海南椰岛二季度财务分析报告.docx
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海南椰岛二季度财务分析报告
海南椰岛2021年二季度财务分析报告
一、上市公司基本信息
机构简介：
公司由海口椰岛饮料公司联合海口市房地产投资开发公司、中国工商银行海口市分行劳动服务公司、中国工商银行海南信托投资公司和海南省金融实业发展公司共同发起，以定向募集方式于1993年3月27日设立。
设立时总股本为12000万股。
公司原名为海口椰岛股份有限公司。
1996年10月9日，公司国家股股份调整为4639万股，公司注册资木变更为11600万元。
1996年9月1日，公司更名为海南椰岛股份有限公司。
经1999年9月20日发行公众股5000万股（其中向投资基金配售500万股）后，公司总股本达16600万股，其公众股4500万股于2000年1月20日上交所上市交易。
主营业务：
酒类产品的生产和销售、椰汁饮料业务、贸易与供应链业务、房地产业务。
经营范围：
保健酒的生产；粮食、药酒、含酒精饮料、啤酒、不含酒精饮料、医疗保健品、营养食品、粮酒食品、副食品、发酵制品、食品机械、有色金属、黑色金属、农副产品、植物油、保健制品的销售；房地产开发；旅游、酒店管理；物业管理；房屋、土地及机械设备租赁；网上贸易、进出口贸易，供应链管理与服务；养生养老产业项目投资、策划、服务；商品信息咨询服务；酒类、饮料生产工艺及配方技术咨询；房地产信息咨询；淀粉及其制品生产和销售；糖及制品代理销售；道路运输服务。
二、财务报表分析
（一）利润数据
2021-06-
30
2021-03-
2020-12-
31
2020-09-
30
2020-06-
30
2020-03-
31
同比
环比
销售商品、提供劳务收到的现金（万元）
24,065.12
21,914.5sl
36,477.37
19,753.92
17,592.29
11,020.15
36.79%
9.81%
收到其他与经营活动有关的现金（万元）
1,876.67
51.11
-1,065.13
2,500.83
2,426.16
1,518.94
-22.65%
3572.79%
经营活动现金流入小计（万
25,941.79
21,965.65
35,412.24
22,254.75
20,018.45
12,539.09
29.59%
18.10%
-
2021-06-
30
2021-03-
31
2020-12-
31
2020-09-
30
2020-06-
30
2020-03-
31
同比
环比
元）
购买商品、接受劳务支付的现金（万元）
23,578.96
21,916.09
22,299.99
12,629.26
12,443.3
11,732.18
89.49%
7.59%
支付给职工以及为职工支付的现金（万元）
1,483.44
1,813.6
1,887.09
1,525.52
1,101.06
2,297.29
34.73%
-18.20%
支付的各项税费（万元）
1,065.94
2,701.78
1,934.97
565.95
240.87
670.65
342.53%
-60.55%
支付其他与经营活动有关的现金（万元）
542.9
2,829.4
587.14
2,985.95
2,802.76
3,116.45
-9.27%
-10.13%
经营活动现金流出小计（万
元）
28,671.24
29,260.87
26,709.2
17,706.68
16,587.99
17,816.57
72.84%
-2.02%
经营活动产生的现金流量净额（万元）
-2,729.45
-7,295.22
8,703.04
4,548.07
3,430.46
-5,277.48
-179.57%
-62.59%
取得投资收益收到的现金
（万元）
24.28
18.05
-0.67
1.62
1.35
1.34
1704.08%
34.50%
投资活动现金流入小计（万
元）
24.28
1,518.45
5,240.47
897.62
32.33
31.34
-24.92%
-98.40%
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金（万元）
863.76
853.46
341.0
75.25
72.65
433.7
1088.97%
1.21%
投资支付的现金（万元）
-8.88
363.15
2,228.89
-39.33
187.34
22.84
-104.74%
-102.44%
投资活动现金流出小计（万元）
2,354.88
4,716.61
2,569.88
35.91
259.99
456.54
805.76%
-50.07%
投资活动产生的现金流量净额（万元）
-2,330.61
-3,198.16
2,670.59
861.71
-227.65
-425.2
923.75%
-27.13%
吸收投资收到的现金（万元）
2,765.0
98.0
108.0
0.0
69.0
196.0
3907.25%
2721.43%
子公司吸收少数股东投资收到的现金（万
元）
2,765.0
98.0
108.0
0.0
69.0
196.0
3907.25%
2721.43%
取得借款收到的现金（万元）
0.0
14,900.0
7,624.6
3,400.0
2,602.54
5,579.55
-100.00%
-100.00%
筹资活动现金
4,294.1
14,998.0
7,593.95
7,402.1
2,671.96
5,911.69
60.71%
-71.37%
-
2021-06-
30
2021-03-
31
2020-12-
31
2020-09-
30
2020-06-
30
2020-03-
31
同比
环比
流入小计（万元）
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
（万元）
385.01
374.24
368.24
400.77
469.02
437.2
-17.91%
2.88%
筹资活动现金流出小计（万
元）
1,836.17
15,274.24
6,666.96
15,200.63
4,669.58
437.2
-60.68%
-87.98%
筹资活动产生的现金流量净L额（万元）」
2,457.93
-276.24
t1
926.99
-7,798.54
-1,997.62
5,474.49
-223.04%
-989.77%
现金及现金等价物净增加额
-2,595.55
10,772.37
12,291.06
-2,372.86
1,198.79
-228.12
-316.51%
-75.91%
期初现金及现金等价物余额
（万元）
8,512.59
19,284.95
6,993.89
9,366.75
8,167.96
8,396.08
4.22%
-55.86%
期末现金及现金等价物余额
（万元）
5,917.03
8,512.59
19,284.95
6,993.89
9,366.75
8,167.96
-36.83%
-30.49%
囹一：
营业总收入（亿元）季度走势
Lru
30-
25-
20-
15-
1.0-
05-
00-
05-
04-
03-
02-
01-
00-
-0.1-
-0.2-
■906Z
06
。
4
02-
00
-02-
■9。
6~
利润分析：
2021年二季度利润总额为1499.46万元，与2020年二季度的-1295.79万元相比,增长-215.72%；环比2021年一季度的249.79万元相比,增长500.29%,利润总额主要来源于主营业务。
（二）现金流数据
2021-06-
30
2021-03-
311
2020-12-
2020-09-
30
2020-06-
30
2020-03-
31
同比
环比
销售商品、提供劳务收到的现金（万元）
24,（065.12
21,914.55
36,477.37
19,753.92
17,592.29
11,020.15
36.79%
9.81%
收到其他与经营活动有关的现金（万元）
1,876.67
51.1
-1,065.13
2,500.83
2,426.16
1,518.94
-22.65%
3572.79%
经营活动现金流入小计（万
元）
25,941.79
21,965.65
35,412.24
22,254.75
20,018.45
12,539.09
29.59%
18.10%
购买商品、接受劳务支付的现金（万元）
23,578.96
21,916.09
22,299.99
12,629.26
12,443.3
11,732.18
89.49%
7.59%
支付给职工以及为职工支付的现金（万元）
1,483.44
1,813.6
1,887.09
1,525.52
1,101.06
2,297.29
34.73%
-18.20%
支付的各项税费（万元）
1,065.94
2,701.78
1,934.97
565.95
240.87
670.65
342.53%
-60.55%
支付其他与经营活动有关的现金（万元）
2,542.9
2,829.4
587.14
2,985.95
2,802.76
3,116.45
-9.27%
-10.13%
经营活动现金流出小计（万
元）
28,671.24
29,260.87
26,709.2
17,706.68
16,587.99
17,816.57
72.84%
-2.02%
经营活动产生的现金流量净额（万元）
-2,729.45
-7,295.22
8,703.04
4,548.07
3,430.46
-5,277.48
-179.57%
-62.59%
取得投资收益收到的现金
（万元）
24.28
18.05
-0.67
1.62
1.35
1.34
1704.08%
34.50%
投资活动现金流入小计（万元）
24.28
1,518.45
5,240.47
897.62
32.33
31.34
-24.92%
-98.40%
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
（万元）
863.76
853.46
341.0
75.25
72.65
433.7
1088.97%
1.21%
投资支付的现
-8.88
363.15
2,228.89
-39.33
187.34
22.84
-104.74%
-102.44%
-
2021-06-
30
2021-03-
31
2020-12-
31
2020-09-
30
2020-06-
30
2020-03-
31
同比
环比
金（万元）
投资活动现金流出小计（万
元）
2,354.88
4,716.61
2,569.88
35.91
259.99
456.54
805.76%
-50.07%
投资活动产生的现金流量净
额（万元）
|-2,330.61
-3,198.16
2,670.59
861.71
-227.65
-425.2
923.75%
-27.13%
吸收投资收到的现金（万元）
2,765.0
98.0
108.0
0.0
69.0
196.0
3907.25%
2721.43%
子公司吸收少数股东投资收到的现金（万
元）
2,765.0
98.0
108.0
0.0
69.0
196.0
3907.25%
2721.43%
取得借款收到的现金（万元）
°-°
14,900.0
7,624.6
3,400.0
2,602.54
5,579.55
-100.00%
-100.00%
筹资活动现金流入小计（万元）
4,294.1
14,998.0
7,593.95
7,402.1
2,671.96
5,911.69
60.71%
-71.37%
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
（万元）
385.01
374.24
368.24
400.77
469.02
437.2
-17.91%
2.88%
筹资活动现金流出小计（万元）
1,836.17
15,274.24
6,666.96
15,200.63
4,669.58
437.2
-60.68%
-87.98%
筹资活动产生的现金流量净额（万元）
2,457.93
-276.24
926.99
-7,798.54
-1,997.62
5,474.49
-223.04%
-989.77%
现金及现金等价物净增加额
-2,595.55
10,772.37
12,291.06
-2,372.86
1,198.79
-228.12
-316.51%
-75.91%
期初现金及现金等价物余额
（万元）
8,512.59
19,284.95
6,993.89
9,366.75
8,167.96
8,396.08
4.22%
-55.86%
期末现金及现金等价物余额
（万元）
5,917.03
8,512.59
19,284.95
6,993.89
9,366.75
8,167.96
-36.83%
-30.49%
现金流分析：
2021年二季度期末现金及现金等价物余额为5917.03万元，与2020年二季度的9366.75万元相比，增长-36.83%；环比2021年一季度的8512.59万元相比，增长-30.49%。
（三）资产负债数据
2021-06-
30
2021-03-
31
2020-12-
31
2020-09-
30
2020-06-
30
2020-03-
31
同比
环比
货币资金
（万元）
7,110.92
11,234.41
22,006.78
9,225.52
15,599.75
12,600.83
-54.42%
-36.70%
应收账款
（万元）
11,396.06
9,916.54
8,964.7
10,955.92
9,025.88
8,885.02
26.26%
14.92%
预付款项
（万元）
12,615.06
13,667.08
4,480.5
2,529.25
4,229.22
4,948.37
198.28%
-7.70%
其他应收款（万元）
3,597.32
4,331.86
4,247.09
5,619.38
5,888.83
7,377.74
-38.91%
-16.96%
存货（万
元）
27,537.61
（
23,322.03
23,467.8
26,276.82
28,360.07
28,314.02
-2.90%
18.08%
其他流动资产（万元）
1
4,210.13
3,326.62
1,807.79
2,745.93
13,395.59
3,313.79
23.99%
26.56%
流动资产合计（万元）
166,598.57
65,911.71
64,974.66^
57,898.34
67,017.17
65,836.44
-0.62%
1.04%
长期股权投资（万元）
卜,076.74
26,271.3
25,483.1?
|
24,800.51
24,930.99
25,029.59
4.60%
-0.74%
固定资产
（万元）
18,749.49
18,775.24
19,194.23
19,328.46
19,793.89
20,225.79
-5.28%
-0.14%
在建工程
（万元）
1,565.51
1,301.28
507.95
623.55
612.08
603.14
155.77%
20.31%
无形资产
（万元）
2,801.33
2,571.45
2,593.21
2,611.29
2,633.3
2,655.31
6.38%
8.94%
递延所得税资产（万元）
14,820.35
5,138.76
5,162.45
4,262.21
4,281.95
4,431.11
12.57%
-6.20%
非流动资产合计（万元）
54,041.53：
54,089.17
52,984.9
52,226.03
52,852.21
53,544.94
2.25%
-0.09%
资产总计
（万元）
120,640.09
120,000.87
117,959.56
110,124.37
119,869.38
119,381.38
0.64%
0.53%
短期借款
（万元）
10,140.11
11,593.63
11,591.7
7,950.0
20,749.14
18,846.6
-51.13%
-12.54%
应付账款
（万元）
6,205.63
4,168.15
4,276.5
4,789.51
4,086.1
5,378.58
51.87%
48.88%
应付职工薪酬（万元）
1,964.8
1,771.72
：
2,216.92
1,707.34
11
1,638.18
1,629.55；
19.94%
10.90%
应交税费
（万元）
1,322.63
1,666.97
2,395.14
2,375.93
2,208.02
1,975.75
-40.10%
-20.66%
应付股利
（万元）
1,147.97
1,147.97
1,147.97
1,147.97
1,147.97
1,147.97
0.00%
0.00%
其他应付款（万元）
6,254.86
7,452.82
9,287.56
5,107.21
4,150.2
4,271.31
50.71%
-16.07%
2021-06-
30
2021-03-
31
2020-12-
31
2020-09-
30
2020-06-
30
2020-03-
31
同比
环比
一年内到期的非流动负债（万元）
1,402.72
1,402.57
12,422.73
14,500.0
13,100.0
14,800.0
-89.29%
0.01%
流动负债合计（万
元）
141,954.35
45,251.41
54,515.13
52,623.9
62,904.84
61,000.05
-33.31%
-7.29%
递延所得税负债（万元）
920.21
970.36
!
1,049.93
1,073.77
1,073.77
1,073.77
-14.30%
-5.17%
其他非流动暨（万
15,300.0
5,300.0
5,300.0
5,300.0
5,300.0
5,300.0
0.00%
0.00%
非流动负债芝H万
118,077.66
18,137.75
7,233.32
7,315.79
7,363.95
7,400.12
145.49%
-0.33%
负债合计
（万元）
60,032.0
63,389.16
61,748.45
59,939.69
70,268.79
68,400.17
-14.57%
-5.30%
实收资本
；（或股
本）（万元）
144,820.0
44,820.0
44,820.0
44,820.0
44,820.0
44,820.0
0.00%
0.00%
资本公积金（万元）
12,748.61
12,748.61
12,748.61
12,748.61
12,748.61
12,748.61
0.00%
0.00%
盈余公积金（万元）
13,127.26
13,127.26
13,127.
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