用 友 财 务 软 件 综 合 上 机 练 习 题.docx

1、用 友 财 务 软 件 综 合 上 机 练 习 题用友账务综合上机实验题F1. 系统管理（设置账套、操作员及权限）F1.1账套信息账套号:001 账套名称:广东省AWD商贸有限公司(简称:AWD)启用日期:2004年01月01日 会计期间:01月01日12月31日行业性质:商业企业(建账时按行业性质预置会计科目) 企业地址:QZ市人民北路252号进行经济业务处理时,需要对存货、客户、供应商进行分类。存货分类编码级次为2-2-2；客户分类编码级次为2-2-2；供应商分类编码级次为1-3；部门编码级次为1-2；结算方式编码级次为1-1；地区分类编码级次为2-2；会计科目编码级次为4-2-2-2；存

2、货数量、存货单位、开票单价、件数及换算率的小数位均为2F1.2岗位设置账套主管：吴妮，编号001。在财务软件开发运用的前期阶段，负责完成系统的各项初始化工作；在财务软件的运行阶段，负责财务软件运行的管理工作，检查系统操作员的日常工作。负责对操作员输入的会计数据审核。出纳员：陆玉芳，编号002。负责有关现金、银行存款的收支工作。具有如下权限：出纳员操作权限权限编号权限内容权限编号权限内容GL0203出纳签字GL0405资金日报查询GL0401现金日记账查询GL0406支票登记GL0402现金日记账账簿打印GL040704余额调节表查询GL0403银行日记账查询GL040705查询勾对情况GL04

3、04银行日记账账簿打印操作员：李明，编号003。负责将审核过的有关原始凭证、记账凭证用其相关数据输入计算机，根据审核过的凭证进行记账处理，在机内登记账簿，并负责打印输出记账凭证、账簿、报表。具有除明细权限设置、出纳签字、凭证审核和支票登记等式逻辑以外的其他权限。F2.账核算系统的建立（在计算机上建立起会计核算的基本框架，并设置会计核算的基本参数。）F2.1总账系统参数凭证选项设置：出纳凭证必须经由出纳签字。凭证编号方式：系统编号。外币汇率方式：固定汇率 客户往来款项：应收系统核算 供应商往来款项：应付系统核算 制单控制中需采用支票控制 不可以使用其他系统受控科目；其他各项采用系统默认设置。其他

4、选项设置中对部门、个人和项目均按编码排序，数量小数位2位，单价小数位2位，本位币精度2位。F2.2会计科目及期初余额1、 计科目及期初余额表需设置的会计科目及余额见F表2 需修改的会计科目见F表3需要删除的会计科目包括：1211，原材料；1231，低值易耗品；1251，委托加工物资；1702，开办费；2241，住房周转金；4101，生产成本；4105，制造费用；5501，存货跌价损失。F表2 AWD公司部分会计科目及2004年年初科目余额表科目编码科目名称核算类型账页格式方向年初余额（元）1001现金金额式借2560100101人民币现金日记金额式借2560100102美元现金外币、日记外币金

5、额式借01002银行存款金额式借307668100201人民币存款银行、日记金额式借266284.5100201美元存款外币、银行、日记外币金额式借41383.51009其他货币资金金额式借50300100901外埠存款金额式借50300100902银行汇票金额式借0100903银行本票金额式借0100904信用卡金额式借0100905信用证保证金外币金额式借01111应收票据金额式借210600111101银行承兑汇票客户往来金额式借0111102商业承兑汇票客户往来金额式借2106001131应收账款客户往来金额式借1842751133其他应收款金额式借12000113301应收职工借款个

6、人往来金额式借120001141坏账准备金额式贷921.41151预付账款供应商往来金额式借200001243库存商品数量（台）、部门、项目数量金额式借11511001281存货跌价准备金额式贷5755.51301待摊费用金额式借1800130101财产保险费金额式借1500130102报刊费金额式借3001501固定资产金额式借24050001502累计折旧金额式贷7356481911待处理财产损溢金额式借0191101待处理流动资产损溢金额式借0191102待处理固定资产损溢金额式借02101短期借款金额式贷300000210101工行人民币借款金额式贷300000210102中行美元借款

7、外币外币金额式贷02111应付票据金额式贷214110211101银行承兑汇票供应商往来金额式贷0211102商业承兑汇票供应商往来金额式贷2141102121应付账款供应商往来金额式贷2714402131预收账款客户往来金额式贷300002153应付福利费金额式贷200002171应交税金金额式贷100280.6217101应交增值税金额式贷021710101进项税额金额式贷021710102已交税金金额式贷021710103转出未交增值税金额式贷021710105销项税额金额式贷021710106出口退税金额式贷021710107进项税额转出金额式贷021710109转出多交增值税金额式贷

8、0217102未交增值税金额式贷100280.6217103应交营业税金额式贷0217106应交企业所得税金额式贷0217108应交城建税金额式贷0217109应交房产税金额式贷0217110应交土地使用税金额式贷0217111应交车船使用税金额式贷0217112应交个人所得税金额式贷02176其他应交款金额式贷3008.4217601应交教育费附加金额式贷3008.42181其他应付款金额式贷0218101员工保险福利金额式贷021810101养老保险金金额式贷0218102工会经费金额式贷0218103职工教育经费金额式贷02191预提费用金额式贷3000219101借款利息金额式贷300

9、03101实收资本金额式贷20000003111资本公积金额式贷3000003121盈余公积金额式贷20000312101法定盈余公积金额式贷15000312102任意盈余公积金额式贷0312103法定公益金金额式贷50003131本年利润部门核算金额式贷03141利润分配金额式贷341139.1314102提取盈余公积金额式贷0314103提取公益金金额式贷0314110应付利润金额式贷0314115未分配利润金额式贷341139.15101主营业务收入部门核算金额式5301营业外收入金额式530101固定资产盘盈金额式530102处理固定资产净收益金额式530103其他金额式5401主营业

10、务成本部门核算金额式5501营业费用部门核算金额式5502管理费用金额式550201工资金额式550202福利费金额式550203办公费金额式550204差旅费金额式550205折旧费金额式550206修理费金额式550207业务招待费金额式550208保险费金额式550209工会经费金额式550210职工教育经费金额式550211印花税金额式550212土地使用税金额式550213坏账准备金额式550214其他费用金额式5503财务费用金额式550301利息支出金额式550302汇兑损溢金额式550303手续费金额式550304其他费用金额式5601营业外支出金额式560101固定资产盘亏金

11、额式560102处理固定资产净损失金额式560103罚款支出金额式560104捐赠支出金额式560105非常损失金额式560106其他金额式2、 科目修改前后对照表F表3 会计科目前后对照表顺序编号修改前编码及科目 修改后编码及科目011901，待处理财产损溢1911，待处理财产损溢021801，长期待摊费用1901，长期待摊费用031701，无形资产1801，无形资产041601，固定资产清理1701，固定资产清理051506，在建工程1603，在建工程061505，工程物资1601，工程物资1505，固定资产减值准备071241，库存商品1243，库存商品081201，在途物资1201，商

12、品采购091141，预付账款1151，预付账款101132，坏账准备1141，坏账准备111191，其他应收款1133，其他应收款122172，其他应交款2176，其他应交款132201，长期借款2301，长期借款142211，应付债券2311，应付债券152221，长期应付款2321，长期应付款162231，递延税项2341，递延税款173101，股本3101，实收资本185502，营业费用5501，营业费用195503，管理费用5502，管理费用205504，财务费用5503，财务费用3、 收职工借款的个人往来辅助账表F表4 应收职工借款个人往来辅助账职员姓名所属部门借款日期摘要金额（元）

13、肖家伟总部20031224差旅费6000李威雄经营二部20031229差旅费60004、 库存商品辅助账表F表5 库存商品辅助账部门部门编码项目项目编码数量（台）金额（元）经营一部201甲01010101100140000经营一部201甲020101026054000经营一部201甲030101035060000经营一部201乙010102018088400经营一部201乙020102027084700经营一部201丙010103015037000经营一部201丙020103022018000经营二部202丁0102010170245000经营二部202丁0202010230150000经营二

14、部202戊0102020160234000经营二部202已0102030110040000F2.3辅助核算1、 门档案F表6 AWD公司部门档案编号名称部门属性负责人1总部管理李新东100总部高层管理肖家伟101总经理办公室管理张毅102财务科财务吴妮103人事行政科管理洪意2经营部经营李新东201经营一部经营徐东文202经营二部经营李威雄2、职工档案F表7 AWD公司职工档案编号姓名所属部门部门编码职务人员类别账号基本工资1001李新东总部高层100总经理管理人员123456789012001002肖家伟总部高层100副总经理管理人员1234567890218001101张毅总经理办公室10

15、1主任管理人员1234567890314001102罗莹总经理办公室101副主任管理人员1234567890412001103赵珍总经理办公室101秘书工作人员1234567890510001201吴妮财务科102科长管理人员1234567890616001202李明财务科102会计员管理人员1234567890714001203陆玉芳财务科102出纳员工作人员1234567890812001301洪意人事行政科103科长管理人员1234567890914001302贺红波人事行政科103副科长管理人员1234567891013001303顾兰梅人事行政科103工作人员工作人员12345678

16、91110002101徐东文经营一部201部门经理经营人员1234567891215002102杨琼经营一部201副经理经营人员1234567891314002103胡岗经营一部201业务员经营人员1234567891410002104钱红经营一部201业务员经营人员1234567891510002105张美经营一部201业务员工作人员1234567891610002107周桂经营一部202收款员工作人员1234567891810002201李威雄经营二部202部门经理经营人员1234567891915002202张杰经营二部202副经理经营人员1234567892014002203庞惠经营二

17、部202业务员经营人员1234567892110002204何新经营二部202业务员经营人员1234567892210002205赵敏经营二部202业务员经营人员1234567892310002206王辉经营二部202业务员工作人员1234567892410002207何燕经营二部202工作人员工作人员1234567892510002208谢兴经营二部202工作人员工作人员1234567892610003、项目档案项目大类：库存商品。 项目核算编码：2-2。 项目核算科目：1243，库存商品。项目结构中需增设“商品规格”、“存放地点”栏，栏目属性为文本，长度为系统默认设置值。项目分类定义：见F

18、表8 项目目录：见F表9。F表8 项目分类定义表分类编码分类名称分类编码分类名称01家用电器02办公设备0101甲0201丁0102乙0202戊0103丙0203已F表9 项目目录项目编号项目名称所属分类码商品规格存放地点单价（元）010101甲01010101A仓1区1400010102甲02010102A仓1区900010103甲03010103A仓1区1200010201乙01010201A仓2区1105010202乙02010202A仓2区1210010301丙01010301A仓2区740010302丙02010302A仓2区900020101丁01020101B仓1区3500020

19、102丁02020102B仓1区5000020201戊01020201B仓2区3900020301已01020301B仓2区4000F2.4凭证类别F表10 凭证类别类型限制类型限制科目收款凭证借方必有100101,100102,100201,100202付款凭证贷方必有100101,100102,100201,100202转账凭证凭证必无100101,100102,100201,100202F2.5结算方式F表11 结算方式编码结算方式编码结算方式1现金结算4商业汇票2支票41银行承兑汇票21现金支票42商业承兑汇票22转账支票5电汇3委托收款6银行汇票其中：支票、现金支票、转账支票应有票据

20、管理标志。F3应收应付款管理系统(设置业务控制参数、建立基本核算科目、基本档案信息以及输入期初余额)F3.1业务控制参数应收款系统业务控制参数：按单据核销应收款、按客户控制科目、产品销售科目依据存货、按余额核销预收款、制单方式为明细到单据、汇兑损益方式为月未处理、坏账处理方式为应收余额百分比、显示现金折扣、录入发票时显示提示信息。应付款系统业务控制参数：按单据核销应付款、按供应商控制科目、产品采购科目依据存货、按余额核销预收款、制单方式为明细到供应商、汇兑损益方式为月末处理、显示现金折扣。F3.2基本科目设置1、 收款系统初始设置（1） 基本科目设置F表12 应收款系统基本科目设置科目编码科目

21、编码应收科目1131应交增值税科目21710105预收科目2131银行承兑科目111101销售科目5101商业承兑汇票111102（2） 结算方式科目设置现金结算：100101，人民币现金 现金支票：100203，人民币存款 转账支票：100201，人民币存款（3） 坏账准备设置提取比率：0.5% 坏账准备期初余额92140 坏账准备科目：1141 对方科目：550213（4） 账龄区间设置 F表13 应收账款账龄区间序号总天数01300260039004120（5） 报警级别设置F表14 应收账款报警级别序号总比率（%）级别名称0120A0240B0360C0480D05100E2、 应付款

22、系统初始设置（1） 基本科目设置F表15 应付款系统基本科目设置科目编码科目编码应付科目2121采购税金科目21710101预付科目1151银承行承兑科目211101采购科目1201商业承兑科目211101（2） 结算方式科目设置、账龄区间设置、报警级别设置同应收款管理系统F3.3分类体系1、地区分类F表16 地区分类编码地区名称编码地区名称01广东省03福建省0101广东省QZ市04山东省0102广东省FG市05河南省0103广东省WR市06江苏省02湖南省07安徽省0201湖南省TY市08上海市0202湖南省PL市09四川省2、存货分类： 01，家用电器 02，办公设备3、客户分类： F表

23、17 客户分类 编码名称 编码名称01广东省02湖南省0101广东省QZ市0201湖南省TY市0102广东省FG市0202湖南省PL市0103广东省WR市4、供应商分类： 1是经营一部；2是经营二部F34 存货档案 F表18 存货档案存货编号存货代码存货名称规格型号计量单位010101A101甲0101台010102A102甲0202台010103A103甲0303台010201A201乙0101台010202A202乙0202台010301A301丙0101台010302A302丙0202台020101B101丁0101台020102B102丁0202台020201B201戊0101台020301B301己010