企业会计内部单据.docx

1、企业会计内部单据、附则1.借支（1）借据（ 2）支票领用申请单（3）出差借支审批单2.长途差旅费报销（4）市内交通费用明细表（5）费用报销审批单3.资产管理（6）固定资产购置申请单（7）固定资产入库单（8）固定资产调拨（转移）单（9）固定资产大修缮单（10）固定资产报废申请单（11）资产出售比价单4. 会计交接（12）移交清册附件1借支：附件一借支单年 月 日 部门:2借支：附件二支票领用申请单编号:申请人部门支票种类支票归属行用途支票金额使用日期使用项目内容摘要审批栏申请人（出纳）签字财务主管审核总经理审批确认栏会计签字出纳签收支票号码3借支：附件三出差审批单出差人所在部门出差事由1、购物口

2、 2、开会口4、外派口 5、其他：3、学习刁口出差目的地借款金额出差时间年 月 日至 年 月日共天部门负责人意见同意出差，费用从本部门 项目中列支。签名：年 月 日分管领导意见签名： 年 月 日主要负责人意见签名： 年 月 日备 注1、 审批权限：中层干部出差，经分管领导批准；部门主要负责人出差，经 主要领导审批；一般工作人员出差，经部门主要负责人批准，省外出差 的还应经院分管领导批准。2、 出差人员乘坐飞机从严控制，除领导及正高职人员因公长途出差外，其 他人员出差原则上不准乘坐飞机。若出差路途较远或出差任务紧急的， 应在乘坐之前提出书面申请，说明情况，经分管领导领导审批。注：此审批单为报销差

3、旅费的必备附件4.长途差旅费报销：附件四市内交通费用明细表部门： 年 月 日 单位：元时间出发地点到达地点事由金额备注总经理： 部门负责人： 报销人:部门 报销日期： 年 月 日1! ! I I P I! RST I F摘 要金 额科 目单据 张数十万千百十元角分合计人民币（大写）财会主管 记账 出纳 部门主管 复核 报销人费用报销单编号：6.资产管理：附件六固定资产购置申请单申请部门：申请人：资产名称（规格、型号）单价（元）数量合计总 计购置原因（购置要求）：如为新入职员工增加资产，此处应加入人力资源部的确认签字。（可后附材料说明）部门资产管理员签字：部门领导意见：财务部意见：总经理意见：询

4、价供方名称报价联系人联系电话确定购买方：询价人：年 月日粘单7.资产管理：附件七固定资产入库单编号:单位名称设备名称（当入库设备 次为 件以上时填与附表：设备组入库明细表）型号规格数量单价（元）单位总价（元）供货商联系电话联系人地址：生产厂家联系电话联系人地址：购货合 同编号发票日期发票号码：资产使用部门负责人（签字）领用人（签字）：保管人（签字）设备编号设备分类号：主要附件 及数量8.资产管理：附件八固定资产调拨转移单填单日期： 年 月 日调拨原由：固定资产名称及型号:数量： 单价：总价：调 出 部 门部门 名称调 入 部 门部门 名称资产 编号资产 编号调出 日期调入 日期调出部 门意见使

5、用部 门意见部门负责 人签字部门负责 人签字总经理意见9资产管理：附件九固定资产大修理单申报日期： 大修理单号:、大修理申报资产 编号名称规格 型号制造厂验收 日期使用日期数量维修部件名称规格型号数量预计金额维修厂商合计大修理原因：责任人：财务部报告资产情况固定资产原值计提折旧起始日已计提折旧固定资产净值工务及相关技术部门提供相关可行性报告部门经理确认：部门主管确认：总经理批示：副总经理审核：备注：总经理批准后，财务对该大修理立项，进行单独核算；所发生的费用、领用、人工都要注明单号 才可请款。大修理的概念：修理金额大于设备总额的 20%或期超过1个月的修理。此表一式三联：设备使用部、工务部门、

6、财务部各一联10.资产管理：附件十固定资产报废申请单申请人： 申请部门:申请报废的固定资产资产名称规定使用年限年型号已使用年限：年资产编号磨损情况%原用途原值原管理人已提折旧存放地点净值申请报废理由：检查人： 经手人：审批、处理意见部门经理意见：签字： 年 月 日电子类固定资产技术总监意见：签字： 年 月 日其他类固定资产行政总监意见：签字： 年 月 日财务部门意见：签字： 年 月 日总经理批示：签字： 年 月 日处理结果：11.资产管理：附件十固定资产出售比价单名称厂 牌 规 格使用部门附属设备购置日期单位数量耐用年限比 价 记 录厂商已使用年限原价已提折旧单价净值总价备注有关 要求总经理：

7、财务主管：12.会计交接：附件十二会计交接清册兹有 单位 , 因工作需要，会计工作从 年月 日起将移交 ，现将具体事项移交如下：一、账簿1、本年 1 月至 移交上月止会计账簿余额大小写，（是指银行存款余额，要求 必须与银行、出纳核对无误，并加盖银行、出纳印章）；2、移交本年 1 月至移交月的账簿（要打出来装订好）；3、所管的 年 月 日至 年 月 日止会计账簿册数，（可列表附后）；4、所管的 年 月 日至 年 月 日止出纳账簿册数，（可列表附后）；5、往来账（需要说明发生原因，处理意见）；二、会计凭证1、本年至所移交止月会计凭证本数；2、所管的 年 月 日至 年 月 日止会计凭证册数，必须装订好移交，（可列表附后）；三、会计报表1 移交本年 1 月至移交月的会计报表；3、所管的会计报表 年 月 日至 年 月 日止会报表册数，必须装订好移交，（可列表附后）；四、其它会计资料；五、实物；六、附表（顺序）：附表一（资产负债表）；附表二（科目余额表）； 附表三（往来款明细表）； 附表四（会计账簿清册）； 附表五（出纳账簿清册）； 附表六（会计凭证清册）； 附表七（会计报表清册）； 附表八（实物清册）。兹移交移交人： 接收人： 监交人： 年月