山西汾酒三季度报告.docx
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山西汾酒三季度报告
山西杏花村汾酒厂股份有限公司
2014年第三季度报告
2014年10月25日
目录
一、重要提示3
二、公司主要财务数据和股东变化3
三、重要事项5
四、附录7
一、重要提示
1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2公司全体董事出席董事会审议2014年第三季度报告。
1.3公司负责人李秋喜、主管会计工作负责人韩建书及会计机构负责人（会计主管人员）马世彪保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4本公司第三季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：
元币种：
人民币
本报告期末
上年度末
本报告期末比上年度末增减（%）
总资产
5,599,627,938.73
5,816,694,598.12
-3.73
归属于上市公司股东的净资产
3,932,437,255.13
3,828,853,355.04
2.71
年初至报告期末
（1-9月）
上年初至上年报告期末
（1-9月）
比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额
663,966,937.19
-177,411,890.68
不适用
营业收入
3,009,497,031.55
5,305,009,038.84
-43.27
归属于上市公司股东的净利润
398,583,498.38
1,186,048,068.11
-66.39
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
407,190,175.64
1,188,324,626.08
-65.73
加权平均净资产收益率（%）
10.24
30.59
减少20.35个百分点
基本每股收益（元/股）
0.46
1.37
-66.42
稀释每股收益（元/股）
0.46
1.37
-66.42
扣除非经常性损益项目和金额
单位：
元币种：
人民币
项目
本期金额
（7－9月）
年初至报告期末金额
（1-9月）
非流动资产处置损益
-2,836,307.17
-2,331,103.47
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
645,730.16
-8,965,347.03
所得税影响额
547,644.25
2,824,112.62
少数股东权益影响额（税后）
-60,827.63
-134,339.38
合计
-1,703,760.39
-8,606,677.26
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：
股
股东总数（户）
43,826
前十名股东持股情况
股东名称
（全称）
报告期内增减
期末持股数量
比例（%）
持有有限售条件股份数量
质押或冻结情况
股东性质
股份状态
数量
山西杏花村汾酒集团有限责任公司
605,868,472
69.97
无
国有法人
华润深国投信托有限公司－赤子之心成长集合资金信托计划
10,953,083
1.27
无
未知
华润深国投信托有限公司－华润信托·同享共赢1号集合资金信托计划
6,978,598
0.81
无
未知
山西杏花村国际贸易公司
5,893,970
0.68
无
国有法人
华润深国投信托有限公司－赤子之心价值集合资金信托计划
4,926,987
0.57
无
未知
国都证券有限责任公司
4,622,806
0.53
无
未知
瀚亚投资（香港）有限公司
4,122,704
0.48
无
未知
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金
3,999,876
0.46
无
未知
全国社保基金四一三组合
3,600,000
0.42
无
未知
中国建设银行－长城品牌优选股票型证券投资基金
3,457,400
0.40
无
未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件流通股的数量
股份种类及数量
种类
数量
山西杏花村汾酒集团有限责任公司
605,868,472
人民币普通股
华润深国投信托有限公司－赤子之心成长集合资金信托计划
10,953,083
人民币普通股
华润深国投信托有限公司－华润信托·同享共赢1号集合资金信托计划
6,978,598
人民币普通股
山西杏花村国际贸易公司
5,893,970
人民币普通股
华润深国投信托有限公司－赤子之心价值集合资金信托计划
4,926,987
人民币普通股
国都证券有限责任公司
4,622,806
人民币普通股
瀚亚投资（香港）有限公司
4,122,704
人民币普通股
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金
3,999,876
人民币普通股
全国社保基金四一三组合
3,600,000
人民币普通股
中国建设银行－长城品牌优选股票型证券投资基金
3,457,400
人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
汾酒集团有限责任公司系代表国家持有股份的单位，山西杏花村国际贸易公司系汾酒集团有限责任公司子公司，未知其他股东之间的关联关系，也未知是否属于《上市公司持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
单位：
元币种：
人民币
资产负债表项目
期末数
期初数
增加幅度%
应收票据
673,571,232.98
1,156,712,378.05
-41.77
应收账款
66,977,760.36
1,012,045.72
6518.06
其他应收款
15,969,556.00
6,478,633.74
146.50
在建工程
736,760,247.28
506,577,304.11
45.44
应付账款
190,557,927.96
322,945,884.92
-40.99
应付职工薪酬
346,631,577.20
265,850,417.42
30.39
应交税费
316,426,372.13
560,374,609.87
-43.53
利润表项目
2014年1-9月
2013年1-9月
增加幅度%
主营业务收入
3,009,497,031.55
5,305,009,038.84
-43.27
营业税金及附加
444,014,249.20
777,408,962.41
-42.89
销售费用
734,691,824.53
1,256,411,453.39
-41.52
财务费用
-12,315,796.41
-29,066,522.80
-57.63
资产减值损失
7,134,826.83
10,787,954.61
-33.86
投资收益
280,000.00
-100.00
营业利润
563,525,992.12
1,681,093,190.33
-66.48
利润总额
536,553,343.30
1,649,386,804.88
-67.47
所得税费用
125,677,483.26
421,728,749.07
-70.20
净利润
410,875,860.04
1,227,658,055.81
-66.53
归属于母公司所有者的净利润
398,583,498.38
1,186,048,068.11
-66.39
少数股东损益
12,292,361.66
41,609,987.70
-70.46
每股收益
0.46
1.37
-66.42
现金流量表项目
2014年1-9月
2013年1-9月
增加幅度%
购买商品、接受劳务支付的现金
657,922,802.84
1,388,360,442.69
-52.61
收到其他与经营活动有关的现金
59,732,145.85
85,351,552.66
-30.02
支付的各项税费
1,273,633,553.15
1,888,277,500.68
-32.55
支付其他与经营活动有关的现金
480,678,989.15
949,858,512.46
-49.39
分配股利、利润或偿还利息支付的现金
313,165,783.83
730,239,192.43
-57.11
现金及现金等价物净增加额
115,115,730.86
-1,183,328,653.86
不适用
1、应收票据减少主要系本期销售收入减少所致；
2、应收账款增加主要系本期赊销增加所致；
3、其他应收款增加主要系本期暂付往来款增加所致；
4、在建工程增加主要系本期保健酒项目工程投入增加所致；
5、应付账款减少主要系本期尚未支付的材料款增加减少；
6、应付职工薪酬增加主要系本期工资费用增加所致；
7、应交税费减少主要系本期销售收入减少以及企业所得税汇算清缴所致；
8、主营业务收入减少主要系本期商品销售结构变化以及销量减少所致；
9、营业税金及附加、营业利润、利润总额、所得税费用、净利润、归属于母公司所有者的净利润、少数股东损益、每股收益减少主要系本期主营业务收入减少所致；
10、销售费用减少主要系本期广告宣传费投入及促销费减少所致；
11、财务费用减少主要系本期利息收入减少所致；
12、资产减值损失减少主要系计提坏账减少所致；
13、投资收益减少主要系本期被投资单位未分红所致；
14、购买商品、接受劳务支付的现金减少主要系本期支付的材料款减少所致；
15、收到其他与经营活动有关的现金减少主要系本期收到的保证金减少所致；
16、支付的各项税费减少主要系本期销售收入减少所致；
17、分配股利、利润或偿还利息支付的现金减少主要系本期分红减少所致；
18、现金及现金等价物净增加额变动主要系本期购买商品、接受劳务以及支付的税费减少所致。
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.3公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
公司将根据国家有关法律法规的规定，在2019年6月底前制定管理层股权激励计划，经相关部门批准后实施。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
3.5执行新会计准则对合并财务报表的影响
公司自2014年7月1日起执行国家财政部新修订和颁布的会计准则。
公司采用的会计基本准则根据中华人民共和国财政部令【第76号】《财政部关于修改<企业会计准则——基本准则>的决定》进行变更。
此次会计政策变更导致公司合并资产负债表中“长期股权投资”项目的期初、期末数减少3,835,937.04元，变动后余额为0.00元；“可供出售金融资产”项目期初、期末数增加3,835,937.04元，变动后余额为3,835,937.04元。
公司名称
山西杏花村汾酒厂股份有限公司
法定代表人
李秋喜
日期
2014-10-25
四、附录
4.1财务报表
合并资产负债表
2014年9月30日
编制单位:
山西杏花村汾酒厂股份有限公司单位：
元币种:
人民币审计类型：
未经审计
项目
期末余额
年初余额
流动资产：
货币资金
1,081,032,523.78
984,851,927.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
673,571,232.98
1,156,712,378.05
应收账款
66,977,760.36
1,012,045.72
预付款项
81,783,081.69
82,063,799.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款
15,969,556.00
6,478,633.74
买入返售金融资产
存货
1,765,144,790.48
1,866,808,821.32
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
1,683,226.18
流动资产合计
3,686,162,171.47
4,097,927,606.68
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
3,835,937.04
3,835,937.04
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产
767,871,903.69
786,762,999.37
在建工程
736,760,247.28
506,577,304.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
212,213,812.30
215,886,819.66
开发支出
商誉
长期待摊费用
6,418,854.69
6,524,466.54
递延所得税资产
108,093,972.26
89,821,953.43
其他非流动资产
78,271,040.00
109,357,511.29
非流动资产合计
1,913,465,767.26
1,718,766,991.44
资产总计
5,599,627,938.73
5,816,694,598.12
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
233,306,871.01
179,970,670.20
应付账款
190,557,927.96
322,945,884.92
预收款项
291,459,031.99
377,509,382.27
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
346,631,577.20
265,850,417.42
应交税费
316,426,372.13
560,374,609.87
应付利息
应付股利
2,520,988.96
2,436,988.96
其他应付款
236,184,051.74
231,431,788.49
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
1,617,086,820.99
1,940,519,742.13
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计
1,617,086,820.99
1,940,519,742.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
865,848,266.00
865,848,266.00
资本公积
240,806,934.27
240,806,934.27
减：
库存股
专项储备
24,587,881.29
16,540,586.48
盈余公积
471,792,757.35
471,792,757.35
一般风险准备
未分配利润
2,329,401,416.22
2,233,864,810.94
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
3,932,437,255.13
3,828,853,355.04
少数股东权益
50,103,862.61
47,321,500.95
所有者权益合计
3,982,541,117.74
3,876,174,855.99
负债和所有者权益总计
5,599,627,938.73
5,816,694,598.12
法定代表人：
李秋喜主管会计工作负责人：
韩建书会计机构负责人：
马世彪
母公司资产负债表
2014年9月30日
编制单位:
山西杏花村汾酒厂股份有限公司单位:
元币种:
人民币审计类型：
未经审计
项目
期末余额
年初余额
流动资产：
货币资金
537,238,657.20
624,518,241.19
交易性金融资产
应收票据
504,919,429.85
1,024,188,378.05
应收账款
90,017,461.74
10,406.61
预付款项
40,568,192.03
68,573,155.56
应收利息
应收股利
其他应收款
8,887,159.36
4,757,408.72
存货
1,583,916,615.08
1,607,411,337.58
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
2,765,547,515.26
3,329,458,927.71
非流动资产：
可供出售金融资产
1,578,537.06
1,578,537.06
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
187,010,000.00
187,010,000.00
投资性房地产
固定资产
753,658,528.48
769,291,377.62
在建工程
735,775,631.88
505,592,688.71
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
196,850,145.56
199,984,652.95
开发支出
商誉
长期待摊费用
6,418,854.69
6,524,466.54
递延所得税资产
86,128,342.87
57,646,684.87
其他非流动资产
78,271,040.00
109,357,511.29
非流动资产合计
2,045,691,080.54
1,836,985,919.04
资产总计
4,811,238,595.80
5,166,444,846.75
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
214,659,904.41
179,970,670.20
应付账款
184,372,881.74
317,109,043.69
预收款项
440,744.73
1,116,425.14
应付职工薪酬
326,923,134.93
213,096,241.79
应交税费
262,302,510.74
519,075,254.80
应付利息
应付股利
2,520,988.96
2,436,988.96
其他应付款
45,989,550.41
34,832,621.02
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
1,037,209,715.92
1,267,637,245.60
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计
1,037,209,715.92
1,267,637,245.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
865,848,266.00
865,848,266.00
资本公积
297,795,125.67
297,795,125.67
减：
库存股
专项储备
24,587,881.29
16,540,586.48
盈余公积
471,792,757.35
471,792,757.35
一般风险准备
未分配利润
2,114,004,849.57
2,246,830,865.65
所有者权益（或股东权益）合计
3,774,028,879.88
3,898,807,601.15
负债和所有者权益（或股东权益）总计
4,811,238,595.80
5,166,444,846.75
法定代表人：
李秋喜主管会计工作负责人：
韩建书会计机构负责人：
马世彪
合并利润表
编制单位：
山西杏花村汾酒厂股份有限公司单位：
元币种:
人民币审计类型：
未经审计
项目
本期金额
（7-9月）
上期金额
（7-9月）
年初至报告期期末金额
（1-9月）
上年年初至报告期期末金额
（1-9月）
一、营业总收入
709,727,073.72
1,240,411,435.34
3,009,497,031.55
5,305,009,038.84
其中：
营业收入
709,727,073.72
1,240,411,435.34
3,009,497,031.55
5,305,009,038.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
640,606,953.82
953,742,809.04
2,445,971,039.43
3,624,195,848.51
其中：
营业成本
238,712,800.91
317,781,464.06
966,342,079.83
1,283,849,283.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
115,090,377.35
171,283,879.62
444,014,249.20
777,408,962.41
销售费用
192,619,192.84
350,338,323.51
734,691,824.53
1,256,411,453.39
管理费用
101,713,273.17
118,501,895.70
306,103,855.45
324,804,717.66
财务费用
-10,66
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