论解决中小企业贷款难题.docx
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论解决中小企业贷款难题
论解决中小企业贷款难题
摘要
在今年下半年以来，温州老板频频“跑路”引发关注。
前有服装名企唐鹰服饰董事长胡绪儿，后有“眼镜大鳄”胡福林，一条又一条“猛料”狂风骤雨般袭击着浙江，搅动着中国的资本市场。
每一起事件，都指向了民间借贷链条的断裂。
所以，如何规范民间借贷，破解中国小企业融资难，成为焦点问题。
10月3号，温家宝总理视察温州，温州信贷危机旋即有了中央层面的政策回应。
同月12号，国务院常务会议出台“国九条”，在金融、财税方面给予小型和微型企业政策支持。
随后，温州的“救市”动作也勃然而兴。
11月8号，温州市地方金融监管服务中心挂牌成立。
与此同时，针对中小企业的一系列金融扶植政策也在近期出台。
它能彻底解决干渴已久的温州资本市场吗？
能釜底抽薪，从体制、机制上解决温州中小企业资金和债务危机问题吗？
关键词：
跑路；融资难；国务院
1中小企业贷款现状
一直受银行业冷遇的小微企业信贷业务，最近正在发生变化。
随着国家政策向小微企业不断倾斜，中小银行面向小微企业的贷款品种正在增多。
但是,在这种变化中却仍然存在一种倾向——“救急不救穷”。
在北京经营一家小型POS机生产企业的范泽（化名），正是听说国家在信贷政策上加大对中小企业支持力度的情况下，参加了第七届北京金融博览会。
他此行的目的是希望能够找到贷款，以扩大自己的生产规模。
银行在信用贷款方面，至少要求企业经营2到3年，能够提供2到3年的经营情况和销售额，还款周期也非常短。
而在固定资产抵押贷款上，要按照评估机构评估价格的60%和70%作价，而还款周期最长也只有一年。
”范泽说。
范泽经营的企业目前年利润只有100万，属于国家认定的小微企业范围。
因为企业今年业务开展得很顺利，范泽原本希望借这个机会进一步扩大企业的生产规模。
但是，这方面的资金投入不可能在短期，甚至一年的时间里完全偿还从银行获得的贷款。
也就是说，在现有的信贷品种中，并没有适合他所需要的贷款品种。
与他的境遇相比，从事建材加工领域的孟祥旺要幸运得多。
已经多次参加各类金融展会希望寻找资金的他，终于在这次展会上有所收获。
“与往年比起来，在获得贷款方面目前还谈不上容易。
不过，最起码有这种可能性了。
以前小企业如果没有抵押物的话根本就拿不到贷款，但是从现在了解的情况看确实有了很大的进步。
在和一些银行洽谈后，我们企业确实符合银行推出的订单质押贷款。
”孟祥旺说。
当然，不是所有的银行都开拓了相关方面的业务。
“不好意思，我们银行目前只针对提供抵押物的中小企业提供贷款。
而且今年银行的授信额度已经基本用完了，想要年内获得贷款可能性不大。
”在工商银行（601398,股吧）了解贷款品种时，一位业务人员对孟祥旺说。
在农业银行（601288,股吧）了解信贷品种时，情况也基本类似。
“我们针对中小企业只有抵押物贷款，如果不愿提供抵押物进行贷款也可以，需要通过担保公司进行担保。
”一位信贷经理说。
但对于担保公司而言，提供抵押物担保仍然是获得担保的主要渠道。
而在建设银行（601939,股吧）、光大银行（601818,股吧）等大型银行获得的答复虽然各有不同，但是信贷的条件都比较苛刻。
不过，令他感到满意的是，中国邮政储蓄银行、北京银行（601169,股吧）都有适合他的中小企业的信用贷款，了解企业的经营情况，了解企业的业绩，产品有没有市场、实际的经营状况如何，如果能够看到预期就可以发放贷款。
而最令他满意的就是订单质押贷款。
“我们从事的建材行业是传统产业，而目前国内银行的信用贷款更多是针对高科技、环保类的一些国家政策支持发展的重点产业。
所以跟传统行业的中小企业实际上没什么关系，不过通过订单质押贷款和我们关联度就大了。
对于他的企业来说，一段时期内缺乏流动资金可能是最大的问题，特别是在目前建材行业原材料价格上涨的情况下。
而短期的订单质押贷款正好能解决流动性资金的问题。
2中小企业贷款难题原因
2.1财务制度不健全
按照银行规定，企业要获得贷款，首先必须进行授信评级，提供详细的记录和生产经营情况的相关财务报表。
由于中小企业财务管理普遍不规范，财务制度普遍不健全，财务信息普遍不透明。
个别企业在数字上更是报主管部门一套，报税务部门一套，报银行的又是一套，银行难以及时获得企业真实的报表资料，也无法对企业经营状况做出准确的分析、评估和授信。
部分企业资金账外循环，有的以个人名义进行结算，银行无法监控其现金流量。
二是信用级别难达标。
目前大多数银行出于资产质量和收益方面的考虑，执行信用评级“硬”标准。
而中小企业资本实力不强，抵押担保不足，经营期限较短，管理制度不完善，产品市场竞争力较弱，对宏观经济变化的抵御能力较弱，很难达到商业银行发放贷款所要求的信用级别。
少数企业经营者素质不高，管理水平较低，信用观念不强，诚信度不高。
而且，由于民营企业法人资产与自然人资产缺乏严格区分的现象比较普遍，使得不少企业在正常经营时还比较守信，但企业一旦经营困难时，业主往往抽逃企业资金且难以控制，使得贷款保证难以落实。
有个别企业更是一开始动机就不纯，借款时就没准备归还，想方设法悬空和逃废债务，使得银行对中小企业的放贷信心严重受损。
三是风险化解能力弱。
中小企业由于规模小，自有资金不足，相当部分企业生产经营主要依靠高负债方式，贷款的风险化解和补偿能力较弱，使得银行对中小企业贷款始终有后顾之忧，对中小企业发放贷款积极性不高。
2.2银行放贷定位障碍
国有商业银行的经营战略定位主要是“双大”（大城市、大企业）、“四重”（重点客户、重点行业、重点地区、重点产品）。
虽然央行近几年先后出台过几个支持中小企业发展的指导性文件，但实际效果不理想，中小企业难以成为信贷支持的重点。
首先，商业银行为了防范信贷风险，实行信贷审批责任制，调整信贷结构，压缩中小企业贷款存量，提高信贷门槛，加剧了中小企业融资的难度。
其次，商业银行在贷款责任的管理考核上重约束、轻激励，其自身利益与信贷责任极为不对称，稳健经营已成为银行商业化经营的根本信条，产生了“多贷不如少贷、少贷不如不贷”的惧贷心理，普遍存在慎贷、惜贷的现象。
第三，国有大中型企业的利率（贴息）水平、呆坏帐处理渠道都优于一般中小企业，中小企业贷款一般又具有贷款次数多、额度小、风险大的特征，而银行对中小企业贷款的管理成本与对大企业的基本相当，银行对中小企业信贷的积极性自然难以提高。
2.3宏观措施乏力
为解决中小企业融资困难问题，经第九届全国人民代表大会常务委员会第二十八次会议通过，国家主席胡锦涛签署第69号主席令，颁布了《中华人民共和国中小企业促进法》。
该法第三条规定：
“国家对中小企业实行积极扶持、加强引导、完善服务、依法规范、保障权益的方针，为中小企业创立和发展创造有利的环境。
”第十四条规定：
“中国人民银行应当加强信贷政策指导，改善中小企业融资环境。
中国人民银行应当加强对中小金融机构的支持力度，鼓励商业银行调整信贷结构，加大对中小企业的信贷支持。
”第十五条规定：
“各金融机构应当对中小企业提供金融支持，努力改进金融服务，转变服务作风，增强服务意识，提高服务质量各商业银行和信用社应当改善信贷管理，扩展服务领域，开发适应中小企业发展的金融产品，调整信贷结构，为中小企业提供信贷、结算、财务咨询、投资管理等方面的服务。
国家政策性金融机构应当在其业务经营范围内，采取多种形式，为中小企业提供金融服务。
”第十六条规定：
“国家采取措施拓宽中小企业的直接融资渠道，积极引导中小企业创造条件，通过法律、行政法规允许的各种方式直接融资。
”然而，由于宏观调控乏力，贷款风险无法规避，银行利益无法保证，中小企业促进法的这些规定没有得到很好地贯彻落实。
中小企业融资难的问题不仅没有得到解决，反而越演越剧，成为制约中小企业发展的最大障碍。
2.4信息不对称的表现
银行借贷中的信息不对称,是指借款人对其自身风险暴露、收益状况等有关信息掌握的比贷款人更全面,而不严格履行如实告知义务,或者由于其他原因使贷款人无法获得准确全面的信息,误导贷款人,使贷款人无法做出准确决策。
信息不对称将导致逆向选择和道德风险。
在信息不对称的情况下,对于企业而言,首先是优质企业得不到公平的待遇,有效的资金需求得不到满足,而可能转向民间借贷；而高风险的企业却可能助长赌博心理,在贷款的情况下,由于借款成本的存在,更倾向于高风险的投资,投资失败的风险反而可能增加,因此,在社会资源配置上是无效的。
而对于商业银行,理论上,在信息不对称条件下,商业银行要么惜贷,要么提高贷款利率。
如上所述,逆向选择使相对高风险的企业获得了贷款,这样,银行不但选择了高风险、低质量的企业,而且由于采用平均成本定价策略,导致贷款利息收入无法覆盖贷款所面临的风险。
因此,贷款往往得不偿失,因为不贷款损失的仅仅是存款利息,而贷款却可能产生高于贷款利息的损失,且要付出高于大企业贷款的操作成本。
在这样的情况下,惜贷就成为银行首要和必然的选择,只贷给少数有把握的企业,而把信息不够透明,或认为对企业信息掌握不全的企业排除在外。
因此,就导致目前很多企业的融资需求得不到满足的情况
此外,银行还可以选择进一步提高贷款利率,以更多的覆盖可能面临的风险,但在实际中,提高贷款利率并不可行,一是如上所述,随着贷款利率的提高,所选择企业的风险状况也在随之提高,二是在我国目前的情况下,商业银行的定价水平难以达到有效覆盖风险的程度,因此,提高利率可行性较低。
比较可行的操作是提高抵押要求,相当于变相提高贷款利率,这也是我国银行目前统一采用的办法。
因此,综合的结果,真正有资金需求的优质企业得不到满足,而风险高的企业却可能得到贷款,导致资源配置的扭曲和浪费。
3国家对中小企业贷款的政策
中国工业和信息化部副部长欧新黔表示,中国将加大对中小企业贷款支持力度,完善对小企业信贷考核机制,扩大国有商业银行对中小企业的贷款规模,同时将加快推出创业板市场,建立完善中小企业上市育成机制,协助状况艰难的中小企业渡过难关.新华社周日的报导援引欧新黔的讲话称,中国将进一步研究扩大对中小企业的贷款规模及《劳动合同法》的贯彻、减轻企业负担等方面政策.
中国当前的中小企业占全国企业总数的99.8%,中小企业创造的最终产品和服务价值相当于国内生产总值（GDP）的60%左右,上缴税收约为国家税收总额的50%,提供了75%以上的城镇就业岗位.但今年以来,受国际经济增长趋缓、人民币升值、生产要素成本上涨等宏观因素影响,一些中小企业出现效益下滑、亏损增加、出口增速回落明显等现象,尤其是东部沿海地区出口型中小企业困难更为突出,部分行业和企业出现了减产、停产或倒闭现象.中国人民银行此前已经放宽对中小企业贷款的规模,并表示要引导货币信贷合理增长,确保新增信贷资源向"三农"（农业、农村和农民）、小企业重建倾斜.欧新黔并表示,正在研究加快淘汰能耗高、污染重、档次低的落後中小企业的办法,探索建立中小企业市场退出机制.研究制定中小企业产业梯度转移的政策措施,支持符合国家产业政策、有条件和实力的企业做好、做强.中小企业在我国的经济发展中起着很大的作用。
但由于缺乏专门的法律保障和扶持，中小企业也遇到了许多障碍和问题，尤其是在我国加入WTO之后，中小企业将会面临着更为严峻的生存环境。
为此，我国政府出台了相关的法律、法规来扶持中小企业，使之能够更好地发展和应对新的竞争环境。
主要内容如下：
3.1资金支持
国家设立中小企业发展基金，扶持中小企业从事创业辅导和服务、技术创新、开拓国际市场等工作；中央财政预算设立中小企业科目，安排扶持中小企业发展专项资金。
中国人民银行要加强信贷政策指导，加强对中小金融机构的支持力度，改善中小企业融资环境。
各金融机构应当对中小企业提供金融支持，开发适应中小企业发展的金融产品；国家采取措施拓宽中小企业的直接融资渠道，鼓励各类依法设立的风险投资机构增加对中小企业的投资，鼓励各种担保机构为中小企业提供信用担保，鼓励中小企业依法开展多种形式的互助性融资担保。
3.2创业扶持
政府有关部门要提供必要的、相应的信息和咨询服务，支持创办中小企业。
国家鼓励中小企业引进国外资金、先进技术和管理经验，创办中外合资经营、中外合作经营企业；鼓励个人或者法人依法以工业产权或者非专利技术等投资参与创办中小企业。
对失业人员创立的中小企业和当年吸纳失业人员达到国家规定比例的中小企业，符合国家支持和鼓励发展政策的高新技术中小企业，在少数民族地区、贫困地区创办的中小企业，安置残疾人员达到国家规定比例的中小企业，还要在一定期限内减征、免征所得税，实行税收优惠。
3.3技术创新
国家鼓励中小企业按照市场需要，开发新产品，采用先进的技术、生产工艺和设备，提高产品质量，实现技术进步。
政府有关部门应当在规划、用地、财政等方面提供政策支持，推进建立各类技术服务机构，建立生产力促进中心和科技企业孵化基地，为中小企业提供技术信息、技术咨询和技术转让服务，为中小企业产品研制、技术开发提供服务，促进科技成果转化，实现企业技术、产品升级；鼓励中小企业与研究机构、大专院校开展技术合作、开发与交流，促进科技成果产业化，积极发展科技型中小企业。
对于中小企业技术创新项目以及为大企业产品配套的技术改造项目，还可以享受到贷款贴息政策。
3.4市场开拓
国家鼓励和支持大企业与中小企业建立以市场配置资源为基础的、稳定的原材料供应、生产、销售、技术开发和技术改造等方面的协作关系，带动和促进中小企业发展；引导、推动并规范中小企业通过合并、收购等方式，进行资产重组，优化资源配置；政府采购应当优先安排向中小企业购买商品或者服务；政府有关部门和机构应当为中小企业提供指导和帮助，促进中小企业产品出口，推动对外经济技术合作与交流。
国家有关政策性金融机构应当通过开展进出口信贷、出口信用保险等业务，支持中小企业开拓国外市场；国家制定政策，鼓励符合条件的中小企业到境外投资，参与国际贸易，开拓国际市场；国家鼓励中小企业服务机构举办中小企业产品展览展销和信息咨询活动。
3.5社会服务
政府鼓励建立健全中小企业服务体系，中小企业服务机构应当充分为中小企业提供服务；国家还鼓励各类社会中介机构为中小企业提供创业辅导、企业诊断、信息咨询、市场营销、投资融资、贷款担保、产权交易、技术支持、人才引进、人员培训、对外合作、展览展销和法律咨询等服务，鼓励有关机构、大专院校培训中小企业经营管理及生产技术等方面的人员，提高中小企业营销、管理和技术水平；行业的自律性组织应当积极为中小企业服务；中小企业自律性组织，应当维护中小企业的合法权益，反映中小企业的建议和要求，为中小企业开拓市场、提高经营管理能力提供服务。
4为更好解决中小企业贷款难题的政策调整
4.1解决中小企业融资中的抵押和担保问题
有效的抵押和担保是银行贷款时要求企业必须承诺的。
由于现阶段中小企业自身的限制，难以找到规模大、符合银行要求的担保机构，同时能够符合银行贷款抵押要求的资产又很有限，这就要求建立政策性的中小企业信用担保机构，利用担保这种金融杠杆工具，扩大财政政策效应。
担保体系的建立应以省和地市政策性担保机构为主体，逐步完善以“基层担保机构——省级再担保——全国性最后担保”为基本框架的担保市场体系，增强银行放贷的信心。
4.2银行要转变经营观念，支持中小企业发展
近年来，国家对中小企业的重视程度明显提高，一系列改善中小企业境遇、扶持中小企业发展的政策措施陆续出台。
以及关于进一步改善对中小企业金融服务的意见对中小企业都在发挥着重要作用。
各商业银行在其分支机构相继设立中小企业信贷部，并结合各自的实际情况，制定具体的办法措施，积极调整信贷结构，加强信贷管理。
不再以企业大小来区分企业信用程度，而是以市场为导向、以效益为目标，在切实防范金融风险的前提下，积极寻找、培育和扶持一批有市场、有效益、有潜力、有信用的中小企业客户，为它们提供金融服务，实现了银行与中小企业的双益和双赢。
4.3建立财政政策支持体系
中小企业的发展离不开政府的财政支持。
当前，中央和地方政府可在以下几个方面做好工作:
建立专门为中小企业提供融资服务的政策性中小企业发展银行，积极发展竞争性的地方性中小金融机构。
各类银行要采取切实有效的措施，改进对中小企业的金融服务，在规范管理、控制风险的前提下，完善授信制度，合理确定贷款审批权限，减少贷款审批环节，对中小企业采取利率浮动、贷款期限优惠和宽限期优惠等政策。
地方政府可以指导成立由民间发起、民间参股的区域性股份制银行，专司对中小企业的融资服务。
政府积极发展中小企业创业（风险）投资，支持业绩优良、成长性好的中小企业在主板或二板市场上市，进行直接融资或发行债券。
另外，各地政府也可以尝试发展小股市，即区域性的证券市场，从当地中小企业中挑选一些业绩好又很有发展潜力的企业在小股市上市，由当地百姓投资，通过广泛吸收社会民间资本，来解决中小企业融资难的问题。
结论
解决中小企业“融资难”问题是一项系统工程，涉及融资体制、信用环境、企业自身及融资机构的服务意识和服务水平等诸多因素，需要综合协调、配套解决。
建议遵循三项原则：
1.是贯彻产业政策和就业优先原则；2.是完善针对中小企业金融服务的政策激励原则；3是坚持独立审贷、自主发行的市场运作原则允许新创设立或改建设立区域性股份制中小银行和合作性金融机构，有条件的地区可探索设立专门为小企业服务的政策性银行。
城市商业银行和城市信用社要积极吸引非公有资本人股，进一步壮大和完善为城镇中小企业融资服务的实力和机制。
农村信用社应吸收农民、个体工商户和小企业人股，加快改善股权结构，加大对农村中小企业的信贷服务力度。
通过税收支持、扩大利率浮动幅度以及再贷款、再贴现等方式，鼓励国有商业银行、股份制银行和政策性银行提高对中小企业的贷款比例，合理确定中小企业贷款期限和额度，切实发挥银行内设中小企业信贷部门的作用。
要鼓励政策性银行依托地方商业银行和担保机构，开展以中小企业为服务对象的转贷款、担保贷款等业务。
要针对中小企业自身特点，改进对中小企业的资信评估制度，对符合条件的中小企业发放信用贷款，开展授信业务；对有市场、有效益、有信用的中小企业，拓展公司理财和账户托管业务；放宽融资租赁公司的准人条件，支持开办融资租赁；开展专利权、商标权等无形资产质押贷款试点。
支持中小企业依照有关规定利用国际金融组织投资和使用国外贷款。
鼓励保险机构开展面向中小企业的产品和服务创新，改进对中小企业的服务方式和手段；进一步发挥典当在中小企业融资中的积极作用。
推进多层次资本市场建设，继续发挥主板市场作用；在完善现有中小企业板块基础上，加快建立中小企业上市育成和辅导体系，适时启动创业板市场；继续推动中小企业企业境外上市工作。
鼓励符合产业政策的中小企业以股权融资、项目融资等方式筹集资金。
允许符合条件的中小企业探索债权融资方式。
通过税收政策支持开展创业投资。
推动建立中小企业投资公司。
鼓励非公有制经济设立商业性或互助性信用担保机构，以中小企业为服务对象的信用担保的机构经核准可免征营业税。
加快建立全国中小企业信用再担保机构，鼓励有条件的地方建立中小企业信用担保基金，建立和完善信用担保的行业准人、风险控制和损失补偿机制。
加强对中小企业信用担保机构的监管，建立担保业自律性组织。
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参考文献
1广州大学吴九占《当前解决我国中小企业融资难题的对策分析》
2第一财经日报孙书博 《小微企业寻贷路漫漫》
3陈前金：
中小企业融资困难原因及对策建议
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