医院ppp模式项目实施方案.docx
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医院ppp模式项目实施方案
某市中心医院高新区院区
（一期）PPP项目
实施方案
编制单位：
某省公司
编制时间：
二〇一七年四月
某市中心医院高新区院区（一期）
PPP项目实施方案
一、项目基本情况
（一）项目名称
某市中心医院高新区院区（一期）PPP项目（以下简称“本项目”）
（二）项目类型
新建项目
（三）项目实施机构与出资代表
某市人民政府授权某市中心医院为某市中心医院高新区院区（一期）PPP项目实施机构，具体统筹组织本项目按PPP模式运作的各项工作。
授权某市某医疗投资有限公司作为本项目政府方出资代表，与中选社会资本方成立项目公司。
（四）协调机制
为加快推进某市中心医院高新区院区（一期）项目的政府和社会资本合作，《某市人民政府成立政府和社会资本合作（PPP）模式领导小组的通知》中明确规定成立本推进领导小组，负责政策制定、规划指导，统一部署本项目的相关工作。
领导小组由常务副市长担任组长，政府主管领导担任副组长，成员由某市发改委、财政局、审计局、住建局、国土局、环保局、等单位负责人组成。
本PPP项目推进领导小组办公室设在某市中心医院，院长兼任办公室主任。
某市中心医院高新区院区（一期）PPP项目领导小组架构如下：
（五）项目建设的必要性
1、项目提供的公共产品和服务内容
本项目为综合性医院项目，主要建设内容为门诊楼、医技楼、病房楼等，拟开设床位1000张，项目建成后为某市高新区及周边地区提供综合医疗服务。
2、项目建设的必要性
某市中心医院作为某市最大的综合性医院，前来慕名求医的患者遍布整个某及周边地区。
同时某市中心医院承担某市周边地区广大百姓的医疗保健服务，突发公共事件的救治任务，在群众中有很高的知名度。
多年来，床位始终处在不够用的局面，虽然医院床位2000张，却也显得捉襟见肘，无法满足全市人民群众对医疗保健服务日益增长的需求。
2012年经国务院批准，某高新技术产业开发区是国家级高新区。
几年来，经过高新区蓬勃发展，原有常驻人口13万余人，现突破至20万人。
随着城市居民参加医保和新农村合作医疗的实施，为给患者提供一个舒适顺畅的绿色就医环境，解决中心医院就医患者集中的问题。
市委、市政府决定启动某市中心医院高新区院区建设项目,该项目属于政府为民办实事项目之一。
（六）项目实施的可行性
1、有利的政策导向
十八届三中全会提出“允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营”，此后，以财政部、发改委为首的国家各部委大力推广PPP模式，并制定了一系列相关的支持PPP的政策。
（1）国发〔2014〕60号《国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见》中：
八、鼓励社会资本加大社会事业投资力度的第26条：
鼓励社会资本加大社会事业投资力度：
通过独资、合资、合作、联营、租赁等途径，采取特许经营、公建民营、民办公助等方式，鼓励社会资本参与教育、医疗、养老、体育健身、文化设施建设。
（2）国发〔2015〕42号《关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式的指导意见》中，医疗领域鼓励实施PPP。
（3）财金〔2014〕76号《财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》，确定示范项目范围中包括医疗项目。
（5）财金〔2014〕113号《财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知》，明确政府发起项目中包括医疗项目。
2、可操作性
本项目前期已通过立项、规划、环评及建设等手续。
医院建成后，某市中心医院通过租赁的形式取得房屋使用权，同时给予社会资本方13年的非核心医疗的运营维护服务权，双方签署运营维护协议，某市中心医院依据运营维护协议向社会资本方支付租金。
租赁期满后，社会资本方将高新区院区整体无偿移交给某市中心医院。
3、风险分配上的可行性
综合考虑政府风险、项目回报机制和市场风险等要素。
（1）降低政府债务风险：
项目融资由社会资本方或项目公司负责，同时开展融资方案设计、银团接洽、合同签订和融资交割等工作。
中心医院做全过程监督管理工作，防止企业债务向政府转移。
（2）降低市场风险：
由于捆绑了融资、建设和经营，以产出和服务付费，使得社会资本方能够发挥最大的能动性，提高公共服务质量。
二、项目概况
（一）项目建设地点
某高新技术产业开发区，配天门大街以南，长城路以东
（二）项目建设规模及内容
1、项目建设规模
某市中心医院高新区院区一期（PPP）项目在某市高新区新建一座综合性医院，总体规划占地150亩，总体规划建筑面积131992平方米，拟开设床位1000张。
2、项目建设内容
某市中心医院高新区院区一期（PPP）项目总体规划地上101988平方米，地下30004平方米，其中规划建筑面积约131992平方米，包括门诊楼29076平方米和医技楼31169平方米，病房楼41743平方米，地下建筑面积30004平方米。
3、项目投资
本项目估算总投资为59552.8万元，其中：
工程费用46792.7万元，工程建设其他费用8608万元，预备费2770万元,流动资金1382.1万元。
表1工程主要经济技术指标汇总表
序号
指标名称
单位
数量
1
总投资
万元
59552.8
1.1
工程费用
万元
46792.7
1.2
建设工程其他费用
万元
8608
1.3
基本预备费
万元
2770
1.4
流动资金
万元
1382.1
（三）项目产出说明
本项目为综合性医院，主要建设内容为门诊楼、医技楼、病房楼、地下停车场等，项目建成后为某市高新区及周边地区提供综合医疗服务。
某市中心医院高新区院区（一期）PPP项目作为公益性项目，符合国家的有关政策，社会效益显著。
项目将建成功能完善、布局合理、流程科学、规模适宜、标准合规、运行经济、适度超前的现代化、数字化的国内一流三级甲等综合医院和区域性医疗中心。
成为某市中心医院开展医疗救治、医疗教学与研究等工作的主要场所。
三、项目运作模式
（一）项目运作方式
1、本项目采用BOT（建设-运营-移交）的运作方式。
2、某市人民政府授权某市中心医院作为本项目的实施机构与中选社会资本方签订《PPP项目合同》。
中选社会资本方与政府授权的出资代表共同出资，成立项目公司。
3、项目公司负责医技楼、病房楼及地下车库的投资、建设。
4、合作期内，项目公司负责门诊楼、医技楼、病房楼的租赁和非核心医疗服务的运营管理。
5、合作期满后，项目公司将合同约定的项目设施和相关权益无偿移交给实施机构。
移交的资产、设施、设备应保证其功能正常使用、无任何债务负担、达到双方约定的全部交付标准。
综上所述：
由社会资本方承担融资责任，并负责完成项目剩余部分的建设和投资（B）；项目建设完毕，通过竣工验收后，某市中心医院高新院区正常实施医院主营业务时,由项目公司将项目所属房屋建筑物以租赁的形式交付医院使用，同时签署13年的非核心医疗的运营维护服务协议，某市中心医院依据租赁协议和运营维护协议向社会资本方支付租金（O）；运营期满后，由项目公司按照约定将所有资产无偿移交给实施机构（T）。
本项目具体采用的运营模式为BOT（建设-运营-移交）方式。
（二）项目合作期限
本项目根据设定的运作模式并结合项目实际情况，拟定为15年，建设期2年，运营维护期13年。
建设期是从监理工程师发出项目开工令之日起至项目竣工验收合格日止；运营期是项目工程竣工验收合格日次日起至项目合作期满。
合作期内，若有相关的法律或法规颁布，对PPP项目的合作年限有强制要求，则合作双方可就合作期限另行协商，以保证项目的合规性。
四、项目交易结构
（一）项目公司股权情况
本项目总投资59552.84万元，项目公司的注册资本拟定不低于总投资的40%，即24000万元。
项目公司股本结构中：
某市某医疗投资有限公司持股比例40%，即9600万元。
社会资本方持股比例60%，即14400万元。
双方以货币出资方式入股，资本金按照该比例出资到位。
总投资剩余的60%，即35552.8万元由项目公司自行融资解决。
（二）项目回报机制
项目回报机制采用使用者付费的方式。
政府方与社会资方本共同组建项目公司，承担某市中心医院高新区院区（一期）PPP项目的投融资、建设，并由项目公司运营管理房屋租赁和非核心医疗服务（主要为物业管理服务如保安、保洁、停车场管理、以及超市店铺、营养食堂、门诊挂号、救护车服务等）。
五、项目收益分析
本项目运营收入测算如下：
1、社会资本方回报测算目标
本项目拟以社会资本方为单独核算主体，通过可知、预测或假设的相关指标，测算出社会资本方的投资收益和投资回报情形。
2、社会资本方回报测算前提
本次测算建立在原中心医院历史经营数据、可行性研究报告以及工程总概算所提到的各项前提和假定的基础上。
基本前提和假定包括:
①依据原中心医院历史经营数据、医院经营特殊性和可研报告相关信息拟定项目运营收入来源主要包括非核心医疗服务收入、资产租赁收入两部分。
a、房屋租赁收入：
以租赁形式交付给医院使用的房屋建筑物的租金。
本项目总投资--59552.8万元，合理利润率—6%,运营年限—13年，折现年限—15年，年度折现率—5%
b、非核心医疗服务收入：
停车场管理，超市店铺、营养食堂、门诊挂号、救护车服务等参照原中心医院历史对外承包估算，运营期内此项收入合计约1841.5万元。
房屋租赁收入+运营维护收入-支出
=75753.67万元+11013.63万元-1841.5万元
=84925.8万元
项目
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
房屋租赁收入
4276.732
4490.568
4715.097
4950.851
5198.394
5458.314
运营维护租赁收入
964.706
837.4106
837.4106
837.4106
837.4106
837.4106
当年付费金额
116
130.5
145
145
145
145
项目
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2031
房屋租赁收入
5731.229
6017.791
6318.68
6634.614
6966.345
7314.662
7680.396
运营维护租赁收入
837.4106
837.4106
837.4106
837.4106
837.4106
837.4106
837.4106
当年付费金额
145
145
145
145
145
145
145
②相关税费：
在未知运营期间能否获得税收优惠及减免政策的前提下，估算建设过程中可能征收的税种及税率包括增值税：
税率适用17%、6%；营业税：
税率适用5%；城市维护建设税：
税率适用5%；教育费附加：
税率适用3%；印花税：
税率适用0.1%；
估算运营维护过程中可能征收的税种及税率包括增值税：
税率适用11%；城市建设维护税：
税率适用7%；教育费附加：
税率适用3%； 水利基金：
按照0.08%；印花税：
税率适用0.1%； 企业所得税：
利润的25%。
③依据原中心医院历史经营数据、医院经营特殊性和可研报告相关信息估算运营成本：
1、工资及福利费：
总人数：
196人，其中管理人员10人，普通人员186人，管理人员3000元/人/月，普通员工1800元/人/月，社保1250元/人/月（社保196人相同），福利费：
管理人员工资的5%，普通人员工资的5%，共计746.11万元。
2、外购燃料及动力费：
8辆救护车每辆每年2万，共计16万元。
3、外购原材料：
8辆救护车，每辆15万，共计120万。
每辆救护车6300元/年保险，6200元/年保养，共计10万。
4、其他管理费用：
工资及福利费的2%，共计15万。
5、其他营业费用：
停车场，餐厅超市收入的2%。
共计2.9万。
④质量缺陷修复费。
在正常使用下房屋建筑工程的最低保修期限为：
（一）地基基础工程和主体结构工程，为设计文件规定的合理使用年限；
（二）屋面防水工程、有防水要求的卫生间、房间和外墙的防渗漏为5年；
（三）供热与供冷系统，为2个采暖期、供冷期
（四）电气管线、给排水管道、设备安装为2年；
（五）装修工程为2年。
本测算中未考虑质量缺陷修复费。
3、社会资本方回报测算结果
从财务角度分析，根据本方案的投资规模、投融资结构以及项目公司在运营期的运营收入和运营成本的测算结果表明：
项目在运营期内的运营收益足以弥补社会资本方承担的年均建设成本和年度运营成本及项目投资的合理利润。
六、风险分配基本框架
（一）风险识别
按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本间合理分配项目风险。
原则上，项目建造、财务和运营维护等商业风险由社会资本承担，法律、政策和最低需求等风险由政府承担，项目行政审批、不可抗力等风险由政府和社会资本合理共担。
本项目的风险总体上可分为
（1）建设风险；
（2）运营风险和成本超支风险；（3）法律政策环境变更风险；（4）不可抗力风险。
（二）风险分配
表2风险要素分配表
风险类型
风险描述
风险分配比例（100%）
政府方
社会资本方
建设风险
1.完工延误风险
2
2
2.建设成本超支风险
2
2
3.建设质量风险
0
10
项目运营风险和成本超支风险
4.实际运营成本高于项目公司预期成本。
3
5
5.由于项目公司管理问题造成项目运营成本超支。
0
6
6.由于项目公司的管理问题造成项目的融资和财务风险
0
20
7.医院核心的诊疗服务营收下降，将导致难以正常支付租赁建筑物的风险。
20
0
规划及法律政策环境变更
8.对项目环境保护等方面的要求提高，导致项目公司必须投入改造费用或增加运行成本。
3
5
9.对项目公司税收等方面的法律变更，导致项目公司实际收入减少。
5
5
不可抗力
10.发生自然灾害等不可抗力事件，致使项目不能或暂时不能正常运转。
5
5
（三）风险应对措施
表3风险应对措施表
风险要素
风险应对措施
法律风险
加强法律方面学习和合同管理，及时了解掌握最新法律。
在合同中明确约定关于变更的权利和义务关系。
政府信用风险
签订协议、合同
不可抗力风险
投保、约定合理风险补偿条款
融资风险
加强项目管理，落实资金来源
政策风险
为降低政策风险，政府应制定有关的规章制度，为基础设施特许权经营的规范操作提供保障。
建设风险
优先选择资信状况良好、建设管理经验丰富的施工单位；在合同中预先约定风险分配机制或者投保相关保险转移风险，确保建设项目顺利完工。
运营风险
医院核心的诊疗服务营收下降，将导致难以正常支付租赁建筑物租赁费的风险；
七、项目合同体系
（一）PPP项目合同结构
PPP项目的参与方通常包括政府、社会资本、融资方、承包商和分包商、原料供应商、保险公司以及专业机构等，由此构成的项目合同体系包括PPP项目合同、股东协议、融资贷款合同、工程总承包合同、设备购置合同、原料供应合同、保险合同、其他合同等。
1、《PPP项目合同》
《PPP项目合同》全面规定合同各方的权利和义务。
（1）实施机构与社会资本方共同签订《PPP项目合同》；
（2）政府出资代表与社会资本方共同成立项目公司；
（3）项目公司成立后，项目公司继承PPP项目合同。
2、融资贷款合同
由项目公司与融资机构签订。
3、履约合同
由项目公司与其他相关方签订工程总承包、设备采购、原材料供应等合同。
4、保险合同
包括工程一切险、职业保障险、间接损失险、第三方责任险等需制定保险方案，签署保险合同。
5、其他合同
包括与运营机构签订的运营合同、场地租赁合同或与专业咨询机构签署的如投资、法律、技术、财务、税务等方面的咨询服务合同。
（二）合同双方的权利义务
1、政府方的权利
（1）在遵守、符合适用法律要求的前提下，政府方有权对社会资本方履行本合同项下的义务进行监督和检查，但政府方并不因其承担有关监督、检查工作而承担任何责任，且并不解除或减免社会资本方应承担的任何义务或责任。
（2）在建设期内，政府方有权对本合同中约定的工程进度、范围和标准进行变更。
（3）政府方有权要求社会资本方报告项目建设、运营相关信息。
（4）政府方有权按照本合同的约定终止本协议并接管项目。
（5）政府方有权定期对项目公司的财务状况、经营成果进行审计。
（6）在发生本合同约定的社会资本方严重违约或发生紧急事件时，政府方有权利（但不得被要求）介入，暂代项目公司方运营和维护项目设施。
（7）政府方有权根据法律规定和本合同对社会资本方提供的服务进行行业监管。
（8）在社会资本方违反本合同有关规定的情况下，政府方有权根据本合同要求社会资本方纠正违约、向社会资本方收取违约金、提前终止或采取本合同规定的其他措施。
（9）政府方有权享有本合同和适用法律规定的其它权利。
（10）项目合作期满，政府方无偿取得项目所有设施和相关权益。
2、政府方的义务
（1）政府方应始终遵守所有的适用法律和本合同的规定。
（2）除适用法律或本合同有特殊规定外，政府方应保持社会资本方的权利在整个项目合作期内始终有效，维护运营维护权的完整性和独占性，项目合作期内不以任何方式将运营维护权授予第三者或终止运营维护权，或者以任何方式减少运营维护权的内容或妨碍运营维护权的行使。
（3）政府方应确保项目前期工作（包括立项、可行性研究、规划、设计标准、环评、施工图审查以及工程施工所需的配套服务）及其审批手续按本合同规定的时间完成。
（4）政府方应尽最大努力协助社会资本方取得中国适用法律规定的可适用于该项目的各项减、免税和优惠政策，并协助社会资本方取得政府有关部门承诺的与履行本合同相关的其他优惠。
（5）政府方负责制定项目运营维护工作标准及相关考核办法，并向社会资本方公示上述工作标准及相关考核办法，经双方确认后作为本合同附件。
（6）在社会资本方提出适当的要求的前提下，政府方应协助乙方从有关政府部门获得、保持和续延本项目所需的应由乙方办理的一切许可、执照和批准。
（7）政府方应积极配合社会资本方协调与工程相关各方以及当地群众的关系，为工程建设创造良好的外部环境。
（8）政府方负责或协调将本项目所需水、电、通讯线路从施工场地外部接通至社会资本方指定地点。
（9）政府方应根据本合同约定接收项目及相关资料。
3、社会资本方的权利
（1）社会资本方有权利依照本合同的约定在项目合作期内，对房屋设施租赁、运营维护（非核心医疗服务及其他运营维护服务）收取费用。
（2）在政府方违反本合同有关规定的情况下，社会资本方有权根据本合同约定获得赔偿。
（3）社会资本方有权享受适用法律规定的可适用于社会资本方的各项减、免税和优惠政策。
4、社会资本方的义务
（1）社会资本方自行负责进行合同约定范围内的全部投资、建设、运营维护等，自行承担相关费用、责任和风险。
（2）社会资本方应按照适用法律以及经相关政府部门审批的本项目设计文件的要求，按进度计划组织管理工程建设，并根据本协议约定承担相关的费用、责任和风险，上述费用计入社会资本方项目投资。
（3）社会资本方执行因政府方要求或法律变更导致的工程建设标准的变更。
（4）在运营期内，社会资本方必须遵守国家和省、某市人民政府的各项法规政策，依法经营，认真履行运营管理责任。
项目期限内未经政府方同意，社会资本方不得擅自决定中断项目设施的运营和维护、歇业、解散。
（5）非经政府方同意，社会资本方不得将项目资产转让给第三方。
（6）社会资本方应承担施工现场场地的准备工作。
（7）社会资本方应从有关政府部门获得、保持和续延本项目所必需的应由社会资本方办理的许可、执照和批准，相关费用由社会资本方支付。
（8）社会资本方应负责筹措项目工程建设投资资金，按工程进度计划投资建设，并确保投入资金能够满足本项目实施的需要。
（9）由社会资本方完成的项目工程应完全符合本协议中规定的预期目标。
工程应包括为满足政府方的要求或本合同隐含或由社会资本方的任何义务而产生的任何工作，以及本合同中虽未提及但推论对工程的稳定、完整或安全、可靠及有效运行所必须的全部工作。
（10）社会资本方应在约定完工日前实施和完成项目工程，包括提供施工文件。
社会资本方应为项目工程的实施、竣工以及修补缺陷而提供所需要的工程管理、工程技术、监督、劳务、工程设备和材料、临时工程以及所有其他内容。
项目工程实施之前，社会资本方应完全理解政府方的需求。
社会资本方应将政府方的要求或参照项中出现的任何错误、失误或缺陷通知政府方。
政府方在收到此类通知后应作出是否采用的决定并相应地通知社会资本方。
（11）不论政府方是否给予了批准或同意，社会资本方应对全部现场作业、所有施工方法以及全部工程的完备性、稳定性和安全性承担全部责任。
社会资本方将其发现的政府方要求或参照项中出现的错误、失误或缺陷通知政府方并明确提出否定意见，但政府方坚持的，社会资本方对因上述原因可能影响工程完备性、稳定性和安全性的责任应适当减轻。
（12）项目合作期内，社会资本方应按适用法律和谨慎运营原则购买和维持本项目有关的保险。
（13）社会资本方应在建设期和运营期向政府方或其授权部门提交不可撤销且随时可以支付的银行保函。
（14）社会资本方应按本合同规定配合项目工程竣工验收，负责解决验收中工程质量问题。
（15）社会资本方应接受政府方依照适用法律进行的临时接管和其他管制措施。
（16）社会资本方应保证为本项目签订的工程文件、融资文件符合适用法律，并与本协议不相抵触。
（17）社会资本方应按某市有关档案管理的规定，负责编制项目档案，办理归档手续，并提供给政府方。
（18）工程实施过程的重大问题应及时向政府方及有关部门汇报。
（19）社会资本方应当保证本项目及其设施符合消防、卫生、安全、环保等要求，配备安全保护设施和人员，确保施工安全正常使用。
应当完善安全管理制度，健全应急救护措施和突发公共事件预防预警及应急处置预案，定期开展安全检查、培训和演习。
（20）社会资本方应接受政府方和相关政府部门根据适用法律和本合同的规定对工程建设、运营维护进行的监督和检查，并提供相应的工作条件，并应根据本合同以及政府方和相关政府部门的要求，及时向其报送有关资料。
（21）在项目合作期内，社会资本方与第三人发生经济纠纷，应自行承担法律责任。
（22）社会资本方应行使法律、法规、当地政府的政策和文件、及项目PPP合同赋予的其他权利并履行规定的其它义务。
（23）社会资本方有义务尽最大努力争取项目可取得的政策性优惠贷款或PPP发展基金，优先用于偿还融资成本更高的项目贷款或资本金。
社会资本方有义务按照获取政策性优惠贷款或PPP发展基金的要求做出相关工作安排，如提供接受相应检查所需的资料、工程予以单独建账等。
（三）PPP项目合同关键问题分析
本项目《PPP项目合同》是实施机构与中选社会资本方依法就该项目合作所订立的合同。
项目边界条件是该PPP合同的核心内容，就关键问题做出如下分析。
1、项目公司治理结构
项目公司设立董事会，由5人组成，政府方占2名，社会资本方占3名，董事长由社会资本委派，董事任期3年，任期届满，可连选连任。
董事在任期届满前，股东会不得无故解除其职务。
项目公司设总经理1名，由社会资本方委派；副总经理2名，其中1名由政府方委派，委派后由董事会
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