财务部部门职责.docx
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财务部部门职责
财务部部门职责
部门职能及岗位职责
财务部上级部门：
总经理
下级部门：
无部门本职：
公司财和物的管理
主要职能：
1.贯彻落实国家财经法规，拟订公司有关财务制度。
2.开展公司的会计核算和有关统计工作。
3.进行货币资金的控制和管理。
4.制订税务筹划方案，申报纳税。
5.指导、监督、检查有关部门的财务工作。
6.协调公司内部各部门之间的财务关系。
7.编制、分解公司年度预算，并按系统落实指标。
8.分析公司的经济活动和成本费用。
9.审核经济合同内容，审核各项经济活动。
10.公司存货、固定资产的盘点。
11.项LI决算和产品决算，反馈项LI和产品盈利能力。
12.财务档案资料的管理。
13.接单、销售结构分析，为市场开拓提供数据支持。
14.釆购结构及单价分析，为采购降价提供数据支持。
15.协调工商、税务、银行及其他机构的关系。
16.建立建全公司制度，优化流程。
17.公司有关财务的业务培训与考核。
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岗位描述
财务总监
直接上级：
莆事长、总经理
直接下级：
财务部
本职工作：
负责公司财和物的管理工作
直接责任：
日常工作
1（随时主动了解掌握国家关于财务、税务、现金管理、资产管理等方面的法律、
法规和政策的变化。
2（检查、了解下属各个部门的工作，分类进行业务指导。
3（按照预算计划监督审核各部门成本费用的开支。
4（组织审核各项经济活动和经济合同。
5（审查公司的经济合同，对各部门的工作提出相应的建议。
6（及时向总经理和董事长反馈公司的财务信息。
7（建立建全公司制度，优化流程。
周工作
1（协调工商、税务、银行及其他相关机构的关系，在工作范围内，代表公司与外
界联络，并保持良好的关系。
2（每周查看合同执行情况，对于万元的应收帐款，即时作出督办和催办。
3（检查下属各个部门周工作计划的执行情况，汇总结果，为月度绩效考核积累基
础数据。
4（查看公司各个部门的预算的执行情况。
5（组织进行财务分析，向总经理和董事长提出控制和管理的重点。
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月工作
1（审批下级部门的预算方案和工作计划，并进行监督检查。
组织对财务中心内部
的预算指标进行协调和平衡。
2（组织进行公司的月度预算平衡分析会，根据会议决议对预算进行调整。
3（组织进行公司报表的编制和上报工作。
4（查看《现金流量表》、《损益表》、《销售月报表》等报表。
5（每月组织经济活动分析，并向董事长、总经理提出经营建议、措施。
6（组织财务管理部对在用物资进行盘点。
7（制定和修订产品的销售底价，经批准后，印发营销中心。
8（对月成本进行分析，写岀成本分析报告，上报总经理。
9（每月组织财务人员进行财务知识的学习，讨论公司有关财务的政策。
年度工作
1（根据公司《预算讣划管理规定》，及时呈报财务中心下年度的预算草案。
2（拟订公司年度总预算，汇总、审核、调整公司各系统上报的月度预算。
3（根据确定的年度预算制订财务中心的年度工作计划和工作目标，按月进行分解。
4（每年组织一次财产的全面清查。
3（进行税收筹划，积极向莆事长和总经理提出合理避税的建议。
6（负责制定公司的经营报表。
7（负责检查会计档案的保管情况。
领导责任：
1.对财务中心预算开支的合理支配负责。
2.对财务中心工作口标和工作计划的完成负责。
3.对财务中心的规章制度的施行情况负责。
4.对财务中心主管的工作程序的执行效果负责。
5.对财务中心负责检查的规定的施行情况负责。
6.对财务中心管辖的设备设施的完好性负责。
7.对财务中心所涉及的公司秘密的安全负责。
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8.对财务中心给公司造成的影响负责。
9.对所属下级的纪律行为、工作秩序、整体精神面貌负责。
10.对公司是否正确执行国家财务法规和财经制度负责。
11.对公司会计核算、财务管理、信用评估、商务审核工作负责。
12.对公司会计资料、会计档案的安全保密负责。
主要权力：
1.对财务中心所属员工和各项业务工作有管理权。
2.对所属下级的管理水平、业务水平和业绩有考核评价权。
3.对所属下级的工作争议有裁决权。
4.对直接下级的任命有提名权。
5.对隔级下级的任命有批准权。
6.对所属下级的工作有检查权。
7.对所属下级奖惩有建议权。
8.对限额内资金使用有批准权。
9.在业务范围内对紧急事件有权宜处理权。
10.在业务范围内有代表公司与外界有关部门和机构联络的权力。
11.有向董事长和总经理报告的权力。
12.对财务中心上报的财会报表、财务分析报告的最终审核权。
13.对采购的审核权及限额审批权。
管辖范圉：
1（财务中心所属员工。
2（财务中心所属办公场所、卫生责任区。
3（财务中心办公用具、设施设备。
4（会计档案及资料。
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岗位描述
财务经理
直接上级：
财务总监
直接下级：
总帐会计、出纳
本职工作：
组织会讣核算和税务筹划工作
直接责任：
日常工作
1（定期组织稽核丄作，保证账物、账证、账账相符，发现问题及时上报处理。
2（对销售业务的会计核算进行指导和监督、检查。
3（及时向财务总监报送会计报表，审查后上报董事会、总经理。
4（及时向有关部门报送相关业务报表及资料。
5（组织进行产品的成本核算工作。
6（检查公司现金的管理工作。
7（检查公司的款项收付业务。
8（财务分析和经营分析，发现经营中存在的问题，并协调各部门，提出改善方案。
9（检查各个部门的预算计划的完成情况，并进行督办。
10.负责检查各个部门各项费用和成本支出的合理性。
11.组织进行公司经济活动的审核，确保其合法性和经济性。
12.进行财务预测，为公司经营决策提供信息。
13.指导各个部门进行费用成本的控制。
15.对经济合同进行审核，并监督检查其执行情况。
16.负责建立公司固定资产的台帐、档案的建立工作。
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周工作
1（检查各个部门的预算计划的完成情况，会同相关部门进行预算差异分析。
2（检查各个部门的费用和成本的支出情况。
3（每周查看合同执行情况，对于万元的应收帐款，即时作出督办和催办。
4（检查下属各个部门周工作计划的执行情况，汇总结果，为月度绩效考核积累基
础数据。
5（进行财务分析，向财务总监提出控制和管理的重点。
6（检查下属各个部门周工作计划的执行情况，汇总结果，为月度绩效考核积累基
础数据。
7（组织进行财务核算，向财务总监提交成本报表。
8（向财务总监提交财会报表。
月度工作
1.负责办理资产盘盈、盘亏和毁损的报批手续，根据批件组织账务处理。
2.
负责税务筹划方案的制订，并组织实施。
3.定期与财务管理部、固定资产使用部门对在用固定资产进行账、卡、物的核对
及账务处理。
4.对公司款项的收付的趋势及时向财务总监汇报。
5.组织编制公司的会计报表、内部核算报表，并进行审核。
6.负责税务报表的审核。
7.负责对预算计划执行过程中的差异分析，并及时采取措施进行调整。
8.组织召开公司的月度预算的分析平衡会，对预算进行平衡和调整。
9.负责对各个部门的预算完成情况进行考核。
10.每月及时向财务总监提供月度财务综合分析，为公司财务系统例会准备相关材
料。
11.对固定资产的台帐、档案的建立和更新情况进行检查。
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年度工作
1.参与公司会计制度的修订工作。
2.组织作好年度预算讣划资料的准备工作。
3.负责选择和修订公司的会计核算体系，报财务总监审核。
4.负责公司年度所有经济活动的核算，编制年度会计报告。
5.按照财会制度及规定组织会计核算工作，及时、准确反映公司经营成果和财务
状况。
6.负责检查和保管公司的财会档案。
7.负责向财务总监提交年度预算执行情况和分析报告。
8.组织制订公司成本费用计划、财务收支计划，提出费用管理建议。
9.组织完成财务总监交办的专题分析和可行性分析报告。
10.负责对公司的全年的经济活动进行分析，提交下年度的预算、成本、经济活动
的控制方案。
11.负责组织进行公司所有固定资产的清查活动。
领导责任：
1.对会计核算工作的规范、合法性负责。
2.对会计监督的有效性负责。
3.对上报的各种会计报表的真实性、准确性、及时性负责。
4.对各种会计资料的妥善保管与定期归档负责。
5.对所属下级的纪律行为、工作秩序、整体精神面貌负责。
6.对财务分析报告的及时性、准确性负责。
主要权力：
1.对不符合财经法规和财会制度的原始凭证有拒绝入账权。
2.对会计凭证、账薄有审核、检查权。
3.对不合理的费用开支有监督权和建议处理权。
4.对所属员工和各项业务工作有管理权。
5.对所属下级的管理水平、业务水平和业绩有考核评价权。
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6・对所属下级的工作争议有裁决权。
7.对直接下级的任命有提名权。
8.对所属下级的工作有检查权。
9.对所属下级的奖惩有建议权。
10.对限额内资金的使用有审核权。
11.在业务范围内对紧急事件有权宜处理权。
12.有要求各部门提供有关资料和报表的权力。
13.有权参加经济活动分析会。
管辖范圉：
1（财务部所属员工。
2（财务部所属办公场所及卫生责任区。
3（财务部所属办公用具、设施设备。
4（会计档案资料。
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岗位描述
出纳
岗位名称：
出纳
直接上级：
财务部经理
本职工作：
办理银行结算及现金管理。
工作责任：
1.认真执行公司各项规章制度和丄作程序，服从直接上级指挥和有关人员的
监督
检查，保质保量按时完成工作任务。
2.执行国家银行结算制度和外汇结算制度。
3.负责银行结算，填写银行转账支票，上交财务部经理签章。
4.根据审核无误的银行记账凭证，办理款项收付业务。
5.收到项目款后，理清项目所属，款项性质，并及时报送给人员。
6.国际收支申报。
7.及时按序登记银行存款日记账，做到日清月结。
8.核对银行日记账与总账，保证账账相符。
9.编制现金流量表
10.月末核对银行日记账与银行对账单，编制余额调节表，及时查明账单不符及未
达账项问题。
11.严格执行支票管理制度，建立支票领用登记簿。
12.贯彻执行国家有关现金管理制度。
13.严格审核缴款凭单，及时收回货款。
14.严格执行库存现金限额，不坐支现金，不得以白条抵库。
15.严格审核付款凭证和审批手续，办理各种应付款项。
16.及时序时登记现金日记账，做到日清月结，账款相符。
17.严格执行银行提取现金的审批程序。
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18.复核员工工资表,并发放工资。
19.负责保管财务专用章。
20.掌管保险柜，保证库存现金及有价证券等的安全与完整。
21.保守公司秘密。
22.积极参加培训活动，努力钻研本职工作，主动提出合理化建议。
23.做好业务记录以及记录的保管或移交工作。
24.完成直接上级交办的其他工作任务并及时复命。
岗位描述
会计
岗位名称：
会计
直接上级：
财务部经理
本职工作：
成本费用核算、往来帐目处理、收入确定、税务办理、统计申报、补贴申报、税务
筹划、配合审计和稽查、内控流程梳理和完善
工作责任：
1.认真执行公司各项规章制度和工作程序，服从直接上级指挥和有关人员的监督
检查，保质保量按时完成工作任务。
2.定期与往来单位、个人对账，出具对账单。
.
3.参与公司制度的制定、修定工作。
4.编制银行账及转帐凭证并交财务部经理复核后据以记账。
5.报销费用的审核、入账、个人往来账查询。
6.审核采购合同，是否按合同制度执行。
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7.每月初向采购部和销售部收集当月资金收付计划，编制资金讣划表，实时掌握
资金流向，保证经营所需资金。
8.按完整的原始资料入账、供应商往来对账。
9.编辑主要采购料件单价历史趋势表，对于异常的采购，让采购部解释原
因，并
提出改善意见。
10.编辑接单和销货结构表，分析各客户和产品市场分析，为市场开发提供数据支
持。
11.项H和产品毛利决策，分析项H和产品的盈利能力。
12.编辑税费表，动态掌握税负情况。
13.办理出口退税，收到退税款后及时通知相关部门和人员。
14.国地税税种申报。
15.政府性奖励政策的申报。
16.根据结账后各科LI余额和发生额，编制资产负债表、利润表及财务情况说明书
工作底稿，交财务总监审核后编制正式报表。
17.定期或不定期为其他部门开办财务辅导会。
18.配合财务审讣、汇算清缴及其他政府性稽查。
19.定期固定资产清盘，保全公司资产及资产使用的有效性。
20.选择适当的银行产品，避免汇兑损失。
21.外汇核销及其他统计申报。
22..其他
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