ERP创业之星实验报告信管100216王少婷.docx
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ERP创业之星实验报告信管100216王少婷
报告成绩：
教师签名：
中期实习---
创业之星（ERP）实习报告
班级：
信管1002班
学号：
**********
*********************
组别：
第19组
角色：
财务总监（CFO）
西安财经学院管理学院
2013年5月10日
一、总体情况
（一）、实训目的：
通过ERP模拟实训，使我们加深了对ERP基础理论知识的理解，将模拟企业经营引进教室，通过在虚拟公司中的经营管理，锻炼和提高了大家的实际工作能力，培养与提高大家的逻辑思维能力、计划能力、决策能力、组织协调能力、人际沟通能力、应变能力和创新能力，进而培养与提高对所学知识的综合运用能力及学习新知识和不断提高自身分析问题和解决问题的能力。
（二）、实训内容：
ERP实训中学生被分成25个团队，每个团队3-5人，各代表着CEO（首席执行官）、CFO（财务总监）、销售总监、和生产总监。
每个团队经营一个拥有60万资产的销售良好、资金充裕的虚拟公司，连续从事6个季度的经营活动。
通过实训，模拟企业实际运行状况，内容涉及企业整体战略、产品研发、生产、市场、销售、财务管理、团队协作等多个方面，在游戏般的比赛中体验完整的企业经营过程，感悟正确的经营思路和管理理念。
在企业的发展中，最关键的是以下一下两方面，一是公司的整体战略关乎公司的生存和发展，二是，企业的资金主要用在两个方面：
营销和生产。
实训包括以下几个步骤：
（1）生产规模的决策。
（2）市场拓展和产品研发。
（3）提交广告费，争抢订单。
（4）根据订单生产和交货。
（5）资金的运作。
（6）统领全局。
（三）、团队介绍：
CEO
财务总监
销售总监
生产总监
市场总监
高丹丹
王少婷（本人）
刘思琪
王娥
杨晗
本次ERP实训中共有25个组，我作为我们组的财务总监CFO，可以说其职责是最艰辛的，也是最锻炼实战技能的一个岗位。
CFO的职责可归纳为：
制定投资计划，评估应收账款金额与回收期预估长、短期资金需求，寻求资金来源掌握资金来源与用途，以最佳方式筹措资金，分析财务报表、掌握报表重点与数据含义，运用财务指标进行内部诊断，协助管理决策如何以有限资金转亏为盈、创造高利润、编制财务报表、结算投资报酬、评估决策效益。
其实每年的工作基本是相同的，在每年年初时做好财务预算，便于营销部门在年初明确广告投入，便于运营部门做好产能规划，便于采购部门制定本年度的采购计划，其次就是跟随公司的发展脚步，完整的记录公司在各个季度的资金流动情况，而在年末就是财务部门最忙碌的时候，完善公司的各种报表，即：
现金流量表、资产负债表，费用明细表，利润表。
（四）、最后战绩
此次ERP实训中我们以小组第18的成绩结束了企业的六个季度的经营活动，尽管成绩不是很好，但是在这此实训中我们也努力了，付出了很多，也收获了很多，要取得更好的成绩，我们还应该多总结经验，多努力。
二、企业战略及实际执行情况
（一）开发不同市场需要的时间和资金投入
市场
开发时间
开发费用
持续时间
各市场开发可同时进行
北京
第一季度
0
资金短缺时可随时中断或停止投
上海
第一季度
20000
1
开发费用按开发时间平均支付
广州
第二季度
40000
2
市场完全开发完才可以使用
（二）厂房购买/出售与租赁
厂房
购买时间
租金
容量
大厂房
第一季度
7000/季
6条生产线
小厂房
无
4条生产线
中厂房
无
2条生产线
（三）生产线购买/转出/维修
生产线
数量
价格
维护费用
工人数
手工线
4
4万*4=16万
0
2
柔性线
2
12万*2=24万
0
4
（四）生产工人及业务员：
生产工人
业务员
第1季度
招聘：
8人*0.05=0.4
工资0.3*8=2.4万
培训工人：
0.03*8=0.24万
招聘;2人*0.05=0.1万
工资0.3600*2=0.72万
培训业务员：
0.0500*2=0.1万
第2季度
培训工人：
0.03*8=0.24万
工资：
0.3*8=2.4万
招业务员：
2*0.0500=0.1万
培训业务员4*0.0500=0.2万
工资0.3600*4=1.44万
第3季度
培训工人：
0.0300*8=0.24万
工资：
0.3*8=2.4万
培训业务员4*0.0500=0.2万
工资0.3600*4=1.44万
第4季度
工资：
0.3*8=2.4万
工资0.3600*4=1.44万
第5季度
工资：
0.3*8=2.4万
工资0.3600*4=1.44万
第6季度
招聘工人4*0.05=0.2万
工资：
0.3000*12=3.6万
工资0.3600*4=1.44万
（五）设备升级：
季度
设备升级
第二季度：
2*0.1000万=0.2万
第三季度：
3*0.1000万=0.3万
第四、五、六季度
均未升级
三、财务情况分析
（一）、第一季度：
第一季度我们25队各企业的资金一样，都是60万元，广告费是企业间的第一次竞争。
企业间拿相同的产品在同一个市场上竞争，想相互避开是不可能的！
投出的广告费讲直接的决定你的市场排名，这将对企业往后的经营产生巨大的影响。
在这季度，我们首先贷了20万，为以后做打算，贷款利率为5%，到第三个季度还款。
广告费：
0.5万+0.8万+1万=2.3万
产品研发：
产品1：
0万/季度
产品2:
2万/季度
产品3:
2M万/季度共计：
4万
市场开拓：
上海、武汉
ISO认证：
ISO9000：
3万
公司注册费：
3M
厂房租赁:
租了一个大厂房7万，折旧费2%，
租入办公室：
1万。
生产线情况：
买了两条柔性24万，四条手工线4*4=16万合计：
40万
期末出售手工线：
16万。
贷款：
20万
购买原材料总计：
18.9121万
工人：
招聘：
8人*0.05=0.4
工资0.3*8=2.4万
培训工人：
0.03*8=0.24万合计：
3.04万
业务员：
招聘;2人*0.05=0.1万
工资0.3600*2=0.72万
培训业务员：
0.0500*2=0.1万合计：
0.92万
单位：
万
销售收入
毛利
成本
净利润
第一度:
11.48482
0
6.451285
-23.073334
由于第一季度大料投资，盲目的购买原料，导致资金周转不开，又生产能力有限，所以我们这一季度的净利润很少。
由于对产品定价不正确，导致产品成本高而定价低，客户对产品的定价较满意产品销量较好。
（二）、第二季度：
广告费：
0.5000万元
市场开拓：
武汉：
3万
ISO认证：
ISO9000：
3万；TCIT：
3万。
合计：
6万
购买生产线：
柔性线1*12万=12万
设备升级：
0.1万
长期贷款：
10万
贴现：
1.506万
购买原材料总计：
18.9121M
工人：
培训：
0.03*8=0.24万
工资：
0.3*8=2.4万合计：
2.64万
业务员：
招聘：
2*0.0500=0.1万
培训：
4*0.0500=0.2万
工资0.3600*4=1.44万合计：
1.74万
期末现金：
7.645045M
单位：
万
销售收入
毛利
成本
净利润
第二季度:
31.7124
2.5955
11.9554233
-5.5417
这一季度我们原料够用，由于库存太多，经过对各个地方产品定价及其需求进行分析之后，我们决定对库存产品进行降价，加大广告投入和销售人员，在新开发的市场上，我们对价格采取合理的定价，满足大家的需求，经过我们仔细分析，产品定价较合理，但仍有库存。
（三）、第三季度
广告费：
0.20（云豆）+0.20（小黄鸡）+0.20（终极一号）+0.20（宝宝）=0.8万
ISO认证：
ISO9001：
3万TCIT：
3万
设备升级费：
0.1万*3=0.3万
借款：
4.950万
贴现：
0.209万
生产线情况：
2条柔性线
工人：
培训：
0.0300*8=0.24万
工资：
0.3*8=2.4万合计：
2.64万
业务员：
培训4*0.0500=0.2万
工资0.3600*4=1.44万合计：
1.64万
期末现金：
1.982434万
单位：
万
销售收入
毛利
成本
净利润
第三季度:
33.9130
12.6748
22.488992
0.665001
由于我们第一季度没有开发市场，市场不够，最后我们生产的产品和得到的订单差距很大，很多产品卖不出去，最后存货积压，资金不流通。
（四）、第四季度：
广告费：
0.20（云豆）+0.20（小黄鸡）+0.20（终极一号）+0.20（宝宝）=0.8万
产品研发：
0M
ISO认证：
3MISO14000
生产线情况：
2条柔性线
工人：
工资：
0.3*8=2.4万
业务员：
工资0.3600*4=1.44万
借款：
20万
贴现：
0.316万
应付银行借款：
20万
期末现金5.4961万
单位：
万
销售收入
毛利
成本
净利润
第四季度:
34.981594
23.3796
19.29774
5.092515
这一季度和上一季度差不多，开发的市场不够，又积压很多产品，生产了很少的产品，几个生产线都空着，工人和产能都没得到充分利用，浪费资源。
（五）、第五季度：
广告费：
0.20（云豆）+0.20（小黄鸡）+0.20（终极一号）+0.20（宝宝）=0.8万
产品研发：
0
市场开拓：
0M
资质认证：
TCIT:
3万
生产线出售：
柔性线12万*1=12万；
工人：
工资：
0.3*8=2.4万
业务员工资0.3600*4=1.44万
长期贷款：
5万
应付账款：
10万
期末现金8.1677M
单位：
万
销售收入
毛利
成本
净利润
第五季度:
39.843864
25.2581
19.16959
7.604444
到了这一季度我们都很着急，看着别人都大量的生产，最后决定再贴现、购买原材料，查看之前的广告投放及累计，发现广告费用足够，于是我们减少了广告的投放和业务员的培训，但是我们仍大量生产，最后这一期的收入换不错，比上一期好。
（六）第六季度：
广告费：
0万
应付银行借款：
4.95万
市场开拓：
0M
ISO认证：
3M
生产线出售：
12万*2=24万
工人：
招聘4*0.05=0.2万
工资：
0.3000*12=3.6万合计：
3.8万
业务员：
工资0.3600*4=1.44万
长期贷款：
10万
期末现金12.3782M
单位：
万
销售收入
毛利
成本
净利润
第六季度:
39.838
12.837864
19.7381
4.85435
本季度我们决定放手一搏，现在很多小组都由与没有认证所以不能生产，这位我们提供了一个翻身的大好机会，我们组决定最大限度的生产，由于市场上供不应求，我们决定把产品价格调到最大，减少广告投入，争取创造盈利的最大值。
最后，本季度的产品刚好买完并获得最大的利润，较之前的季度有了很大的突破。
最后我们小组位列第十九名。
四、总结
短短几次创业实训课通过创业之星软件进行创业的过程，让我受益匪浅，感触颇多。
虽然是在软件上虚拟的操作，但实实在在经历了一次艰难而紧张的创业过程。
这次经历让我感受到团队良好合作的重要性，思维缜密重要性，精打细算的重要性等等，也让我学习到如何节约每分钱，如何与各级主管沟通交流，如何分析市场等等。
（一）、公司整体运营的体会
公司在最后的综合排名得了第十八名，但是在公司整体运营过程还是暴露出了很多问题，有很多地方需要改进。
1、公司内部主管之间信息不对称，不流通。
公司内部的信息不流通，不对称，导致公司整体不能做出最优决策。
例如：
这交经营过程中，每个季度的报价上有不同的变化，同一产品在每个市场上的最高报价也有不同变化。
这些市场改变，由于市场总监没有反映，其它主管部门也没有意识到这些改变，导致公司在购买原材料上做出了错误的决定，之时公司连续几个季度不断地进行贴现。
2、公司没有合理的规范化分工。
公司没有合理的规范化分工，导致效率不高，有时内部在做决策分析时，乱成一团，可能导致决策失误。
3、公司缺乏预见性。
我们只想着公司该如何生产，如何销售，如何提高利润，如何扩大生产，一心只想着自己，只分析当下的市场。
我们忽略的竞争对手也在逐渐强大，市场随着竞争的变化也在改变，市场慢慢饱和，竞争压力不断增大。
前几个季度我们的产品一销而空，但是到后面两个季度，由于我们缺少预见性，没有开发市场，致使我们不得不和竞争对手竞争有限的市场，导致我们的市场占有率下降，出现库存。
（二）、个人财务工作体会
在这次的ERP实训（创业之星）中，我在小组中担任财务总监一职，由于之前我在之前的练习中进行过练习，所以我们也按照原来的套路就进行了。
可最终的经营结果，却给了全组成员当头一棒，原来想要经营好一个企业真的远不如想象的简单，想要当好一个企业的财务总监也绝不只是写写算算，恰恰相反，这是最艰辛，也最锻炼人的职位。
从最初的财务表现一再下降，急剧的变化让我们全组成员共同进行了深刻的而反思。
尤其是我这个财务总监，掌握着企业的资金链条，更应该深刻的检讨并认真的总结除了以下失误之处：
1、我身为财务总监，做出精确的财务预算，分析公司财务报表，维持公司财务健康发展，及时提醒总经理，以便做出正确的决策，这些都是我的基本职责。
2、在这次经营活动中，公司财务上出现的最大的问题，同时我也认为是公司整个运营上出的最大的问题是，在6个季度的经营周期中，由于多种原因公司一共出现了4次贴现。
这严重拉低了我们的综合得分，却没给公司带来实质上的效益。
出现这个严重失误的原因有很多，现分析重点原因：
实际上这几次紧急贷款都是可预见的，但公司内部希望可以获得更多的利润，在没有良好的扩张计划之前，公司就毅然决然的进行盲目扩张，先是增添生产线，然后大量购买原材料，再大量聘请员工。
3、团队精神最重要，是一个企业的灵魂。
一个或两个人无论多能干永远不可能面面俱到，考虑的很全面。
团队合作最重要。
一个人无论你有多能干，始终不可能面面具到。
一个团队的领导者最重要的能力就是要协调，协调并有效的利用资源，调动团队的积极性和队友的热情。
整个ERP实训中中，主要有CEO、CFO、COO、CIO、CSO等5个角色，由此可见，这5个角色是环环相扣的，缺一不可的，只有一起为了共同的战略目标而努力，才能达到最大的效用。
所以在实训中就必须做好各个角色之间的沟通和信任，需要沟通彼此的计划，沟通彼此的决策，沟通彼此的看法。
第三季出现的第一次重大失误正是因为我们的策略有问题。
由于对操作流程的不熟悉，可是由于对操作流程的不熟悉，漏掉了定价这一环节，这是非常致命也非常低级的失误，它直接关系这一期的产品能否卖得出去、企业这一期能否盈利的问题。
而这个失误导致我们在第二期的所有努力之后积压了好多产品，进而导致企业下一期的资金周转不灵，不足以以进行更大的投资，甚至基本的产品原材料都无法购买。
这个巨大的转折对我们的打击是巨大的，因为并不是因为决策方面除了什么问题，而仅仅是忘掉了一个环节。
这也让我们意识到，实训中必须做好各个角色间的沟通，尽量多交流做到信息对称。
4、到了第四期，又犯了一个致命的错误，而且失误类型与上一季如出一辙：
在进行发货的过程中，虽然订单很多，但又忘记了填写发货数量，也就是说这一期也是一件产品都没有卖出。
没有市场表现也没有财务表现，这直接使得我们的综合表现从第三名直接到了第九名。
但接连两次不应该的失误并没有打到我们的信心，反而激发了我们的斗志，此时的我们天真的以为，是要我们没有决策方面的失误，之后几季只要不再犯这种低级错误，我们一定可以扳回一城！
5、从第一季开始资金周转不灵我们就开始从银行贷款，接着之后的几个季度我们就不断贴现和卖掉生产线、以换取现金。
可是大量的贴现必然会影响权益，最为关键的是只要贴现，必然会掉进一个恶性循环的漩涡，而摆脱这个困境、跳出这个漩涡是非常困难也是需要时间的。
我们放佛走进了死胡同……这给我的教训是：
作为财务总监，关键时刻一定要头脑清醒，不被困难吓倒，还是要冷静思考做出最正确的决定，而不是抓住一根救命稻草就不放，部位企业的将来考虑。
6、由于资金的周转不灵导致市场开拓不足，第一季只有北京地区，到了第二季才开始陆续开发上海、广州等地区，可由于资金不足，每个地区每一季两万元的市场开发费用让我们难以招架，一直遇到了最后一季还有两个地区没有完成开发。
已开发完成的地区也由于没钱买原料，没有生产而没有业绩，这直接使得财务表现和市场表现跌至谷底。
（三）总体总结：
1、我觉得我们小组的做得比较好的地方就是具有团队合作的精神，我觉得的这是一个企业长期发展的重要因素，也最重要的一条,团队很重要.当你在运营一个公司的时候,你不是一个人在战斗,你的各个部门的主管都很重要,更重要的是各个部门的协调合作.他们中任何一个环节出现偏差,整个公司都会受到影响.一个人无论你有多能干，始终不可能面面具到。
一个团队的领导者最重要的能力就是要协调，协调并有效的利用资源，调动团队的积极性和队友的热情。
2、在整个比赛中，我们小组比较失败的一点就是，就本着CFO本职对流动资金的可流动性的保守预测，没有做好公司全6季度的财务规划，是企业处于被动中，走一步算一步。
从而使每一步的决策都会影响到下一步的经营，从而影响整个盘局。
第一年就因对市场分析不透，对竞争对手分析不到位，而没有准确的投入相应广告费，只拿到少量的产品订单，造成生产过量，库存过多。
由于资金周转不灵，我们没有能力开发新产品，没能力对产品进行及时的ISO认证，没能力开发新市场。
通过这次创业实训，提升了我的财务分析能力，市场分析能力，团队合作能力，沟通能力，希望日后还能有更多实训机会。
总之，每一个不足之处归根结底都是由于资金不足而引起的一系列连锁反应，这也让我这个财务总监意识到，没有钱一个企业想要正常的运转是多么的困难，而想要扭转这一局面又是多么的无力回天！
我们能做的除了遗憾和悔恨，还有就是庆幸，庆幸这幸亏不是真正的精英，否则我们真的会赔的血本无归！
从中，我也认识到了信息化管理对企业的重要意义：
在当今这样一个信息大爆炸的时代，企业企业已将信息化作为他们的生存命脉，我们信息化人员的疏忽和随意将会断送企业的发展、至少阻碍其也得竞争能力。
正如我们小组所犯的致命错误，就是信息不对称所造成的。
面对其他企业的强劲挑战，信息化能显著提高我们的工作效率和质量并且终将成为企业的核心竞争力之一！
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