信托114章.docx
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信托114章
第一章金融信托概述（试卷）
一、名词解释
信托
信托行为
信托关系人
信托目的
信托财产
二、填空题
1．信托是以为基础。
2．信托目的要做到：
一要合法、二要可能、三要。
3．1921年成立的为我国最早成立的信托专业公司。
4．1979年10月成立的是我国信托业恢复的标志。
5．1886年伦敦出现了第一家办理信托业务的信托机构，即
有限公司。
6．信托的基本职能是。
三、单项选择题
1．旧中国信托业从业务起步。
A保险B证券C保管D捐赠土地
2．信托机构最早产生于
A英国B美国C日本D德国
3．美国信托业从业务起步。
A保险B证券C保管D捐赠土地
4．《罗马法》中有关信托的规定被称为
A遗嘱托孤B“尤斯”制C信托遗赠D商事信托
5．“尤斯”制是（国家）出现的一种法律制度
A美国B英国C日本D意大利
6．原始的信托行为起源于数千年前古埃及的
A遗嘱托孤B“尤斯”制C信托遗赠D商事信托
7．属于美国金融信托业务特点的有
A有价证券业务开展普遍B资金信托业务开展普遍
C土地信托经营普遍D有较健全的法制作为依据
8．《中华人民共和国信托法》实施的起始日期
A2001年1月19日B2001年4月28日
C2001年10月1日D2001年12月31日
四、多项选择题
1．可导致信托终止的情形有
A信托存续违反信托目的B信托目的已经实现
C信托目的不能实现D当事人协商同意
E信托被撤销或解除
2．下列属于信托的职能的有
A财务管理职能B融通资金的职能
C提供信任、信息与咨询的职能D沟通和协调经济关系
E社会投资功能
3．新中国成立前私营信托业的特点
A创立于投资紧密相联B创立于金融垄断密切相关
C信托业经营范围狭小、业务种类单一D经营业务种类齐全、范围广
E享有政府赋予的特权
4．新中国成立前官营信托业的特点
A创立于投资紧密相联B创立于金融垄断密切相关
C信托业经营范围狭小、业务种类单一D经营业务种类齐全、范围广
E享有政府赋予的特权
5．美国信托从业人员的管理守则规定
A禁止向客户购买或出售信托资产B禁止向顾客收受礼物
C禁止谈论泄露有关顾客的情况D禁止参加银行工作的人员再担任受托人
E禁止参与信托帐户收入的分配
五、判断题
信托是一种双边信用关系。
信任是信托的基础。
英国是最早完成个人受托向法人受托过渡的国家。
美国是最早完成民事信托向商事信托过渡的国家。
伦敦信托安全保险有限公司是世界上最早成立的信托机构。
金融信托机构与其他金融机构的业务界限越来越模糊。
第二章信托种类与特点（试卷）
一、名词解释
信托业务
代理业务
自由信托
法定信托
个人信托
法人信托
民事信托
商事信托
私益信托
公益信托
资金信托
实物信托
债权信托
经济事务信托
二、填空题
1．凡由依其权力指派确定信托关系人而建立的信托称法定信托。
2．强制信托则是不考虑信托关系人的意愿，由司法机关依的观念，按照法律政策强制建立的信托。
3．遗嘱信托是指依据委托人的而设立的，在委托人死后发生效力的信托。
4.在授权范围内代理行为的法律后果直接由承担。
三、单项选择题
1．个人信托是指是自然人
A委托人B受托人C受益人D代理人
2．必须把财产权转移给受托人的是
A银行信贷B委托代理C信托业务D融资租赁
3.由委托人指定受益人的信托为
A法定信托B他益信托C私益信托D公益信托
四、多项选择题
1．下列属于信托特性的有
A多边信用关系B双边信用关系
C直接信用D间接信用
E受托人参与收益分配
2．下列属于法定信托的有
A契约信托B鉴定信托
C强制信托D遗嘱信托
E合同信托
3．下列属于商事信托范畴的有
A公司债券信托B投资信托
C遗嘱信托D人寿保险信托
E表决权信托
4．信托财产的独立性是指
A受托人的财产与信托财产相互独立B受托人固有的财产相互独立
C不同委托人的信托财产相互独立D同一委托人的信托财产与其他财产相互独立
E同一委托人的不同信托财产相互独立
五、判断题
1．财产权是否转让是区分信托业务与代理业务的关键。
2．自益信托属于私益信托。
3．他益信托属于公益信托。
4．集合资金信托是将不同委托人的信托资金集合使用
第三章信托关系及其设立
一、名词解释
信托行为
信托约定
受托人
委托人
受益人
二、填空题
广义的信托财产包括委托人转移的信托财产和信托收益。
委托人的主要义务是让渡一定的财产权。
三、单项选择题
1．受托人的基本权利是
A获取报酬B费用补偿C损失补偿D管理处理信托财产
2．其权利不能被继承的是
A委托人B受托人C受益人D本钱受益人
四、多项选择题
1．信托约定的形式有
A信托合同B个人遗嘱C法院命令D信托宣告E协议章程
2．信托中委托人的义务
A让渡财产权B支付佣金C支付费用D参与管理E控制财产权
3．可作为信托受益人的有
A无民事行为能力者B未成年人C精神病患者D罪犯E社会团体
4．有下列情形可导致信托终止的有
A信托存续违反信托目的B信托目的已经实现
C信托目的不能实现D当事人协商同意
E信托被撤销或解除
5．信托报酬
A可以由委托人支付B可以由受益人支付
C可以从信托财产中支付D可以从信托收益中支付
E是信托收益的全部
五、判断题
1．受托人不能是同一信托的唯一受益人。
2.共同受托人处理信托事务对第三人所负债务，共同受托人只按比例承担清偿责任。
3．诉讼信托（即为了提起诉讼，利用信托来接受无意诉讼人的权利）是违法性信托。
4．尚未出生的婴儿不能成为受益人。
5．共同信托即是共同受托。
6．受托人死亡或破产，信托关系即告结束。
7．只要受益人提出终止要求，信托关系即可结束。
第四章国外信托公司业务一、名词解释
合同信托
遗嘱信托
人寿保险信
抵押公司债信托
商务管理信托
公益信托
二、填空题
1．遗嘱信托是根据个人遗嘱而设立并在遗嘱人发生效力的信托业务。
2．合同信托是委托人与受托人订立合同（契约）并在委托人发生效力而成立的信托。
3．辅助代理业务是信托机构向个人提供的有关方面的辅助性服务业务。
三、单项选择题
1．慈善机构将其所获的小额捐款集中进行信托的慈善剩余信托是（）
A慈善剩余年金信托B慈善剩余单一信托C共同收入基金信托D养老金信托
2．以资助重度身心残废者生活上的稳定为目的，以特别残废者为受益人，由个人将金钱和有价证券委托给信托机构作长期、安全的管理和运用，并根据受益人生活和医疗上的需要，定期以现金支付给受益人，这种信托叫（）
A财产监护信托B财产处理信托C特定赠与信托D人寿保险信托
3．其中仅以雇员为委托人的信托是（）
A养老金（年金）信托B形成财产信托C形成财产奖金信托D形成财产基金信托
四、多项选择题
1．公益信托的特点有（）
A指定受益人B必须具有法人资格
C不指定受益人D不需具备法人资格
E主要由法院监督
2．抵押公司债信托中受托人的主要职责（）
A代理发行债券B提供抵押品
C代行抵押权D提供担保
E参与发行公司经营活动
3．动产信托按照对动产的不同处理方法，通常可分为（）
A管理方式B处理方式
C管理处理方式D处理管理方式
E发行债券
五、判断题
1.一般来说，遗嘱执行信托比遗产管理信托的期限长。
（）
2.财产监护信托重在护人；财产处理信托重在理财。
（）
3.一般来说，公益信托不得中途解约。
（）
第五章我国信托业务范围、信托计划认购与赎回
一、名词解释
单一资金信托集合资金信托金钱信托
二、填空题
1．资金信托包括资金信托和资金信托两种。
2．集合资金信托是指信托公司接受个以上委托人的委托进行运用和管理的信托业务。
3．信托投资公司的注册资本不得低于人民币亿元。
4.信托计划达到成立条件时，信托公司出具，并通过发布。
三、单项选择题
1．信托投资公司应当以的最大利益为宗旨处理具体信托事务。
A委托人B受托人C受益人D信托公司
2．经营外汇业务的信托投资公司，其注册资本中应包括不少于等值美元的外汇。
A3亿B1亿C3000万D1500万
3．信托公司经营下列资金信托业务。
A人民币储蓄存款B外币储蓄存款C集合和单一资金信托D财产管理信托
4.单笔信托资金不得低于人民币。
A5万元B15万元C3万元D5000元
四、多项选择题
1．我国信托投资公司业务经营范围主要包括。
A资金信托B财产信托
C投资基金D债券承销
E信用见证
2．信托投资公司经营信托业务中将受到禁止的行为。
A承诺信托财产不受损失B保证最低收益
C以自有资金购买信托财产D以信托资金购买自有财产
E不同信托账户下的信托财产相互交易
3.信托投资公司接受由其代为确定管理方式的信托资金，应当符合下列规定。
A信托资金总余额不得超过注册资本金的10倍
B注册资本金不低于信托资金总余额的8%
C信托期限不得少于一年
D单笔信托资金不得低于人民币5万元
E单笔信托资金不得低于人民币10万元
4．公益信托应当是。
A以公共利益为目的B受益人具有某种特征
C不指定受益人D可以是一定范围内的受益人
E多数受益人
5．我国目前集合资金信托业务要求。
A两个以上（含两个）委托人B限定200份合同以上
C限定200份合同以内D共同运用和管理信托资金
E分别运用和管理信托资金
五、判断题
1．包括自用固定资产在内，信托公司的长期积累投资余额不得超过其自有资金的80%。
（）
2．信托理财所获得的收益不属于信托财产。
（）
3．信托计划认购时，委托人是自然人的，不需要签署“信托业务申请书”。
（）
4．信托计划认购时，委托人是法人的，必须签署“信托业务申请书”。
（）。
5．受托人办理赎回业务时，已收到委托人的申请表原件为准。
（）
6．赎回价格以当期开放日的信托单位净值为基础进行计算。
（）
第六章
一、名词解释
管理层收购信托员工持股信托集合资金信托计划年金信托
二、填空题
1．员工持股计划是指公司内部员工个人出资认购部分股份，并委托公司信托机构进行集中管理的一种业务。
2.表决权信托也叫，它是指公司股东与信托机构签订的信托契约，由受托人代行表决权的一种制度设计。
3．遗嘱信托主要有和管理遗产信托两种业务。
4．法律认为，遗嘱是一种“法律行为”，必须按照法律要求的形式制订才有效力。
三、单项选择题
1．可以充分利用货币市场、资本市场和产业投资领域的投资组合优势的是
A银行理财产品B、券商代客理财C集合资金信托D保险基金
2．以员工薪酬为基础，由个人和企业分别按比例提取并存放在个人帐户下，用于员工基本养老保险重要补充的是。
A年金B储蓄C存款D住房公积金
3.年金信托中年金在法律上的所有人为
A企业B企业员工C信托公司D受益人
4．法人信托是指是法人机构
A委托人B受托人C受益人D代理人
5．下列属于身后信托的是
A遗嘱信托B人寿保险信托C监护信托D赡养信托
四、多项选择题
1．年金信托是具有如下特征的理财制度
A受益人保护制度B受益人权利限制制度
C受托人资格认定制度D委托人利益保护制度
E投资安全保障制度
2.企业年金信托的制度优势
A信托财产保障制度B信托灵活性优势
C专业理财优势D资金运用优势
E信托设立的方便性
3．员工持股信托的优点包括
A股权管理规范B专业理财服务
C股权安排便捷D维护职工的权益
E解决法律障碍
4.管理层收购信托的优势
A简便易行B整体服务
C管理规范D公正有效
E收购主体隐密性
五、判断题
1．对象、用途、项目、期限、利率等均由委托人指定的贷款类资金信托属B类贷款业务。
2．年金信托资金不受企业、信托投资公司、受益人的任何一方债权人的债权追及。
3．员工持股信托中信托投资公司以员工的名义行使股东权利。
4．在我国信托财产不属于信托投资公司的自有财产，也不属于信托投资公司对受益人的负债。
第七章基金信托业务（试卷）
一、名词解释
基金信托封闭型与开放型基金契约型与公司型基金
基金发起人基金管理人基金托管人
二、填空题
1．投资基金是一种，他投资于证券，通过出售其股份获得资金，并将其从证券投资中得来的收入分配给其股东。
2．证券投资基金是指发行基金单位，集中投资者的资金，由基金托管人托管，由
管理和运用资金，从事股票、债券等金融工具投资的集合证券投资方式。
4．发起人首次认购基金份额不低于总份额的。
5．基金收益分配比例不得低于基金净收益的
三、单项选择题
1．基金产生于，盛行于。
A美国，英国B英国，美国C日本，美国D美国，日本
2．对冲基金又称。
A股票基金B外汇基金C套期保值基金D套利基金
3．下列不属于发起人必备条件的是。
A至少有一家金融机构B均为公司法人C有三年以上盈利记录
D实收资本在基金规模一半以上
4．我国规定可充当基金托管人的机构为。
A信托投资公司B证券公司C基金管理公司D商业银行
5．可直接向基金发行机构赎回的基金为。
A契约型基金B公司型基金C开放型基金D封闭型基金
四、多项选择题
1．投资基金有很多称谓，在美国人们通常称之为。
A共同基金B单位信托基金
C互惠基金D股份公司
E投资公司
2.基金信托的特点有。
A专业管理，专家操作B组合投资，分散风险
C资产经营与保管相分离D利益共享，风险共担
E以纯粹的投资为目的
3．我国《证券投资基金管理暂行办法》规定的主要基金发起人有
A证券公司B基金托管人
C信托投资公司D基金管理公司
E自然人
4．我国《证券投资基金管理暂行办法》明令禁止的行为有。
A基金之间互相投资B基金托管人从事基金投资
C从事证券信用交易D将基金资产用于抵押和担保
E商业银行从事基金投资
5.在我国基金的投资组合应当符合下列规定。
A一个基金投资于证券的比例不得低于该基金资产总值的80%
B一个基金持有一家上市公司的股票不得超过该基金资产净值的10%
C同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%
D一个基金投资于国家债券的比例不得低于该基金资产净值的20%
E一个基金管理人只能管理一个基金
五、判断题
1．在英国人们把投资基金称为单位信托基金。
（）
2．基金管理人不参与投资收益的分配。
（）
3．投资基金通过买入股票可控制发行公司。
（）
4．从投资信托的大众化或经营上募集、销售证券的观点看，公司型优于契约型基金。
（）
5．在金融市场发达国家，开放基金远远多于封闭基金。
（）
6.发起人应保证在基金续存期内持有的基金份额不低于20%。
（）
7．我国《证券投资基金管理暂行办法》规定：
每个发起人的实收资本不少于3亿元人民币。
（）
第八章信托立法与信托机构管理（试卷）
一、填空题
1．据现代组织设计理论，一个公司组织机构的设置与管理变化取决于外部环境、技术特点和等三个主要因素。
2．信托的四个基本法观念是所有权与受益权相分离、信托财产的独立性、和
信托管理的连续性。
三、单项选择题
1．下列那些战略属于战略管理的二级层次。
A公司战略B业务战略C部门战略D经营战略
2．《信托投资公司管理办法》规定：
信托公司每年应从税后利润中提取作为信托赔偿准备金。
A3%B5%C8%D10%
3．信托产生于英国的。
A普通法B衡平法C民法D商法
四、多项选择题
1．下列那些战略属于战略管理的二级层次。
C部门战略D经营战略
E竞争战略
2.《信托投资公司管理办法》确定信托业务的基本原则有。
A忠诚于受益人B分别管理
C亲自执行D利益冲突防范
E信托管理延续性
3．信托公司经营确定运用方式的信托资金，应当遵循的指标有。
A信托资金余额不得超过注册资本10倍B信托期限不得少于一年
C信托期限不得多于一年D单笔信托资金不得低于5万元人民币
E单笔信托资金不得高于5万元人民币
五、判断题
1.公司战略是企业战略管理中的最高层次。
（）
2.信托公司可以将信托资金运用于自己及其关系人。
（）
3.信托公司解散、破产或被解除受托人职务，信托即告终止。
（）
4.信托公司可以委托他人代为处理信托事务。
（）
5.信托公司可承诺信托财产不受损失或者保证最低收益。
（）
6.债务人不是债权人的受托人。
（）
7.不能专以诉讼或者讨债为目的设立信托。
（）
第九章金融租赁概述（试卷）
一、名词解释
租赁融资租赁经营租赁杠杆租赁转租回租
二、单项选择题
1．租赁的产生与发展大致经历了古代租赁，_________,现代租赁三个阶段。
A传统租赁B近代租赁
C经营租赁D融资租赁
2.回租租赁涉及买卖合同与________这两个合同。
A租赁合同B购买合同
C技术确认合同D回购合同
三、多项选择题
1．租赁物品的物权化表现有：
A买卖不破租赁B租赁权优于抵押权
C优先购买权D优先续租权
2．租赁的基本要素有
A租赁当事人B租赁标的
C租赁权D租金
四、判断题
1．融资租赁是现代租赁的主体。
2．租赁是所有权与使用权两权统一的经济现象。
3．在租赁业务中，出租的是物品的所有权。
4．融资租赁的租期通常长于经营租赁。
5．节税租赁是符合法律规定享受税收优惠的租赁，典型的租赁都是节税租赁。
第十一章租赁程序和租金（试卷）
一、名词解释
租金起租日年金年金现值年金终值
二、单项选择题
1．每期支付相同租金的支付称为
A均等支付B季节性支付
C逐期递增支付D逐期递减支付
2．某人计划连续4年在每年年末支取存款10000元，年利率为5%，此人最初应存入多少
钱
A48689.5元B35459.5元C56757.3元D28696元
三、多项选择题
1．租赁业务谈判的内容包括
A技术谈判B商务谈判C租赁谈判D价格谈判
2．租金计算应注意的问题
A租赁项目概算成本B租赁手续费
C租赁保证金D租赁物价残值
四、判断题
1．单利是根据本金及以前未支付的利息之和来计算的利息。
2．复利终值是指一定量的货币，按复利计算的若干期后的本利总和。
3．附加率法是指在租赁资产的设备价款或概算成本上再加上一个特定的比率来计算租金的方法。
4．租赁期满，承租企业在租赁物件的处理上有三种选择权：
留购、续租或退租。
我国目前的租赁业务中多选取续租方式。
第十二章租赁资金管理和决策分析（试卷）
一、名词解释
比较成本现值法比较净现值法现值指数法内含收益率法
二、单项选择题
1．由租赁双方在签订租赁合同时商定，各期按照一定的规律收回本金，再加上应收的利息即为各期租金。
这种租金的计算方法被称为（）
A、附加率法B、年金法 C、等额年金法D、成本回收法
2．租赁项目评估的核心是（）
A、租赁项目的偿债能力B、租赁项目的盈利能力
C、租赁项目的经营能力D、租赁项目的技术能力
三、多项选择题
1．某租赁项目方案Ａ和方案Ｂ的资金流入现值总额均为205255元,资金流出现值总额方案A为201285元,方案B为202709元，因此（）
A、方案Ａ净现值大于方案Ｂ B、方案Ａ净现值小于方案Ｂ
C、选择方案Ａ较有利 D、选择方案Ｂ较有利
2．承租企业对租赁机构的优选分析（）
A、租赁机构的信用度B、租赁机构的经济实力
C、租赁合同的质量D、租赁费用的收取标准和收取方法
四、判断题
1．租赁机构的信用度标志着承租人所要承担的租赁机构违约所造成的风险的大小。
（）
2．在租赁设备的总成本（即本金）一定的情况下，影响租金的最重要的因素是利率。
（）
3．根据2000年6月中国人民银行发布的《金融租赁公司管理办法》，任何租赁公司都可以进行同业拆借。
（）
4．租赁公司发行股票时，发起人认购的股份不得少于拟公开发行的股本总额的25%，并且不低于3000万元。
（）
5．我国金融租赁公司的资金来源仅限于自有资本。
（）
第十三章租赁风险管理和税收管理（试卷）
一、名词解释
租赁风险租赁保险租赁税收保险理赔
二、单项选择题
1．租赁当事人一方不能全部、按时履约而产生的风险是。
A经营性风险B市场风险C金融风险D信用风险
2．市场风险是由于市场价格和的不断变化而形成的风险。
A市场需求B商品供求C利率升降D汇率波动
三、多项选择题
1．政治风险的类型有。
A转移风险B所有权风险C企业运转风险D其他
2．在融资租赁交易中，出租人承担的风险较为集中，其中最主要的风险来源于承租人。
一旦出现风险，出租人可采取以下措施进行补救：
。
A终止合同B强行收回租赁设备C提前收回未到期的租金D收取赔偿金
3．租赁风险中的政治风险包括。
A出口租赁中的政治风险 B进口租赁中的政治风险
C进出品双方的政府风险 D其他风险
四、判断题
1．租赁期内租赁物件的保险是由出租人投保，保险受益人通常是承租人。
（）
2．在德国，融资租赁的资产所有权被认为是由承租人掌握的。
（）
3．融资租赁业的风险和其他行业相比没有什么特殊性。
（）
4．在融资租赁中，出租人、承租人和供货方立场的差异以及所有权与使用权的分离是融资租赁风险产生的客观基础。
（）
5．在英国，租赁公司只需满足“出租人承担用于机器的厂商设备付款的资本支出”这一条件，就能享受税收上的优惠。
（）
6．在美国的租赁税收政策中，不允许把租金作为费用应从税额中扣除。
（）
第十四章金融租赁合同（试卷）
一、名词解释
融资租赁合同违约购买合同定金制裁
二、单项选择题
1．租赁合同谈判的核心问题是。
A租期B租金C支付方式D担保
2．企业将自己的设备卖给租赁公司后，又从租赁公司租回使用的租赁方式称为。
A回租B杠杆租赁C制度租赁D综合租赁
三、多项选择题
1．非标准融资租赁合同包括。
A租赁委托书B购买合同C担
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