796.41 -29,066,522.80 -57.63资产减值损失7,134,826.83 10,787,954.61 -33.86投资收益280,000.00 -100.00营业利润563,525,992.12 1,681,093,190.33 -66.48利润总额536,553,343.30 1,649,386,804.88 -67.47所得税费用125,677,483.26 421,728,749.07 -70.20净利润410,875,860.04 1,227,658,055.81 -66.53归属于母公司所有者

10、的净利润398,583,498.38 1,186,048,068.11 -66.39少数股东损益12,292,361.66 41,609,987.70 -70.46每股收益0.46 1.37 -66.42现金流量表项目2014年1-9月2013年1-9月增加幅度%购买商品、接受劳务支付的现金657,922,802.84 1,388,360,442.69 -52.61收到其他与经营活动有关的现金59,732,145.85 85,351,552.66 -30.02支付的各项税费1,273,633,553.15 1,888,277,500.68 -32.55支付其他与经营活动有关的现金480,678

11、,989.15 949,858,512.46 -49.39分配股利、利润或偿还利息支付的现金313,165,783.83 730,239,192.43 -57.11现金及现金等价物净增加额115,115,730.86 -1,183,328,653.86 不适用1、应收票据减少主要系本期销售收入减少所致；2、应收账款增加主要系本期赊销增加所致；3、其他应收款增加主要系本期暂付往来款增加所致；4、在建工程增加主要系本期保健酒项目工程投入增加所致；5、应付账款减少主要系本期尚未支付的材料款增加减少；6、应付职工薪酬增加主要系本期工资费用增加所致；7、应交税费减少主要系本期销售收入减少以及企业所得税汇

12、算清缴所致；8、主营业务收入减少主要系本期商品销售结构变化以及销量减少所致；9、营业税金及附加、营业利润、利润总额、所得税费用、净利润、归属于母公司所有者的净利润、少数股东损益、每股收益减少主要系本期主营业务收入减少所致；10、销售费用减少主要系本期广告宣传费投入及促销费减少所致；11、财务费用减少主要系本期利息收入减少所致；12、资产减值损失减少主要系计提坏账减少所致；13、投资收益减少主要系本期被投资单位未分红所致；14、购买商品、接受劳务支付的现金减少主要系本期支付的材料款减少所致；15、收到其他与经营活动有关的现金减少主要系本期收到的保证金减少所致；16、支付的各项税费减少主要系本期销

13、售收入减少所致；17、分配股利、利润或偿还利息支付的现金减少主要系本期分红减少所致；18、现金及现金等价物净增加额变动主要系本期购买商品、接受劳务以及支付的税费减少所致。3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况公司将根据国家有关法律法规的规定，在2019年6月底前制定管理层股权激励计划，经相关部门批准后实施。3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响公司自2014年7月1日起执行国家财政部新修订和颁布的会计准则。公司采用的会计基本准则根

14、据中华人民共和国财政部令【第76号】财政部关于修改的决定进行变更。此次会计政策变更导致公司合并资产负债表中“长期股权投资”项目的期初、期末数减少3,835,937.04元，变动后余额为0.00元；“可供出售金融资产”项目期初、期末数增加3,835,937.04元，变动后余额为3,835,937.04元。公司名称山西杏花村汾酒厂股份有限公司 法定代表人李秋喜日期2014-10-25四、 附录4.1 财务报表合并资产负债表2014年9月30日编制单位:山西杏花村汾酒厂股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计项目期末余额年初余额流动资产：货币资金1,081,032,523.78984

15、,851,927.92结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据673,571,232.981,156,712,378.05应收账款66,977,760.361,012,045.72预付款项81,783,081.6982,063,799.93应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款15,969,556.006,478,633.74买入返售金融资产存货1,765,144,790.481,866,808,821.32一年内到期的非流动资产其他流动资产1,683,226.18流动资产合计3,686,162,171.474,097,927,606.68非流动资产：发放委托贷款及垫

16、款可供出售金融资产3,835,937.043,835,937.04持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产767,871,903.69786,762,999.37在建工程736,760,247.28506,577,304.11工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产212,213,812.30215,886,819.66开发支出商誉长期待摊费用6,418,854.696,524,466.54递延所得税资产108,093,972.2689,821,953.43其他非流动资产78,271,040.00109,357,511.29非流动资产合计1,913,465,767.2

17、61,718,766,991.44资产总计5,599,627,938.735,816,694,598.12流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据233,306,871.01179,970,670.20应付账款190,557,927.96322,945,884.92预收款项291,459,031.99377,509,382.27卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬346,631,577.20265,850,417.42应交税费316,426,372.13560,374,609.87应付利息应付股利2,520,988.962,436,988.96

18、其他应付款236,184,051.74231,431,788.49应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计1,617,086,820.991,940,519,742.13非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计1,617,086,820.991,940,519,742.13所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）865,848,266.00865,848,266.00资本公积240,806,934.27240,806,934.27减：库存股专项储备24,587,88

19、1.2916,540,586.48盈余公积471,792,757.35471,792,757.35一般风险准备未分配利润2,329,401,416.222,233,864,810.94外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计3,932,437,255.133,828,853,355.04少数股东权益50,103,862.6147,321,500.95所有者权益合计3,982,541,117.743,876,174,855.99负债和所有者权益总计5,599,627,938.735,816,694,598.12法定代表人：李秋喜 主管会计工作负责人：韩建书 会计机构负责人：马世彪母公司资产负债

20、表2014年9月30日编制单位:山西杏花村汾酒厂股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计项目期末余额年初余额流动资产：货币资金537,238,657.20624,518,241.19交易性金融资产应收票据504,919,429.851,024,188,378.05应收账款90,017,461.7410,406.61预付款项40,568,192.0368,573,155.56应收利息应收股利其他应收款8,887,159.364,757,408.72存货1,583,916,615.081,607,411,337.58一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计2,765,547,

21、515.263,329,458,927.71非流动资产：可供出售金融资产1,578,537.061,578,537.06持有至到期投资长期应收款长期股权投资187,010,000.00187,010,000.00投资性房地产固定资产753,658,528.48769,291,377.62在建工程735,775,631.88505,592,688.71工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产196,850,145.56199,984,652.95开发支出商誉长期待摊费用6,418,854.696,524,466.54递延所得税资产86,128,342.8757,646,684.87其他

22、非流动资产78,271,040.00109,357,511.29非流动资产合计2,045,691,080.541,836,985,919.04资产总计4,811,238,595.805,166,444,846.75流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据214,659,904.41179,970,670.20应付账款184,372,881.74317,109,043.69预收款项440,744.731,116,425.14应付职工薪酬326,923,134.93213,096,241.79应交税费262,302,510.74519,075,254.80应付利息应付股利2,520,988.962

23、,436,988.96其他应付款45,989,550.4134,832,621.02一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计1,037,209,715.921,267,637,245.60非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计1,037,209,715.921,267,637,245.60所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）865,848,266.00865,848,266.00资本公积297,795,125.67297,795,125.67减：库存股专项储备24,587,881.2916,540,586.48盈

24、余公积471,792,757.35471,792,757.35一般风险准备未分配利润2,114,004,849.572,246,830,865.65所有者权益（或股东权益）合计3,774,028,879.883,898,807,601.15负债和所有者权益（或股东权益）总计4,811,238,595.805,166,444,846.75法定代表人：李秋喜 主管会计工作负责人：韩建书 会计机构负责人：马世彪合并利润表编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计项目本期金额（7-9月）上期金额（7-9月）年初至报告期期末金额（1-9月）上年年初至报告期期末金额

25、（1-9月）一、营业总收入709,727,073.721,240,411,435.343,009,497,031.555,305,009,038.84其中：营业收入709,727,073.721,240,411,435.343,009,497,031.555,305,009,038.84利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本640,606,953.82953,742,809.042,445,971,039.433,624,195,848.51其中：营业成本238,712,800.91317,781,464.06966,342,079.831,283,849,283.24利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加115,090,377.35171,283,879.62444,014,249.20777,408,962.41销售费用192,619,192.84350,338,323.51734,691,824.531,256,411,453.39管理费用101,713,273.17118,501,895.70306,103,855.45324,804,717.66财务费用-10,66