规划复习题理财规划师.docx
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规划复习题理财规划师
第二册、第三册复习题
消费规划
一、购房（售房）或者租房的财务决策
李先生有一套自有产权住房。
每年的租金收入9,600元，如现在出售市价为18万元：
如10年后出售，由于年代较久．预计届时价值仅为l0万元。
李先生夫妻觉得最近两年房价已经涨得比较高了，因此考虑用于出租的这处房产是现在出售还是10年后出售。
他们想请理财规划师为他们分析一下，如果每年租金收入不变，以年投资回报率4％计，是否应卖掉此房产。
（2007年5月）
二、购房规划
1、小马今年25岁，硕士毕业以后进入一家外企担任职员，每月税后收入为6500元，由于家在外地，小马租房独自居住，每月房租需要1000元。
除了日常开支需要1500元以外，小马几乎把所有的余钱都用于消费和娱乐，是个典型的“月光族”。
最近小马渐渐觉得他的消费习惯十分不好，需要交易调整，而且他准备3年后买一套住房，与女友结婚，小马的计划是先买一个面积较小的户型，预计市场价格在45万左右。
请结合小马的消费方式调整为其设计一个购房方案。
（2005年12月）
2、冯先生年收入为12万元，假定这五年内收入不变，每年的储蓄比率为40％，全部进行投资。
五年以后预计冯先生的年收入可达到15万元，储蓄比率不变。
目前有存款5万元，打算5年后买房。
假设冯先生的投资报酬率为8％。
冯先生买房时准备贷款25年，假设房贷利率为6％。
回答下列问题。
（2006.11）
（1）如果冯先生以现有银行存款5万元进行投资，投资报酬率8％，那么在他打算买房时，这笔钱的终值为（）。
（A）5.87万元（B）8.66万元（C）7.35万元（D）8.34万元
（2）冯先生可负担的首付款为（）。
（A）35.51万元（B）37.66万元（C）27.34万元（D）28.34万元
（3）如果冯先生每月最多将收入的40％用于偿还贷款，则冯先生可负担的贷款为（）。
（A）79.64万元（B）76.70万元（C）68.70万元（D）65.72万元
（4）冯先生可负担的房屋总价为（）。
（A）115.15万元（B）96.O4万元（C）101.23万元（D）112.21万元
（5）房屋贷款占总房价的比率为（
（A）73％（B）70％（C）60％（D）68％
（6）按照经验,首付比例一般应高于（）。
（A）10％（B）20％（C）50％（D）60％
（7）按照有关规定，冯先生购买住宅在与开发商签订购房合同时需要按照（）交纳印花税。
（A）贷款总额的0.03％B）贷款总额的O.003％（C）房屋总价的0.03％（D）房屋总价的0.003％
（8）按照有关规定，冯先生购买住宅在与银行签订贷款合同时需要按照（）交纳印花税。
（A）贷款总额的0.05％（B）贷款总额的O.005％（C）房屋总价的O.05％（D）房屋总价的O.005％
三、还款方式
1、谢先生今年27岁，在一家汽车销售公司工作，每月的税后收入9500元，他的妻子林女士今年也是27岁，目前在某健美俱乐部担任教练，每月税后收入为6500元。
过去3年他们一直租房居住，每月的房租为2200元，除了房租，他们每月的日常支出均压缩在2000元左右，经过几年的积累，他们积攒了30万元的购房准备基金，打算在近期购买一套总价值在56万元的两居室住房，计划贷款40万元，年利率6%，2年付清，但不知如何安排还款方式为好，请结合上述情况对两种主要的还款方式进行详细的比较，并为谢先生选定还款方式。
（2006年5月）
2、某客户采用等额本金方式向银行申请20年期50万元贷款，贷款利率为612％，那么他第一个月的还款额为（）（计算过程保留小数点后四位）。
（2007年5月）
（A）4,633．33元（B）3,517．35元（C）3,616．86元（D）3,824．68元
3、某客户购买了一套总价款为120万元的新房，首付20％，贷款利率为6％，期限为20年，若采用等额还本付息还款法按月还款，在还款5年后还有（）本金未偿还（计算过程保留小数点后四位）。
（2007.5）
（A）81．50万元（B）82．50万元（C）82．61万元（D）83．15万元
4、王先生购买自用普通住房一套，150平方米，房款共70万元。
由于王先生目前积蓄不多，于是决定从银行贷款．贷款七成，采取等额本息方式还款，20年还清（假设贷款年利率为6％）。
回答以下问题（2007年5月）
（1）按照国家规定．王先生取得房屋产权需要缴纳契税，计税依据为房屋的成交价格。
当地契税税率为3％，对于自用普通住宅减半征收。
则王先生需要缴纳契税（）。
（A）10,500元（B）24，000元（c）16，800元（D）8，400元
（2）按照国家规定，购房者与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，按照购销金额的一定比例贴花。
则就买卖合同王先生需要缴纳印花税（）。
（A）120元（B）84元（C）168元（D）210元
（3）按照国家规定，王先生与商业银行签订《个人购房贷款合同》时需就贷款合同缴纳印花税（）。
（A）24．5元（B）84元（C）168元（D）240元
83、王先生每月的还款额为（）。
（A）3,511元（B）5,311元（C）5,713元（D）7,531元
（5）王先生听说采取等额本息法第一年所还款项主要是利息，而本金较少，则王先生第一年所还利息为（）。
（A）47,691元（B）21,358元（C）13,082元（D）29,044元
（6）王先生第一年所还本金为（）-
（A）47,691元（B）21,358元（C）13,082元（D）29,044元
子女教育规划
1、冯先生有一个12岁的儿子，目前刚读初中。
但考虑到高等教育费用较高，他们一家想现在就开始为儿子准备大学及出国留学的费用。
为了及早准备教育费用，冯先生向理财规划师咨询相关问题。
（2007.5）
（1）理财规划师建议冯先生筹集教育资金首先应考虑的是（）。
（A）获得高收益（B）利率变动的风险（C）投资的安全性（D）人民币升值问题
（2）冯先生向理财规划师询问教育储蓄的相关问题，得知教育储蓄每月最低起存额为（）·
（A）50元（B）100元（C）200元（D）500元
（3）冯先生准备以现有资金作为启动资金，为儿子的教育费用进行投资。
以下投资组合中最为合理的是（）。
（A）80％股票，20％债券型基金（B）60％股票，30％股票型基金．10％国债
（C）100％货币型基金（D）30％股票型基金，30％分红险，40％债券型基金
2、张先生的孩子还有5年上大学，现在的大学每年的各种费用是15000元左右，他认为政府贷款作为教育资金的来源也应该考虑进来，另外，假设不考虑通货膨胀，投资报酬率为8%，学费的上涨率为每年1%。
（1）理财规划师一般在做教育规划时，会建议客户减少对政府贷款的依赖，原因不包括（）
A政府的拨款利率高B拨款数量具有很大的不确定性
C客户子女距离上大学还有一段时间D政府拨款一般取得不容易
（2）张先生的孩子在上大学时，他至少要准备的第一年的费用为（）
A15000B15765C160765D15740
（3）如果张先生准备在孩子上大学的当年就准备好大学4年的费用，不考虑4年间的投资所得，他共计准备的费用应为（）元
A64012B60000C63060D54121
（4）如果考虑4年间的投资所得，张先生在孩子上大学当年共计准备的费用为（）
A64012B60000C63060D57190
（5）如果张先生决定现在开始通过定期定额每年年末投资来筹集孩子4年的大学教育所需要的费用，在上述投资回报率的假设下，张先生每年需要投入（）
A10000B9748C10824D54121
（6）为了筹集教育费用，一旦有突发事件，张先生询问如果在孩子上大学当年以10%的年利率借得50000元，10年还清，每年偿还的金额为（）
A7002.4B5000C8956.5D8137.3
3、张先生和张太太有一个10岁的孩子，预计17岁上大学，21岁送孩子到澳大利亚留学两年，目前去澳大利亚两年的费用为6万澳元，预计学费每年上涨5%。
张先生家庭作为一个中等收入家庭，孩子上大学的费用肯定没有问题。
但是对于出国留学的高额开支，在张先生夫妇看来并不是一件容易的事情，需要提前规划。
请为张先生夫妇设计一个子女教育规划方案。
（2006年9月）
退休养老规划
1、2005年12月，国务院发布的《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》要求，从2006年1月1日起，为与做实个人账户相结合，基本养老保险个人账户的规模统一由本人缴费工资的11％调整为（）。
（2007年5月）
（A）7％（B）8％（C）9％（D）10％
2、基本养老保险、企业年金和商业性养老保险都是退休养老规划要考虑的重要内容，以下税收政策中正确的有（）。
（2007年5月）
（A）企业年金计划中企业缴费在工资总额4％以内的部分，在计算企业所得税的时候可从成本中列支
（B）个人按照国家规定的比例提取并缴付基本养老保险费免征个人所得税
（C）个人退休后领取的基本养老保险金免征个人所得税
（D）企业为员工购买商业性养老保险缴纳的保费需要缴纳个人所得税
（E）个人获得保险赔款不需要缴纳个人所得税
3、2005年12月，国务院发布的《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》要求．城镇各类企业职工、个体工商户和灵活就业人员都要参加企业职工基本养老保险。
其中，个体工商户和灵活就业人员的缴费比例统一规定为（）。
（2007年5月）
（A）20％（B）28％（C）29％（D）19％
4、劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》规定，企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的（）。
（2007年5月）
（A）1／11（B）1／12（C）1／l3（D）1／14
5、劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》规定，企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的（）。
（2007年5月）
（A）1／5（B）1／6（C）1／7（D）1／8
6、我国的企业年金基金实行（）。
（2007年5月）
（A）完全积累制（B）部分积累制（C）现收现付制（D）统筹制
7、从各国实际情况看，企业实施补充年金计划可以采取的做法不包括（）。
（2007年5月）
（A）直接承付（B）对外投保（C）建立养老基金（D）强制储蓄
8、关于我国的企业年金制度，下列说法不正确的是（）。
（2007年5月）
（A）我国的企业年金原被称为企业补充养老保险
（B）职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业年金个人账户中一次领取企业年金
（C）职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中提前提取资金
（D）每个企业都必须建立企业年金账户
9、郑先生夫妇预计退休后会生存25年，考虑到各种冈素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出80,000元用于一年的生活支出。
若不考虑退休后的收入情况，将这些资金折算到退休的时候，为满足退休后的生活需要，应该准备退休基金（）（注：
假设退休基金的年投资收益率为4％，计算过程保留小数点后两位，结果保留到整数位）。
（2007年5月）
（A）l,078．690元（B）1,113．724元（C）1,299．757元（D）1,374．683元
10、王先生夫妇估计需要在55岁二人共同退休时准备退休基金150万元。
王先生夫妇还有20年退休，为准备退休基金，两人采取“定期定投”的方式。
另外，假设退休基金的投资收益率为5％，采取按年复利的形式，则每年年末需投入退休基金（）。
（2007年5月）
（A）54,364元（B）45,346元（C）45,634元（D）45,364元
11、上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁时退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元（退休后每年初从退休基金中取出当年的生活费用）。
考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4％的速度增长。
夫妇俩预计退休后还可生存25年，现在拟用20万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。
夫妇俩在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为6％，退休后采取较为保守的投资策略。
假定年回报率为4％。
回答下列问题（2007.5）
（1）本例中上官夫妇的退休资金需求折现至退休时约为（）。
（A）225万元（B）234万元（C）200万元（D）216万元
（2）目前上官夫妇手中的20万元资金若以6％的速度增长，20年后的时候会增长为（）。
（A）55,439元（B）54,234元（C）644,427元（D）641,427元
（3）可以进一步分析．要满足退休后的生活目标，同时考虑到目前20万元资金的增长，上官夫妇还约需准备（）的资金，才能满足退休后的生活需要（注：
忽略退休后的收入部分）。
（A）l,422,986元（B）1,158,573元（C）1,358,573元（D）1,229,268元
（4）为弥补退休基金缺口．上官夫妇采取每年年末“定期定投”的方法，则每年年末约需投入（）。
（A）54,247元（B）36,932元（C）52,474元（D）64,932元
（5）接74题，若上官夫妇每年的节余没有这么多，二人决定将退休年龄推迟5年，原80,000元的年生活费用按照年4％的上涨率上涨，这笔资金5年后会增长为（）。
（A）104,555元（B）84,353元（C）97,332元（D）79,754元
（6）接75题，由于推迟了退休年龄，上官夫妇退休基金共需约（）。
（A）2,087,600元（B）2,068,700元（C）1,946,640元（D）2,806,700元
（7）上官夫妇35岁初的20万元资金到60岁初约增值为（）（注：
投资25年，投资收益率6％）。
（A）492,187元（B）578,678元（C）858,374元（D）689,905元
（8）根据76、77题的计算结果，上官夫妇退休后的基金缺口约为（）（不考虑退休后的收入情况）。
（A）724,889元（B）865,433元（C）954,634元（D）1,088,266元
（9）如果采取退休前每年末“定期定投”的方法，期限25年，投资收益率为6％，为弥补退休基金缺口，每年年末还约需投入（）。
（A）13,011元（B）22,121元（C）15,896元（D）19,836元
12、郭先生今年35岁，计划在65岁时退休，为在退休后仍然能保持较高的生活水平，郭先生决定聘请理财规划师为其进行退休养老规划，要求如下：
（1）综合考虑各种因素后，预计郭先生退休后的每年需要生活费11.5万元；
（2）预计郭先生可以活到82岁，郭先生打算拿出15万元作为退休规划的启动资金
（3）采用定期定额的投资方式，退休前的期望收益率为6.5%，退休后的期望收益率为3.5%
问：
郭先生每年应投入多少的资金？
应如何选择投资工具组合（2006年5月）
财产的分配与传承规划
一、法律常识问题
1、遗嘱继承中，（）符合法律的规定·（2007.5）
（A）遗嘱优先于遗赠（B）遗赠扶养协议始终优先于遗嘱
（C）遗嘱继承人先于遗嘱人死亡，遗产相关部分视为遗嘱继承人的遗产处理
（D）遗嘱继承人先于遗嘱人死亡，遗产相关部分可代但继承
2、夫妻共同债务不包括（）。
（2007.5）
（A）夫妻一方因住院所借的医疗费（B）夫妻一方因违反交通规则所承担的撞伤他人的医疗费
（C）夫妻一方未经对方同意对房屋进行装修所欠的债务（D）夫妻一方借钱供子女读书
3、（）不属于遗嘱执行人的职责。
（2007.5）
（A）查验遗嘱的有效性（B）清理遗产（C）确定投资政策（D）管理遗产
4、（）视为放弃继承或者放弃接受遗赠。
（2007.5）
（A）在遗产处理前没有明确表示准备继承的（B）在遗产处理前明确表示接受遗赠的
（C）在知道受遗赠的两个月内没有表示接受遗赠的（D）在遗产处理前明确表示放弃继承的
（E）在知道受遗赠的两个月内明确表示放弃接受遗赠的
5、财产分配目标的确定一般应当遵循（）。
（2007.5）
（A）合情合法原则（B）平均分配原则（C）照顾弱小原则（D）有利方便原则（E）不损害他人利益原则
二、财产的分配规划
1、刘先生与李女士因感情不和而离婚。
双方对其它财产的分割均无异议，但对以下财产的分割发生纠纷：
刘先生婚前首付30万元，贷款70万元购买的房屋一套，婚后二人就贷款部分共同还贷，在离婚时，房屋贷款已还清。
刘先生婚后与他人合资开办了一家有限责任公司，刘先生出资80万，占40％的股份，离婚时，刘先生的股份已增值至200万元，对于李女士是否出任公司股东的问题．过半数股东持否定意见。
（2007年5月）
（1）对房屋进行分割，李女士可分得（）
（A）35万元（B）50万（C）60万元（D）75万元
（2）该房屋属于（）。
（A）夫妻共同财产（B）刘先生婚前个人财产
（C）李女士婚前个人财产（D）30万属于婚前个人财产，70万属于夫妻共同财产
（3）对有限责任公司的股权进行分割，李女士可分得（）。
（A）80万元（B）40万元（C）200万元（D）100万元
（4）关于有限责任公司的股权分割，（）的说法是错误的。
（A）李女士不可能成为公司的股东（B）其他股东拥有优先购买权
（C）其他股东在规定时间内不行使优先购买权，则李女士可以成为股东
（D）能够用来证明“过半数股东”不同意的证据，可以是股东会的决议，也可以是当事人其他合法途径取得的股东书面声明材料
三、财产的传承规划
1、2006年5月赵文光死亡，对所遗财产无遗嘱。
赵文光的老伴早亡-赵文光的弟弟赵文利10岁起就跟随他生活，和他相依为命，成家后也经常回来探望照顾他，赵文光有二子一女。
长子赵益（1990年死亡），其子赵明（1993年死亡）有一个女儿赵贝贝；次子赵尔（1995年死亡）有一个儿子赵亮：
女儿赵珊（2004年死亡）收养一子刘志-现赵贝贝、赵亮、刘志为继承发生争执。
根据案例回答下列问题。
（2007年5月）
（1）遗嘱生效条件不包括（）。
（A）遗嘱人必须有遗嘱能力（B）遗嘱是遗嘱人的意思表示
（C）遗嘱中所处分的财产须为遗嘱人的个人财产（D）遗嘱不能违反社会公共利益和社会公德
（2）（）对父母不一定具有继承权。
（A）婚生子女（B）非婚生子女（C）养子女（D）继子女
（3）（）不是影响遗产变化的常见因素。
（A）遗产中的债务（B）出售房产（C）子女就业（D）子女职业变化
（4）赵珊和刘志之间是（）关系。
（A）自然血亲（B）旁系血亲（C）拟制血亲（D）拟制旁系血亲
（5）（）不属于法律规定的赵文光的第一顺序继承人。
（A）赵文利（B）赵益（C）赵尔（D）赵珊
（6）在本案例中，（）不正确。
（A）赵贝贝可以继承遗产（B）赵亮可以继承遗产（C）刘志可以继承遗产（D）赵文利可以获得遗
（7）如果仅从法律规定的角度分析，下列对赵文光和赵贝贝关系的说法（）不正确。
（A）赵文光对赵贝贝的遗产享有继承权（B）赵文光和赵贝贝是直系血亲
（C）赵贝贝可以代位继承赵文光的遗产（D）赵贝贝在某种情况下可以作为赵文光的第一顺序继承人
2、周梅（女）早年丧偶，担心自己去世后三个子女会因遗产分割产生纠纷，于是在2002年3月自己写了一份遗嘱，并到公证机关进行了公证；为防止三个子女不执行遗嘱，周梅在2002年6月重新写了一份遗嘱，并在其中指定让王律师充当遗嘱执行人，以监督遗嘱的执行。
2003年9月，她无意中听到有理财规划师在为客户制定财产传承规划，便来到一家理财专业机构，就自己的财产传承事宜向专业的理财规划师咨询。
问题：
（2006年11月）
（1）周梅的两份遗嘱的效力如何界定？
（2）评价一下王律师的介入对周梅财产传承愿望实现的意义。
（3）如果你是周梅的理财规划师，你会按照什么程序为其财产传承规划？
（请将你对周梅财产传承规划提出的建议列入其中）
保险规划（以下均为2007.5试题）
一、单独的选择题的形式出现
1、关于风险管理与经营管理的区别与联系，以下说法（）错误。
（A）风险管理的出发点是盈利或增值（B）经营管理的侧重点是“创业”，风险管理是“守业”
（C）风险管理的途径是通过风险处理技术．以负效益换取正效益
（D）经营管理和风险管理的最终目的相同．风险管理活动是经营管理活动的组成部分
2、关于保险的“代位求偿权”，以下说法（）正确。
（A）保险人不得对被保险人的家庭成员或组成成员行使代位求偿权，除非他们故意造成保险事故的发生
（B）代位求偿权的发生可以在保险人给付保险赔偿金之前或之后
（C）保险人只能在赔偿限额内代位行使被保险人对第三人请求赔偿的权利，保险人行使代位赔偿的权利后，被保险人随即丧失对未取得赔偿部分向第三人请求赔偿的权利
（D）保险事故发生后，保险人未赔偿保险金之前，保险人放弃对第三人的请求赔偿权利的，该行为无效
3、非传统风险转移产品对保险市场甚至整个金融市场带来的革新影响会日益广泛和深刻，（）不是非传统风险转移方法的典型特征。
（A）根据客户的自身特点以及风险状况“量身定做”
（B）不完全由保险公司承担风险，提高了保险公司的承保能力（C）提供单年度、多险种的综合保障
（D）在时间上以及保单持有人的资产组合里进行风险分散，从而使某些传统意义上不可保风险变成可保风险
4、人寿保险信托是委托人基于人寿保险中受领保险金的权利或保险金，以人寿保险金债权或人寿保险金作为信托财产设立的信托，指定受托人依据信托合同规定，为受益人管理运用交付或直接交付保险金。
依据保险费来源的不同，人寿保险信托可分为（）·
（A）自益人寿保险信托和他益人寿保险信托（B）消极人寿保险信托和积极人寿保险信托
（C）无财源人寿保险信托和有财源人寿保险信托（D）个人型人寿保险信托和事业型人寿保险信托
5、人寿保险的需求分析是理财规划师为客户进行风险管理和保险规划的重要工作环节，一般人寿保险需求的分析程序包括三个步骤，以下排序正确的是（）。
（A）收集信息、建立目标、信息分析（B）收集信息、信息分析、建立目标
（C）建立目标、收集信息、信息分析（D）以上排序均不正确
6、比较来看，定期寿险对以下（）人群是最必要和合适的保险产品。
（A）收入较高、保险需求较高（B）收入较高，保险需求较低
（C）收入较低、保险需求较高（D）收入较低、保险需求较低
7、以下关于终身寿险的说法错误的是（）。
（A）终身寿险的本质特征是无论被保险人何时死亡，保险公司都将支付死亡保险金
（B）所有终身寿险保单都必须拥有现金价值，而且所累积的现金价值应最终低于保额
（C）在整个保险期限内，非分红终身寿险的保险金额通常是不变的；但在分红保险中，死亡给付则可能随着红利不断增加
（D）终身寿险可以分为普通寿险、限期缴费的终身寿险、当期假定终身寿险、变额寿险
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