第八章 国际金融组织贷款教案.docx

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第八章国际金融组织贷款教案

第八章 国际金融组织贷款

[教学目的与要求]掌握国际金融组织贷款的宗旨、资金的来源以及贷款的类型。

[教学重点]各主要国际金融机构贷款的原则及条件

[教学难点]国际货币基金组织贷款类型

[教学方法]教学以课堂讲授为主，辅助多媒体教学课件。

[教学内容及过程]

第一节国际货币基金组织贷款

一、国际货币基金组织的组织机构

截至到2006年9月18日，IMF共有184个会员国，分为创始会员国和其他会员国。

IMF的组织机构由理事会（BoardofGovernors）、执行董事会（BoardofExecutiveDirectors）、总裁（ManagingDirector）、和若干业务职能机构组成。

理事会是IMF最高权力、决策机构，每个会员国派理事和副理事各一人组成，理事任期5年，可连任。

副理事只有在理事缺席时才有投票权。

每年举行一次会议，必要时可举行特别会议。

执行董事会是常设机构，负责处理日常业务。

IMF占份额最多的6个会员国（美、英、德、法、日及沙特阿拉伯）各指派1名执行董事，其他会员国按地理地区划分16个选区，各推选1名执行董事。

我国作为一个单独选区指派一名执行董事。

每个执行董事指派副执行董事1人，在执行董事缺席时，代行职权，执行董事不得兼任理事，每两年会员国指派或改选一次。

总裁是由执行董事会推选，总管IMF业务工作，是最高的行政领导人，兼任执行董事会主席，平时无投票权，在执行董事会表决双方票数相等时，可投一决定票。

不成文惯例，由欧洲人担任。

设有副总裁，辅助总裁工作。

会员国的投票权，每个会员国都有基本投票权250票，每10万美元的份额，增加1票，会员国货币被IMF贷出40万美元，增加1票，反之减少1票。

IMF一切重大问题需要80%，特别重大问题需要85%的多数票通过才能有效。

二、国际货币基金组织的宗旨（了解，课本P255）

三、国际货币基金组织的资金来源

（一）份额

份额主要来自会员交纳的份额（Quota），份额以IMF1969年创立的记账单位—特别提款权（SpecialDrawingRight,SDR）表示。

会员国缴纳的份额的作用有作为IMF发放短期贷款的资金来源；决定会员国从IMF借款或提款的额度；决定会员国投票权的多少；决定会员国分得SDRs的多少。

（二）借款

借款是IMF的另一格资金来源，IMF向会员国借入资金，作为对会员国提供贷款的资金来源。

（三）信托基金

1976年IMF按市价出售黄金所得利润，作为信托基金（TrustFund），向最贫穷的会员国提供信贷。

四、国际货币基金组织的特点

（1）只向会员国政府发放贷款

（2）贷款资金只能用于弥补国际收支逆差

（3）贷款的规模与借款国的份额相联系

（4）特殊的贷款方式

购买（Purchase）是本国货币购买弥补国际收支逆差需要的外汇。

提款（Drawing）是会员国有权根据参加IMF的股份，按规定从IMF提用一定数量的资金。

五、国际货币基金组织贷款的种类

（一）普通贷款（NormalCreditTranche）

1.储备部分贷款（ReserveTranche）2.信用部分贷款（CreditTranche）

（二）出口波动补偿贷款

（三）缓冲库存贷款（BufferStockFinancing）

（四）石油贷款

（五）中期贷款（ExtendedFacility）

（六）信托基金贷款

（八）结构调整贷款（StructuralAdjustmentFacility）

六、国际货币基金组织贷款的费用和酬金

（一）国际货币基金组织贷款的费用

（1）手续费，费率为0.5%，提款时一次付清。

（2）承诺费（承担费），费率为0.25%。

若会员国按照备用安排提款时，IMF对所提部分收取的承诺费退还给会员国。

（3）IMF对其持有的某会员国货币超过该国份额的部分定期收取费用。

（二）国际货币基金组织贷款的酬金

酬金（Remuneration）:

IMF使用某一会员国认缴份额中交付的本国货币，而付给该国的报酬。

酬金率为IMF支付SDRs的利率的85%，80%-100%。

七、国际货机基金组织贷款存在的基本矛盾与问题（了解，课本P262）

第二节世界银行贷款

一、世界银行的组织机构

最高权力机构是理事会，由每一会员国委派理事和副理事各1人，任期5年，可连任。

副理事在理事缺席时才有投票权。

每年举行一次理事会议，一般与IMF理事会联合举行。

每个会员国有250票的基本投票，每认缴10万美元的股金，增加1票。

负责领导并处理日常业务的机构为执行董事会，执行董事现有21人，其中5人由持有股金最多的美、英、德、法、日5国指派，其余16人由其他120多个会员国按地区分租推选，我国为独立地区组，指派执行董事和副执行董事各1人。

二、世界银行的宗旨（了解，课本P264）

三、世界银行的资金来源

（一）会员国实际缴纳的股金

每个会员国必须认购股份（Share），股份分两部分缴纳:

1）会员国参加时，先缴付股金的20%，其中2%必须以黄金或美元缴付，世行对这部分股金有权自由使用，其余的18%，用会员本国货币缴付，世行使用这部分股金时，须征得该会员的同意。

2）会员国认购股金的80%是待缴股金，在世行催交时，以美元、黄金或世行需要的货币进行缴付。

（二）通过发行债券借款

在国际债券市场发行债券借款，是世行资金的一个重要来源。

利率随国际金融市场行情的变化而变化，世行资信较高，利率较低，通过投资银行、商业银行等中间包销商向私人投资者出售中长期债券外，还向会员国政府、政府机构或中央银行出售中短期债券。

（三）业务净收益

世行每年都有巨额净收益，一部分以赠款的方式拨给国际开发协会，其余的充作本身的储备金，成为发放贷款的一个资金来源。

（四）债权转让

20世纪80年代开始，世行把一部分贷出的款项的债权，有偿的转让给商业银行等私人投资者，提前收回资金，并作为贷款的资金来源之一。

四、世界银行贷款的演变与发展（了解）

五、世界银行的贷款政策

世界银行的贷款原则有：

（1）只向会员国提供贷款

（2）贷款一般与世行审定、批准的特定项目相结合

（3）借款国确实不能以合理条件从其他来源得到资金

（4）只贷给有偿还能力的会员国

六、世界银行贷款的种类

七、世界银行贷款的条件

（1）贷款对象限于会员国政府，或由会员国政府、中央银行担保的公私机构

（2）申请贷款的国家确实不能以合理的条件从其他方面取得贷款时

（3）申请贷款必须有一定的工程项目计划

（4）贷款必须专款专用，并接受世行的监督

（5）贷款期限。

为中长期贷款，短期有5年，长期有30年

（6）贷款使用的货币。

使用不同的货币，但都以美元计价

第三节国际开发协会贷款

一、国际开发协会的建立及其宗旨

（一）国际开发协会的建立

为解决发展中国，特别是较贫穷的发展中国的外债负担问题，美国财政部长于1958年10月正式提出建立国际开发协会的建议，1959年10月世行通过此建议，1960年9月国际开发协会（InternationalDevelopmentAssociation,IDA）正式成立，11月开始营业。

总部设在华盛顿，凡世行成员都可参加。

（二）国际开发协会的宗旨：

对欠发达国家提供比世行条件更为宽厚、期限较长、负担较轻，并可用部分当地货币偿还的贷款，以促进它们经济的发展和居民生活水平的提供，从而辅助世行的活动，促成世行目标的实现。

二、国际开发协会的组织结构

国际开发协会在法律上、会计上独立，但是在人事与管理系统上是世行的一个附属机构，故有“第二世界银行”之称。

最高权力机构是理事会，日常业务处理机构：

执行董事会，管理办法和组织机构与世行相同，因此与世行是两块牌子，一套机构。

会员国投票权的大小与其认缴的股本成正比。

三、国际开发协会的资金来源

（一）会员国认缴的股本

原定法定资本为10亿美元，2002年6月30日会员国认缴的股本总额为1093.877亿美元。

第一组会员国为工业发达国家和以自由兑换货币向IDA提供捐助的国家。

以可兑换货币缴付，IDA可自用使用。

第二组会员国为亚非拉发展中国家。

认缴股本的10%须亦可兑换货币缴付，其余均用本国货币缴付，IDA不得随意使用。

（二）会员国提供的补充资本（Replenishments）

（三）世界银行的拨款

世行从净收益中拨一部分款项给IDA。

1987年6月30日截止，拨款26.4亿美元。

（四）本身经营业务的净收入

四、国际开发协会的贷款

（一）贷款对象为低收入的发展中国家政府。

（二）贷款用途，主要用于会员国发展农业、工业、电力、交通运输、电信、城市供水、以及教育设施和计划生育等，和世行一样。

（三）贷款条件

期限50年，宽限期10年；最初10年不还本，第2个10年起，每年还本1%，其余30年每年还本3%，2002年期限调整为35-40年；可全部或部分用本国货币偿还；免收利息，收取0.75%手续费。

第六节国际金融公司贷款

为促进私人企业的贷款，美国国际咨询局-1951年建议，1954年拟定国际金融公司（InternationalFinanceCorporation,IFC）创办计划，1956年7月正式成立，总部在华盛顿。

国际金融公司在法律和财务上独立，管理办法和组织结构与世行相同，是世行的一个附属机构，最高权力机构：

理事会；日常业务处理机构：

执行董事会。

国际金融公司的资金来源：

1）会员国认缴的股金

2）通过发行国际债券在国际资本市场上的借款

3）世行与会员国政府提供的贷款

4）公司贷款与投资的利润收入

与世行和国际开发协会代款的不同：

国际金融公司的贷款与投资只面向发展中国家和私营中小型生产企业，也不要求会员国政府提供担保。

国际金融公司的贷款与投资的方向：

主要是制造业、加工业和采掘业、旅游业以及开发金融公司，再由开发金融公司向当地企业转贷。

国际金融公司的贷款方式：

1）直接向私人生产性企业提供贷款

2）向私人生产性企业入股投资

3）上述两种方式相结合投资

国际金融公司信贷条件：

期限为7-15年，偿还货币必须用原来借入的货币偿还，利率不统一，一般比世行要高，1%的承担费。

第八节亚洲开发银行贷款

亚洲开发银行（AsianDevelopmentBank,ADB），简称亚行。

类似世行，但只服务于亚太地区的局域性政府间的金融机构。

联合国亚洲及太平洋经济与社会委员会/1963年12月，马尼拉，第一次亚洲经济合作部长级会议/1966年11月正式成立，12月开始营业，总部设在菲律宾首都马尼拉。

参加亚行的国家有：

亚太经社委员会成员国和亚太地区的其他国家或地区（43个）及亚太地区以外的国家或地区（17个）。

1986年2月17日，我国加入亚行，3月10日，成为正式成员国，另外台湾当局以“中国台北”的名义留在该行。

一、亚洲开发银行的宗旨

向其成员国与地区成员提供贷款和技术援助，帮助成员协调在经济、贸易发展方面的政策，同联合国及其专门机构进行合作，以促进亚太地区的经济发展。

1999年以来，亚行的根本目标为消除亚太地区的贫困。

二、亚洲开发银行的组织机构

最高权力与决策机构是理事会，各成员指派1名理事组成。

理事会每年开年会一次，理事会所讨论事项经投票表决生效，有不少于3/4的理事参加，其中2/3的理事投赞成票。

每成员均有778票基本投票权，每认股1万美元增加1票。

董事会负责领导亚行业务经营，由理事会选举产生。

行长是亚行的合法代表和最高行政负责人，有理事会选举产生，一直有日本人出任，兼任董事会主席。

三、亚洲开发银行的资金来源

（一）普通资金（OrdinaryCapitalResource）

（1）股本（4）净收益

（2）借款（发行债券）（5）特别储备金（1984年3月28日）

（3）普通储备金（6）预交股本

（二）亚洲发展基金（AsianDevelopmentFund,ADF）

1974年6月28日设立，发达成员捐赠，成员缴纳的未核销实缴股本中拨出10%，亚行从其他渠道获得的捐赠。

我国政府2005年提供3000万美元捐赠。

（三）技术援助特别基金

1967年设立，资金来源于捐资及1986年10月1日，亚行为亚洲发展基金增资36亿美元，其中的2%用作技术援助特别基金。

（四）日本特别基金

1988年3月10日成立，用途有1）以赠款形式资助在成员的公、私部门中的进行的技术援助活动；2）以单独或联合赠款形式，对亚行向公营部门开发项目贷款的技术援助部分给予资助；3）通过单独或联合的股本投资支持私营部门的开发项目。

（五）中国减贫和区域合作基金

2005年中国政府捐款2000万美元设立。

四、亚洲开发银行的贷款

（一）按贷款条件划分的贷款

按贷款条件划分，亚行的贷款可分为硬贷款、软贷款和赠款三类。

（二）按贷款方式划分的贷款

（三）亚洲开发银行的技术援助