宝馨科技0025142季度财务分析报告原点参数.docx
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宝馨科技0025142季度财务分析报告原点参数
宝馨科技[002514]2019年2季度财务分析报告
（word可编辑版）
一．公司简介
公司名称
苏州宝馨科技实业股份有限公司
公司英文名称
SUZHOUBOAMAXTECHNOLOGIESGROUPCO.,LTD.
公司简称
宝馨科技
股票代码
002514
成立时间
2001-10-08
上市时间
2010-12-03
交易所
深圳证券交易所
注册地址
江苏省苏州高新区浒墅关经济开发区石阳路17号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
苏州宝馨科技实业股份有限公司是一家主要从事工业级数控钣金结构产品、湿化学设备和锅炉配套设备研发、设计、生产和销售业务的中国公司。
该公司还从事节能环保业务，包括监测设备制造与销售业务，以及提供相关技术服务。
该公司于国内市场及海外市场销售产品。
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
宝馨科技2019年2季度末资产总额为1,724,711,827.4元，其中流动资产为831,792,756.42元，占总资产比例为48.23%；非流动资产为892,919,070.98元，占总资产比例为51.77%；
2019年2季度宝馨科技总资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
172,471
100.00%
167,465
100.00%
150,456
100.00%
流动资产合计
83,179
48.23%
79,849
47.68%
82,226
54.65%
非流动资产合计
89,291
51.77%
87,615
52.32%
68,230
45.35%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，宝馨科技2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为45.88%，41.66%和23.06%。
2019年2季度宝馨科技流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
83,179
100.00%
79,849
100.00%
82,226
100.00%
货币资金
14,054
16.90%
12,919
16.18%
13,495
16.41%
应收票据及应收账款
38,163
45.88%
41,113
51.49%
31,159
37.89%
应收票据
3,513
4.22%
4,172
5.23%
6,186
7.52%
应收账款
34,649
41.66%
36,940
46.26%
24,973
30.37%
预付款项
6,511
7.83%
4,997
6.26%
2,722
3.31%
其他应收款
817
0.98%
1,022
1.28%
3,849
4.68%
存货
19,181
23.06%
17,613
22.06%
25,467
30.97%
持有待售资产
0
0.00%
0
0.00%
2,520
3.07%
其他流动资产
4,450
5.35%
2,184
2.74%
3,011
3.66%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，宝馨科技2019年的非流动资产主要包括固定资产、商誉以及无形资产，各项分别占比为53.29%，29.87%和6.30%。
2019年2季度宝馨科技非流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
89,291
100.00%
87,615
100.00%
68,230
100.00%
长期股权投资
927
1.04%
0
0.00%
0
0.00%
其他权益工具投资
2,400
2.69%
2,200
2.51%
2,200
3.22%
投资性房地产
1,254
1.41%
1,293
1.48%
1,332
1.95%
固定资产
47,586
53.29%
43,789
49.98%
19,472
28.54%
在建工程
635
0.71%
3,996
4.56%
3,254
4.77%
无形资产
5,623
6.30%
5,007
5.72%
4,202
6.16%
商誉
26,670
29.87%
26,670
30.44%
36,436
53.40%
长期待摊费用
266
0.30%
404
0.46%
339
0.50%
递延所得税资产
3,900
4.37%
4,227
4.82%
992
1.45%
其他非流动资产
26
0.03%
26
0.03%
0
0.00%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
宝馨科技2019年年总负债金额为706,751,539.52元，所有者权益总额为1,017,960,287.88元，其中资本金为554,034,264.0元，资产负债率为40.98%，在负债中，流动负债为615,496,100.28元；占负债和所有者权益总额的35.69%，非流动负债为91,255,439.24元，占负债和所有者权益总额的5.29%。
2019年2季度宝馨科技负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
172,471
100.00%
167,465
100.00%
150,456
100.00%
流动负债合计
61,549
35.69%
76,534
45.70%
51,727
34.38%
非流动负债合计
9,125
5.29%
188
0.11%
2,290
1.52%
所有者权益（或股东权益）合计
101,796
59.02%
90,742
54.19%
96,438
64.10%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，宝馨科技2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为57.09%，25.40%和25.40%。
2019年2季度宝馨科技流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
61,549
100.00%
76,534
100.00%
51,727
100.00%
短期借款
35,141
57.09%
49,160
64.23%
32,359
62.56%
应付票据及应付账款
15,634
25.40%
22,763
29.74%
11,322
21.89%
应付账款
15,634
25.40%
22,763
29.74%
11,322
21.89%
预收款项
1,296
2.11%
3,131
4.09%
5,912
11.43%
应付职工薪酬
1,013
1.65%
1,153
1.51%
1,119
2.17%
应交税费
398
0.65%
151
0.20%
957
1.85%
其他应付款
295
0.48%
174
0.23%
54
0.11%
其中:
应付利息
0
0.00%
57
0.08%
0
0.00%
一年内到期的非流动负债
7,769
12.62%
0
0.00%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，宝馨科技2019年的非流动负债主要包括长期应付款、递延所得税负债以及长期借款，各项分别占比为98.31%，1.69%和0.00%。
2019年2季度宝馨科技非流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
9,125
100.00%
188
100.00%
2,290
100.00%
长期应付款
8,971
98.31%
0
0.00%
0
0.00%
预计负债
0
0.00%
0
0.00%
2,067
90.27%
递延所得税负债
154
1.69%
188
100.00%
222
9.73%
其他非流动负债
0
0.00%
0
0.00%
2,067
90.27%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度宝馨科技的所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、资本公积以及未分配利润，各项分别占比为54.43%，26.46%和17.39%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
101,796
100.00%
90,742
100.00%
96,438
100.00%
实收资本（或股本）
55,403
54.43%
55,403
61.06%
55,403
57.45%
资本公积
26,935
26.46%
28,071
30.94%
28,276
29.32%
其他综合收益
-371
-0.37%
-391
-0.43%
-153
-0.16%
盈余公积
2,126
2.09%
2,126
2.34%
2,126
2.21%
未分配利润
17,702
17.39%
5,531
6.10%
10,784
11.18%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度宝馨科技的净利润为74,000,688.63元，与2018年的46,607,351.34元相比上升了58.77%。
2015-2019年2季度宝馨科技净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
2,881
2016
990
-65.62%
2017
4,116
315.55%
2018
4,660
13.22%
2019
7,400
58.77%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度宝馨科技的营业利润为69,489,930.63元，与2018年的55,468,397.16元相比上升了25.28%。
2015-2019年2季度宝馨科技营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
2,942
2016
879
-70.12%
2017
4,507
412.72%
2018
5,546
23.05%
2019
6,948
25.28%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度宝馨科技的利润总额为69,459,684.85元，与2018年的57,472,213.03元相比上升了20.86%。
2015-2019年2季度宝馨科技利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
3,121
2016
1,211
-61.18%
2017
4,641
283.10%
2018
5,747
23.81%
2019
6,945
20.86%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度宝馨科技的成本费用总额为362,901,039.95000005元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为72.44%，8.47%和7.09%。
2019年2季度宝馨科技成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-36,290
100.00%
-34,011
100.00%
-22,924
100.00%
营业成本
-26,287
72.44%
-26,799
78.79%
-16,675
72.74%
税金及附加
-221
0.61%
-276
0.81%
-281
1.23%
销售费用
-2,573
7.09%
-1,450
4.26%
-1,091
4.76%
管理费用
-3,073
8.47%
-4,549
13.38%
-4,152
18.11%
研发费用
-2,463
6.79%
0
-0.00%
0
-0.00%
财务费用
-1,670
4.60%
-936
2.75%
-723
3.16%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度宝馨科技的经营现金流量净额为70,054,758.17元，与2018年的-53,509.32元相比上升了131020.67%；投资活动现金流净额为-45,094,209.47元；筹资活动现金流净额为-20,565,973.06元。
2015-2019年2季度宝馨科技经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2015
-372
-6,392
1,620
2016
-533
-3,706
6,195
2017
2,555
-968
1,439
2018
-5
-6,035
4,746
2019
7,005
-4,509
-2,056
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度宝馨科技现金流入总金额为866,606,732.0600001元，其中经营活动现金流入为577,678,944.94元，占现金流入总额的66.66%；投资活动现金流入为20,479,743.6元，占现金流入总额的2.36%；筹资活动现金流入为268,448,043.52元，占现金流入总额的30.98%。
2019年2季度宝馨科技现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
86,660
100.00%
79,108
100.00%
57,957
100.00%
经营活动现金流入小计
57,767
66.66%
36,125
45.67%
31,074
53.62%
投资活动现金流入小计
2,047
2.36%
13,295
16.81%
8,883
15.33%
筹资活动现金流入小计
26,844
30.98%
29,687
37.53%
18,000
31.06%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为550,252,104.71元,占经营活动现金流入小计的95.25%;收到的税费返还为18,777,851.65元,占经营活动现金流入小计的3.25%;收到其他与经营活动有关的现金为8,648,988.58元,占经营活动现金流入小计的1.5%。
2019年2季度宝馨科技经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
57,767
100.00%
36,125
100.00%
31,074
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
55,025
95.25%
32,921
91.13%
29,306
94.31%
收到的税费返还
1,877
3.25%
270
0.75%
657
2.12%
收到其他与经营活动有关的现金
864
1.50%
2,933
8.12%
1,110
3.57%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为19,200,000.0元,占投资活动现金流入小计的93.75%;取得投资收益收到的现金为35,362.73元,占投资活动现金流入小计的0.17%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,244,380.87元,占投资活动现金流入小计的6.08%。
2019年2季度宝馨科技投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
2,047
100.00%
13,295
100.00%
8,883
100.00%
收回投资收到的现金
1,920
93.75%
10,280
77.32%
8,770
98.73%
取得投资收益收到的现金
3
0.17%
12
0.09%
36
0.42%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
124
6.08%
3
0.02%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
0
0.00%
3,000
22.56%
76
0.86%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为243,448,043.52元,占筹资活动现金流入小计的90.69%;收到其他与筹资活动有关的现金为25,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的9.31%。
2019年2季度宝馨科技筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
26,844
100.00%
29,687
100.00%
18,000
100.00%
取得借款收到的现金
24,344
90.69%
29,687
100.00%
18,000
100.00%
收到其他与筹资活动有关的现金
2,500
9.31%
0
0.00%
0
0.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度宝馨科技现金流出总额为862,212,156.4200001元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为507,624,186.77元,占现金流出总额的58.87%;投资活动现金流出小计为65,573,953.07元,占现金流出总额的7.61%;筹资活动现金流出小计为289,014,016.58元,占现金流出总额的33.52%。
2019年2季度宝馨科技现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-86,221
100.00%
-80,402
100.00%
-54,930
100.00%
经营活动现金流出小计
-50,762
58.87%
-36,131
44.94%
-28,518
51.92%
投资活动现金流出小计
-6,557
7.61%
-19,330
24.04%
-9,851
17.93%
筹资活动现金流出小计
-28,901
33.52%
-24,940
31.02%
-16,560
30.15%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为355,478,968.82元,占经营活动现金流出小计的70.03%;支付给职工以及为职工支付的现金为74,658,469.25元,占经营活动现金流出小计的14.71%;支付的各项税费为19,070,687.93元,占经营活动现金流出小计的3.76%;支付其他与经营活动有关的现金为58,416,060.77元,占经营活动现金流出小计的11.51%。
2019年2季度宝馨科技经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-50,762
100.00%
-36,131
100.00%
-28,518
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-35,547
70.03%
-20,662
57.19%
-16,530
57.96%
支付给职工以及为职工支付的现金
-7,465
14.71%
-7,311
20.24%
-6,313
22.14%
支付的各项税费
-1,907
3.76%
-2,617
7.24%
-1,739
6.10%
支付其他与经营活动有关的现金
-5,841
11.51%
-5,539
15.33%
-3,935
13.80%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为42,873,953.07元,占投资活动现金流出小计的65.38%;投资支付的现金为22,700,000.0元
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