法律法规对房地产并购相关规定.docx

1、法律法规对房地产并购相关规定法律法规对房地产并购相关规定编 号公司名称调查日期调查地点调查内容法律法规对房地产并购相关规定参与人员调查方法1.利用互联网搜索相关法律法规2.查阅相关法律法规汇编书籍调查、访谈内容调查结论其他应说明的事项调查员签字房地产并购相关司法判例编 号公司名称调查日期调查地点调查内容房地产并购相关司法判例参与人员调查方法1.在中国裁判文书网上搜索相关判例2.在北大法宝上搜索相关判例3.查阅人民法院案例选等案例汇编书刊调查、访谈内容调查结论其他应说明的事项调查员签字国家政策对房地产并购的限制编 号公司名称调查日期调查地点调查内容国家政策对房地产并购的限制参与人员调查方法1.在

2、国家税务总局、财政部等政府网站上查询相关政策规定；2.在搜索引擎上搜索相关政策规定；3.查阅相关政策汇编材料。调查、访谈内容调查结论其他应说明的事项调查员签字工商部门对房地产并购的要求编 号公司名称调查日期调查地点调查内容工商部门对房地产并购的要求参与人员调查方法询问工商部门对房地产并购的要求，包括涉及工商变更登记所需材料清单、工商变更登记的前置审批事项等。调查、访谈内容调查结论其他应说明的事项备 注 调查人签章被调查人签章税务部门对涉及房地产并购的规定编 号公司名称调查日期调查地点调查内容税务部门对涉及房地产并购的规定参与人员调查方法询问税务部门对涉及房地产并购的规定，包括税务申报所需材料清

3、单、需缴纳的税种、税率及有无优惠政策、财政补贴等。调查、访谈内容调查结论其他应说明的事项备 注 调查人签章被调查人签章房管部门对房地产企业并购的规定编 号公司名称调查日期调查地点调查内容房管部门对房地产并购的规定参与人员调查方法询问房管部门对涉及房地产企业并购的规定，是否存在禁止性、限制性事项等。调查、访谈内容调查结论其他应说明的事项备 注 调查人签章被调查人签章土管部门对房地产开发企业并购的规定编 号公司名称调查日期调查地点调查内容土管部门对房地产开发企业并购的规定参与人员调查方法询问土管部门对涉及房地产开发企业并购的规定，是否存在禁止性、限制性事项等。调查、访谈内容调查结论其他应说明的事项

4、备 注 调查人签章被调查人签章公司主体沿革事项调查编 号公司名称调查日期调查地点调查内容公司设立主体沿革情况参与人员调查方法1.查阅公司的设立批准文件、公司改制的批准文件、营业执照、公司章程、工商变更登记资料、工商年检等文件2.调查公司股权变动情况等文件3.查阅董事会和股东会决议等文件4.调阅公司其他与公司主体沿革相关联的资料调查、访谈内容调查结论其他应说明的事项调查员签字公司对外投资情况调查编 号公司名称调查日期调查地点调查内容公司对外投资情况参与人员调查方法1.访谈公司管理层2.查阅工商登记材料、审计报告等文件；调查、访谈内容调查结论其他应说明的事项调查员签字公司资产情况调查编 号公司名称

5、调查日期调查地点调查内容公司主要资产情况参与人员调查方法1.查阅公司房产、土地使用权、无形资产及主要生产经营设备等财产的权属证明、相关合同等2.访谈公司管理人员3.现场实地查看4.至土管、房管、车管部门现场核查调查目的主要财产的产权状况（真实性）；主要财产权的取得方式（合法性）；主要财产所有权或使用权的受限制情况调查、访谈内容调查结论其他应说明的事项调查员签字公司财务情况调查编 号公司名称调查日期调查地点调查内容公司财务情况调查参与人员调查方法1.对反映公司财务情况的书面文件进行核查2.与公司财务负责人员核查3.对第三方出具的财务审计报告进行核查调查目的1.核查公司财务状况、负债情况等2.核查

6、公司应收应付账款等调查、访谈内容调查结论其他应说明的事项调查员签字公司主要债权债务调查编 号公司名称调查日期调查地点调查内容公司财务情况调查参与人员调查方法1.对反映公司财务情况的书面文件进行核查；2.与公司财务负责人员核查；3.对第三方出具的财务审计报告进行核查调查目的1.核查公司财务状况、负债情况等；2.核查公司应收应付账款等；3.负债的真实性、合法性和有效性；其他应收、应付款是否因正常的生产经营活动发生，是否合法有效；分析负债对公司的影响调查、访谈内容调查结论其他应说明的事项调查员签字公司重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁情况调查编 号公司名称调查日期调查地点调查内容调查公司重大诉讼、仲裁及

7、未决诉讼、仲裁情况参与人员调查方法1.访谈公司管理层人员2.咨询法律顾问3.走访公司住所地的法院和仲裁机构4.取得管理层的声明调查过程1.通过访谈公司总经理，核查公司是否存在重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁情况，及公司是否存在违约或诉讼、仲裁费用的支出2.通过走访公司住所地的法院和仲裁机构，调查公司是否存在重大诉讼、仲裁和其他重大或有事项，分析对公司的重大影响3.取得管理层对公司重大诉讼、仲裁事项情况及其影响的书面声明调查内容调查结论其他应说明的事项调查员签字公司项下土地证风险排查编 号公司名称调查日期调查地点调查内容调查公司项下土地风险参与人员调查方法1.核查公司土地成交确认书、土地出让合同、

8、土地出让金缴纳记录、审查土地证年限、土地未开发收回条件、土地使用期限调查过程1.核查证书、合同2.核查财务凭证3.访谈公司管理层人员调查内容调查结论其他应说明的事项调查员签字资产银行抵押情况调查表编 号公司名称调查日期调查地点调查内容调查公司资产在银行抵押情况参与人员调查方法1.访谈公司管理层人员2.咨询法律顾问3.走访银行4.取得管理层的声明调查过程1.核查公司财务数据、银行贷款合同2.通过走访银行了解抵押状况3.通过访谈取得管理层对资产抵押事项情况及其影响的书面声明调查内容调查结论其他应说明的事项调查员签字土地开发风险调查编 号公司名称调查日期调查地点调查内容调查公司项下土地风险参与人员调

9、查方法1.访谈公司管理层人员2.咨询法律顾问3.走访公司住所地的法院和仲裁机构4.核查公司相关文书调查过程1.通过访谈查明公司项下土地是否存在房产预售情况2.通过访谈查明在取得土地后的前期投入、规划、及项目审批情况3.通过访谈查明前期投入中是否有预收收入、是否以会员方式收取预售款4.取得管理层对公司土地开发事项情况及其影响的书面声明调查内容调查结论其他应说明的事项调查员签字关联公司情况调查编 号公司名称调查日期调查地点调查内容调查公司关联公司情况参与人员调查方法1.访谈公司法定代表人、股东2.查阅关联公司工商登记文件等材料3.取得公司法定代表人、股东对关联公司的书面声明调查过程1.访谈公司法定

10、代表人、股东，核查法定代表人、股东对外投资企业、在其中任重要职务的企业等2.取得公司法定代表人、股东对关联公司的书面声明调查内容调查结论其他应说明的事项调查员签字公司主要业务情况调查编 号公司名称调查日期调查地点调查内容调查公司主要业务情况参与人员调查方法1.查阅公司所从事业务相关的经营许可证书、资质证书、认证证书、批准文件、备案登记文件等2.访谈公司管理人员3.在城建部门等相关部门官网上查询公开的公司违规记录调查目的1.公司资质等级的真实性、有效性、是否存在未按规定开发等的事项及据此被取消相关资质的风险（违规性）2.核查公司从事相关业务的违规记录，及被行政部门处罚的记录调查内容调查结论其他应

11、说明的事项调查员签字公司法定代表人情况调查编 号公司名称调查日期调查地点调查内容调查公司法定代表人情况参与人员调查方法1.访谈公司法定代表人2.查阅法定代表人履历表调查目的核查公司法定代表人对外投资、对外任职情况（个人资信状况）调查内容意向性调查事项是否愿意作出如下承诺：我公司承诺不存在未向贵公司披露的或有负债或者对外担保，若有原账面未反应的对外担保或者其它债务，我公司法定代表人愿意以家庭共同财产及其个人资产承担无限连带清偿责任。调查员签字公司税务情况调查编 号公司名称调查日期调查地点调查内容调查公司税务情况参与人员调查方法1.访谈公司财务负责人员2.查阅公司近三年的税务报表等纳税材料3.核查公司税收优惠、财政补贴文件等材料4.走访税务部门取得公司纳税情况的材料调查目的核查公司税务风险，包括近三年是否依法纳税、是否存在被税务部门处罚的情形。调查内容调查结论其他应说明的事项调查员签字公司劳资情况调查编 号公司名称调查日期调查地点调查内容调查公司劳资情况参与人员调查方法1.访谈公司人力资源负责人2.查阅公司的员工名册、社会保险费用缴纳记录等材料调查目的核查公司劳资风险，包括社保是否缴纳、是否存在被劳动部门处罚的情形。调查内容调查结论其他应说明的事项调查员签字