高中音乐社团规章制度.docx

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高中音乐社团规章制度

高中音乐社团规章制度

高中音乐社团规章制度1000字

第一章总则

1.音乐社团是一个开放性的文娱部门。

君不闻，独学而无友，则孤陋而寡闻。

嘤其鸣矣，求其友声。

如果你有心与我们经历不同的学习体验，谈笑人生，音乐社团欢迎你的加入，一起引领潮流。

凡热爱音乐并承认本章程的同学均可加入成为本社成员。

音乐社团竭诚欢迎各级有志同学加入!

第二章社员制度

2.招新：

招新时认真登记招新表。

4.社员权利：

1）社员有权对本社工作提出批评和建议。

2）监督本社社团干部的工作，可以向上级反映要求撤换不称职的社团干部。

3）参加本社组织的各项活动，无偿享用本社所提供的各种学习辅导资料、文化娱乐活动等。

5.会员义务：

1）遵守本社各项规章制度，执行社团决议。

维护大家讲坛声誉和利益。

积极参加本社组织的各项活动，支持大家讲坛各项工作。

2）遵守校规校纪，文明礼貌，社员之间团结互助，乐于奉献。

3）积极向大家讲坛社团提出宝贵意见，不参加非法活动。

4）会员参加活动要爱护场地设施，保持文明举止端正。

第三章活动制度

（一）活动形式：

音乐社团以学生才艺展示为常规活动，将定期举办。

（二）活动安排：

1、一定要分工明确，具体职责到人。

（四）活动具体流程以及负责人：

第一步、活动前：

1、策划：

策划进行什么活动。

2、组织：

由活动负责人安排活动时间和地点。

第二步：

活动时：

1、组织：

由活动负责人组织成员进入活动现场，维持纪律。

2、主持：

由活动负责人安排人主持活动。

（五）活动纪律：

1.音乐社团会议要求全体社员参加，无社长批准连续三次不参加会议者，视为自动退社;

2.各部成员必须服从老师及社长的.安排，，凡是集体活动严禁迟到、早退，有事必须向社长或副社长请假;

3.大家讲坛是一个言论自由的组织，有不同观点，意见可以进行讨论、辩论，不得有不文明的行为发生，如有发生情节严重者，不论双方对错均取消社员资格;

4.大家讲坛各成员之间要团结协作，相互促进，不得有推卸责任情况发生;

第五章活动安排

社团活动：

1.活动时间：

每周四中午12：

00

2.活动地点：

五楼多媒体教室

3.活动人员：

音乐社团全体成员。

4.活动组织：

由社长和老师召集。

综合汇报演出

1活动时间：

每学期期末

2活动地点：

五楼多媒体教室

3活动内容：

（1）内容主要为小结以前工作情况，讨论并决定以后的工作计划。

（2）根据具体情况，讨论社团事情，并做出决议。

良渚职高文娱音乐社

二0XX年三月十二日

第一章总则

第一条：

社团的性质

文昌音乐社团，是一个开展音乐艺术实践和展示个人才华的学生性质的艺术团体，是在校学生音乐艺术骨干的团队。

第二条：

社团的活动宗旨

1、促进学校音乐艺术教育的发展，反映当代学生意气风发的精神面貌弘扬中华民族传统文化。

3、提高学生个人文化艺术修养和审美观，建立一支艺术骨干队伍，使学校艺术活动上层次、上水平。

第三条：

社团的任务

2、排练丰富多彩的节目，活跃校园文化生活。

3、积极参与学校重大文艺演出及其他社区艺术活动。

第二章组织机构

1、社团采取学生指导，教师辅助的形式。

设团长一名，副团长两名，负责社团的各方面工作;各其他分社设分社长一名，负责本组日常训练和成员管理。

2、社团团长、副团长及各分社长为本社团的骨干成员。

3、每学期初通过选举，重新选出团长、副团长及各分社长。

第三章权利和义务

1、参加训练和接受培训的权利;提出合理化意见和建议的权利;选举和被选举的权利;有自由选择多种团体的权利。

2、团员有遵守本团章程，按时参加本团训练、演出，遵守本社团决议和各项规章制度，维护本团利益的义务。

3、不迟到、不早退、不缺勤，有特殊情况必须提前请假，爱护社团的公共财物;为社团作宣传，吸纳新成员。

第四章规章制度

1、凡被音乐社团录用的成员，社团将统一建立成员档案，记载训练、演出、比赛及奖惩情况。

2、准时参加培训，不迟到、不早退、不缺勤，否则，给予处分。

3、各分社训练和演出由各分社长负责考勤，指导老师签字确认。

4、除特殊情况外，不能按时参加训练的必须事先请假，否则以旷课论处。

5、鼓励积极参加专业活动的积极分子和刻苦训练、表现突出的分社和个人。

6、每次训练结束，由分社长安排社员对场地进行清理打扫，保证场地干净整洁。

第五章活动形式和内容

社团的活动采取定期训练的方式，活动时间为每周三和周五下午课外活动时间，若有演出任务，增加训练，时间安排临时通知。

第六章附则

本章程的修改由音乐社团骨干讨论，经校政教处审查后实行。

本章程自公布之日起生效

20XX年9月

有关在财务方面的制度有所更新，与往常不同的是，每个社员在入社时都要开收据，且所有的活动都要有收据为凭据，每次活动时都要有详细的记录信息。

并且，财务部部长每次活动之后要写总结上交给会长，并传到博客上公布信息。

实行透明化制度。

如有谎报，将实行批评，并且开除社团.

二、有关秘书长方面的信息规定：

秘书长为校社团为我社团派送的，我们为之欢迎，所以，我们积极的配合秘书长，与校社团有一个较好的桥梁，任何信息和情况要通知秘书长，并且让秘书长了解社团内部的活动，进行监督，并且由秘书长向学校反应社团内部情况。

如不配合者超过三次开除社团。

三、有关活动的信息：

关于举办活动的信息，本社团主要是针对演出，及学校的一些演出活动，如果有活动，社员们要积极参与活动，配合各部部长的工作，如果不积极配合者超过三次将自动退会。

四、音乐社是一个社团，并且是一个团体，一个大家庭，大家要热爱社团，并且有意见要提出来，有关社团的发展要依靠大家的意见开展，注重学习科学发展观，为广大社员提供学习成长的机会，希望大家爱护我们的社团。

五、根据以上的活动，如果有活动，超过三次无故不参加者，视为退出社团。

注：

以上制度为初定，根据情况和反应会有新的增改。

音乐社

公司存货管理规章制度范本3篇

公司为了加强对存货资产的管理，保证公司存货的安全完整，就必须要要制定并实施相应的存货管理制度。

下面一起看看存货的管理制度范本吧，希望对大家有帮助!

第一章总则

第一条为了加强公司存货资产的管理，保证公司存货的安全完整，加快存货周转，减少积压，从而提高企业经济效益，特制订本制度。

第三条仓库隶属于财务部门管理，仓库应按照存货管理规定建立台帐，对保管的存货按品种、规格、数量（收、发、存）进行详细记录。

第四条财务部要及时与仓库进行数量核对，并检查收、发、结存情况。

第五条财务部等部门必须健全各项原始记录、严格验收和清查盘点制度,做好存货管理工作。

第二章库存商品采购入库管理

第六条采购计划管理

1、制定采购计划的原则：

保证合理的库存，加快库存商品的周转，尽可能降低库存风险，节约采购、仓储费用。

3、市场计划（专员）在制定采购计划时，把握好订货节奏，避免商品跌价而形成不应有的损失。

为了保证市场供应，分公司采购计划可按周或旬、月编制，采购计划经分公司总经理批准后组织实施，并送财务部一份以便组织安排资金，送库存管理人员一份以备收货。

市场计划（专员）

应做好相应采购计划明细记录表，以便核查到货进度及实际收货和欠货情况。

第七条入库验收管理

1、库存管理人员在接到采购部门转来已核准的“采购计划单”时，按供应商、库存商品类别及交货日期分别依序排列存档，并于交货前安排存放的库位以利收货。

2、商品运到后，库房保管人员与市场计划（专员）一起验收商品（为了公正，商品入库验收不少于两人）。

一般情况下，若商品包装完好，可以按件清点商品数量;若出现包装破损，必须开箱验货清点商品数量。

验收清点完毕后填写“入库单”。

4、商品物资入库时，保管员要亲自同交货人办理交接手续，核对清点物资名称、数量是否一致，按要求交接签字，应当认识到签收是经济责任的转移。

第八条采购商品应及时入库，分批交货的商品，应按批办理验收入库手续。

第十条采购商品的交货日期，应以送达日期为准。

如因验收品质、数量或重量不符须调换补足者，其调换补足部分，以调换补送到达的日期为准。

第十一条入库手机商品串号的登记管理分公司应建立入库手机串号登记薄，经验收合格入库的手机商品，在办理相应入库手续时，同时将手机串号扫码入电子表，以便串码管理。

第十二条采购帐务管理。

1、商品物资入库单

商品物资入库单一式三联，分财务记帐、库房记帐、留存联，入库单必须经收货人、验收人签名。

2、一般情况下，供应商开具的发票及帐单，已批准的采购计划单，购销合同，仓库保管人员签收的商品物资入库单等作为存货入帐的依据。

3、财务部应对市场计划（专员）提交的供应商开具的发票及帐单、已批准的采购计划单、购销合同等与仓库保管人员填写的商品物资入库单

等进行核对，审核相关的审批手续是否齐全、单证是否完整、发票是否合法、金额是否正确、数量是否一致等，核对发票计算的正确性;应将发票上所记载的品名、规格、数量、条件及运费与合同、订购单、验收单、商品物资入库单等资料核对一致，在审核无误后再办理付款手续。

5、每月末，对于已验收入库但发票、帐单未到的采购商品，财务人员应按近期的采购单价先暂估入帐，待下月发票到达后红字冲回，再根据发票金额登记入帐。

6、财务部门应于每月月末与供应商进行“应付帐款”或“预付帐款”核对，双方月末余额应保持一致，经双方共同核对确认无误的情况下，取得供应商盖章确认的对帐单。

第十三条窜货商品入库管理根据公司相关销售政策收购的窜货手机，库管人员填写的商品物资入库单，应经分公司总经理、财务经理审批，同时在商品物资入库单备注中注明窜货收购的简要概况。

第三章库存商品发货管理第十四条库存商品发货管理

2、市场计划（专员）根据“订货通知单”填写“商品销售出库单”，并在“订货通知单”上注明发运日期、“商品销售出库单”编号及数量等以了解交运情况。

“订货通知单”发运完结后按编号顺序整理归档。

3、“商品销售出库单”交财务部门审核签字同意后交仓库发货，财务部门核实到款和信用额度情况，对于没有信用额度的客户必须款到发货，对授予信用期与额度的客户，在信用额度内发货，超出信用期或额度的严禁发货。

商品销售出库单”一式五联，分“存根联”留开单人备查，“财务记帐联”送财务部用于财务记帐，“仓管记帐联”用于库管发货记帐，“回执联”随货同行，客户签收盖章后返回分公司（原件返回有困难的，应传真件返回或通过对帐方式确认），“运费结算联”作为运输单位结算运费的凭据。

第十五条库存商品发运管理

（一）物流公司配送

1、分公司委托物流公司配送商品，应与物流公司签定配送协议，以明确双方权责。

物流公司人员上门服务，应由物流公司开具书面证明。

2、库房管理人员应每天备妥次日需发运的货物，准备好发运交接单，及时通知物流公司发运。

3、库房管理人员根据已批准的“商品销售出库单”发货，发货时应认真核对“商品销售出库单”与所发实物，核对无误后在“商品销售出库单”上签字。

同时市场计划（专员）复核所发实物与“商品销售出库单”，复核无误后在“商品销售出库单”复核人处签字。

两人一起在场封装所发运的商品，清点发运件数，填写、核对发运交接单。

4、在与物流公司收货人交接发运货物时，仓管、计划（专员）、物流公司收货人应一起清点发运货物，清点清楚后物流公司收货人在发运交接单上签收，仓管人员应妥善保管发运交接单，不得丢失。

5、月末，物流公司凭“商品销售出库单”运费结算联及运费清单结算运费，运费结算联必须有客户签字。

（二）分公司自运

1、若分公司送货上门，分公司指定送货人员应认真核对所发商品与“商品销售出库单”上商品名称与数量，确认无误后，在“商品销售出库单”签字。

2、商品送达客户并验收后，送货人员应要求客户在“商品销售出库单”客户联上签收，客户为单位的还需加盖单位印章，送货人员返回分公司后将此联交至财务部。

（三）商家自提

2、在完成商品交接后，客户在“商品销售出库单”上签认确认。

（五）由业务人员带货销售或者送货收款的，必须坚持日清日结，即当天必须盘点带货销售数量及结存数量是否正确，并根据减少数量及核定价格收取货款。

第十六条如果出现“商品销售出库单”填写错误需更正时，依下列规定办理：

（1）尚未发运：

开单人员应将原单各联加盖“本单作废”字样，重开“商品销售出库单”办理发运。

（2）已发运：

开单人员应立即开具红字“商品销售出库单”冲销原“商品销售出库单”，同时开具正确的“商品销售出库单”，并在正确的“商品销售出库单”备注加以说明，并通知客户更正处理。

第十五条库存商品发运管理

（一）物流公司配送

1、分公司委托物流公司配送商品，应与物流公司签定配送协议，以明确双方权责。

物流公司人员上门服务，应由物流公司开具书面证明。

2、库房管理人员应每天备妥次日需发运的货物，准备好发运交接单，及时通知物流公司发运。

3、库房管理人员根据已批准的“商品销售出库单”发货，发货时应认真核对“商品销售出库单”与所发实物，核对无误后在“商品销售出库单”上签字。

同时市场计划（专员）复核所发实物与“商品销售出库单”，复核无误后在“商品销售出库单”复核人处签字。

两人一起在场封装所发运的商品，清点发运件数，填写、核对发运交接单。

4、在与物流公司收货人交接发运货物时，仓管、计划（专员）、物流公司收货人应一起清点发运货物，清点清楚后物流公司收货人在发运交接单上签收，仓管人员应妥善保管发运交接单，不得丢失。

5、月末，物流公司凭“商品销售出库单”运费结算联及运费清单结算运费，运费结算联必须有客户签字。

）分公司自运

1、若分公司送货上门，分公司指定送货人员应认真核对所发商品与“商品销售出库单”上商品名称与数量，确认无误后，在“商品销售出库单”签字。

2、商品送达客户并验收后，送货人员应要求客户在“商品销售出库单”客户联上签收，客户为单位的还需加盖单位印章，送货人员返回分公司后将此联交至财务部。

（三）商家自提

1、客户上门自提货的，需客户提供客户介绍信及提货人身份证明。

2、在完成商品交接后，客户在“商品销售出库单”上签认确认。

（四）零售客户据收款收据、已批准的“商品销售出库单”到库房提货。

（五）由业务人员带货销售或者送货收款的，必须坚持日清日结，即当天必须盘点带货销售数量及结存数量是否正确，并根据减少数量及核定价格收取货款。

第十六条如果出现“商品销售出库单”填写错误需更正时，依下列规定办理：

（1）尚未发运：

开单人员应将原单各联加盖“本单作废”字样，重开“商品销售出库单”办理发运。

（2）已发运：

开单人员应立即开具红字“商品销售出库单”冲销原“商品销售出库单”，同时开具正确的“商品销售出库单”，并在正确的“商品销售出库单”备注加以说明，并通知客户更正处理。

第十七条“商品销售出库单”客户回执联联是客户收货的重要法律依据，分公司财务部应指定专人管理不得丢失。

第二十六条分公司应加强客户退换机、用户维修机等非公司存货的管理，以免因责任不清或帐务不清造成损失。

第二十七条客户退换机、用户维修机等非公司存货，分公司应指定专人保管，财务部应指导相关部门建立收、发、存台帐、并定期盘存监督。

第二十八条非公司存货的收、发货单据必须履行相关的签字手续，以明确交接责任，相关的签字单据应长期保管。

第七章库房管理

第二十九条仓库是企业物资供应体系的一个重要组成部分，它的主要任务是：

保管好库存存货，做到数量准确，确保安全，收发迅速，服务周到，加速周转。

第三十一条仓管员应及时登记仓库台帐，并按日结出存货余额，做到日清日结。

仓管员每天收、发完货物后应进行盘点对帐，防止错入或错发实物，若出现实物错发，应及时追回、换货。

第三十二条存货的储存保管

1、存货的储存保管，原则上应以存货的属性、特点和用途规划设置仓库，并根据仓库的条件考虑划区分工，凡吞吐量大的落地堆放，周转量小的货架存放。

2、存货堆放的原则是：

在堆垛合理安全可靠的前提下，根据货物特点分类、分品种存放，必须做到过目见数，检点方便，成行成列，美观整齐

仓库内一律严禁烟火，仓库明显位置悬挂“严禁烟火”标志;仓库内配备消防设备，库房管理人员应每日检查，如有故障或失效，应立即申请修护补充;库房管理人员应懂得消防知识，能熟练使用消防设备。

1、仓库内应经常维持清洁，并保持通风干燥。

2、易燃品、易爆品或违禁品不得携入仓库。

3、仓库内不得吸烟。

4、库管员对仓库安全负责，若遇安全问题应立即汇报;妥善保管仓库钥匙，不能随意交与他人。

5、库管员下班离开前应巡视仓库，检查门窗、电源、水源是否关闭，以确保仓库的安全。

第八章附则

第三十六条本规定由集团财务部负责解释和修订。

第三十七条本制度从发文之日起实行。

第一章总则

第一条本制度所称存货是指本单位在正常经营过程中持有以备出售的商品。

第二条存货的具体范围如下：

1、已经支付货款、购入并存入本企业仓库的库存商品等。

2、已经验收入库，但尚未收到销货方结算发票的商品等。

3、已经发运，但尚未办妥托收手续的库存商品。

第三条本制度适用于xxx公司。

为促进经营活动的正常进行，各单位必须严格执行本办法的各项规定，加强存货日常管理。

第二章管理职责

第四条企业负责人是本单位存货管理的主管领导，对本单位是否有效组织实施《存货管理制度》及存货的真实性、合法性负责。

第五条企业财务部门对存货资金实行统一管理，认真执行《存货管理制度》的相关规定，对存货的结算发票、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核。

第三章仓储保管制度

第七条仓库负责存货的储存保管责任。

第八条存货的领用必须经过适当的授权，授权人签字后，到仓库办理领用手续。

第九条存货的存放和管理由保管员负责，并按存货类别编制目录进行登记，便于与财务部门的账户记录核对。

存货的摆放应当整齐、有序，便于盘点。

第十条仓库保管人员应定期对存货进行检查，查看有无损坏、变质或长期不流动的情况，检查结果应予记录。

如发现有损坏、变质情况，应及时填制专门的报告单，说明数量、原因，报经有关部门及分管领导批准后，仓库和财务部门做调账处理，保证账实相符。

第十一条仓库管理人员对XX的存货领用有权拒绝，并向有关领导汇报。

第十二条各企业根据生产需要等情况确定合理的库存量，避免存货积压或短缺，常规存货由仓库根据库存情况向采购部门提出请购。

第四章存货收发制度第十三条存货验收入库手续：

1、收货时，必须查明签发凭证的单位和发货单位是否一致。

2、验收人员应当查明随货同行发票、调拨单、质量检验报告等手续是否齐全，是否有相关部门或人员签章手续，手续不完备的，不办理验收手续。

3、验收人员必须根据凭证所列的内容，逐一验明品名、规格、型号、质量和数量，并核对合同副本和样品，发现不符，应拒绝入库，并立即向采购部门递交验收质量报告进行处理;核对无误后签发验收入库单，一式三联，①联仓库据以登记存货保管台账，②联交财务部门，连同发票等凭证进行采购结算，③联交采购部门备查。

第十四条存货出库时，必须办理出库手续，填制“出库单”、或“内部调拨单”，验明出库存货的规格、数量等。

严禁先出货后补办手续的错误做法，严禁白条发货。

出库凭证至少一式三联，①联留存，②联仓库记账，③联财务记账。

仓库发货后，将③联加盖“货付讫”送交财务部门进行存货收发核算。

第五章存货盘存制度

第十五条各企业应根据存货类别和管理要求实行永续盘存制。

第十七条永续盘存制下，各种存货的明细帐应按每一品种规格设臵，仓库保管账的设臵应同财务部门存货明细帐一致，以便部门相互核对控制。

第十八条财务部门明细帐应逐笔或逐日登记收入和发出数，并随时计算其结存数量。

同时还应对存货金额进行登记，实行数量和金额双重控制。

第十九条仓库存货保管账应由保管员根据收、发货单登记收发数量，进行数量控制。

第二十条存货明细帐应同存货保管账定期相互核对，至少每月核对一次，以随时反映存货结存情况，保护存货安全。

对于数量差异应及时查明原因，办理存货盘盈、盘亏报告手续，经相关领导批准后，仓库与财务部门同时进行账务调整。

第二十一条对存货进行定期盘点，实地盘存制下至少每月盘点一次。

盘点时应成立盘点小组，制定盘点计划，盘点人员要认真负责，严禁走过场。

第二十二条盘点计划应包括：

1、盘点时间。

永续盘存制下存货盘点可以选择在上半年6月份或下半年12月份进行。

实地盘存制下存货盘点可以选择在月末结帐前一日。

2、盘点参与人员应包括业务部门、财务部门、办公室等有关人员。

、永续盘存制下需召开盘点预备会，将盘点计划或指令贯彻到每一参与人员。

第二十三条盘盈或盘亏存货金额在1万元及以下的，由各单位按盘盈或盘亏存货程序自行处理;金额在1万元以上的，应编写盘盈或盘亏报告，报集团公司批准后，再按相应程序处理。

第六章存货计价方法

第二十四条存货计价方法的确定与变更应当经集团公司领导机构批准，并符合企业会计制度及税法的规定。

第二十五条存货按照实际成本核算，根据本单位实际情况选择先进先出法核算存货发出。

第二十六条公司财务部按以下四种情况对各企业进行抽查：

1、各企业仓库及财务部门未按本制度规定设臵账簿者，每查出一次，在当月绩效考核中扣减1分。

2、未按本制度规定进行对账或未做对账记录者，每查出一次，在当月绩效考核中扣减1分。

3、未按本制度规定进行存货盘点或盘点不实者，每查出一次，在当月绩效考核中扣减1分。

4、各企业对盘盈或盘亏的存货未按本制度第二十五条规定的程序处理，每查出一次，在当月绩效考核中扣减1分

第二十七条集团公司财务部对各企业的存货周转率进行考核。

存货周转率（次数）同比每提高一个百分点，在当月绩效考核中扣减1分。

最高加分不超过5分;每降低一个百分点，扣减1分，最高减分不超过5分。

第二十八条仓库保管人员应恪尽职守，如发现因人为原因造成存货缺失或损坏，由仓库保管人员照价赔偿。

第二条本制度仅对财务部门在存货物资管理上的控制管理，对于存货资产的实物管理应依照公司制订的相关制度执行。

第三条依据管理体系的要求，仓库管理不直接隶属财务部门，但应接受财务部门日常的监督管理，并配合财务部门做好各项稽核工作。

同时仓库部门应按照物资管理规定建立台账，对保管的物资进行记录，应将物资的品种、规格、数量（收、发、存）记录清晰。

第四条财务部门应按照财务核算的要求，对存货资产实行“数量、金额式”的分品种的明细核算，并于每月结账日及时结算出各品种存货资产的结存数量和金额，以便与仓库管理部门台账的稽查、核对。

第七条采购物资运抵公司后，首先应由公司的质量检验部门对此批物资进行质量的验收和检测，检测的依据是《采购申请单》《购销合同》和公司内部质量管理要求，在确认无误后，质量检验部门填写《验收单》，并签名盖章。

如果是为工程专门采购并货物直接发至工程现场的由现场施工人员与甲方共同验收。

第八条采购人员凭《采购申请单》、《购销合同》和《验收单》，将采购的物资办理验收入库手续。

仓库保管员应依据上述单据重点对物资的实际查收数量、品种、规格进行查验，并将查收情出具财务软件打印的“外购入库单”上。

如果是为工程专门采购并且货物直接发至工地现场的由采购人员与项目经理办理工程材料出库手续。

第九条采购人员应将收集到的、审批齐全的《采购申请单》、《购销合同》、《验收单》、《外购入库单》、《工程材料入库单》、合法的商业发票等相关资料送交财务部门办理付款手续，财务部门按

第十二条财务部副经理应监督和审核会计人员编制的“采购交易”记账凭证金额及分类的正确性、入账的及时性;若月末采购的物资已入库但发票未到，应暂估入账，待下月发票到达后红字冲回，再根据发票做正确的分录。

第十三条财务部门应于每月月末与供应商进行货款结算的核对。

取得供应商对账单，审核其余额与公司“应付账款”余额是否一致，在考虑买卖双方在收发货物上可能存在时间差等因素之后，公司与供应商的月末余额应保持一致。