银行保证金业务.docx

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银行保证金业务

银行保证金业务

篇一：

保证金存款业务操作规程

附件：

昆仑银行保证金存款业务操作规程

为了进一步规范本外币保证金存款业务的操作，规避风险，提高工作效率，依据《昆仑银行会计手册》及相关规定，特制定本规程。

一、定义

保证金是商业银行在为客户办理承兑汇票、保函、信用证等融资业务和借款担保、付款保函等非融资业务时，为了降低银行风险而按客户信用等级和信贷管理规定向客户收取的资金。

二、管理要求

1.保证金账户不得作为企业结算账户用法，严禁发生保证金账户与客户结算账户串用、常常项目外汇账户及各子账户之间相互挪用等行为。

2.保证金账户的开立、支取、退回及销户必需依据相关部门出具的书面通知方可进行相应的处理，严禁未有相关部门通知擅自办理保证金业务的缴存、支付等相关业务。

3.运营主管应定期依据通知书或协议与保证金登记簿的内容逐项核对，核对要点：

产品类别、保证金比率、缴存额、期限是否与通知书或协议相符。

三、基本规定

1.保证金账户属于内部账户，各经办机构不得向企业出售该

账户的支付结算凭证，不得利用保证金账户为企业躲避债务。

2.保证金账户的核算内容仅限于企业向我行申请办理的银行承兑汇票、担保业务、信用证、金融衍生产品、贸易融资等业务。

3.保证金账户分为活期保证金和定期保证金，活期保证金和定期保证账户利率根据人民银行下发的相关利率文件及总行相关制度执行。

4.企业需要开立本币保证金账户，必需先在我行开立单位结算账户，用于保证金本息的划转。

5.企业需要开立外币保证金账户，原则上要求在我行先开立常常项目项下外汇账户，用于保证金本息的划转。

6、保证金存款用法“251保证金”科目核算，按保证金性质设置二级科目，以开户单位名称设置分户。

（注：

同一企业只能按不同币种和不同业务类型开立一个活期保证金账户）

四、业务处理流程

（一）人民币保证金账户

1.开户及存入

各经办机构收到相关业务部门出具的一式两份“保证金账户开立/存入通知书”（简称“通知书”）（附1）和客户提交的转账支票和转账进账单，经审核无误后办理开户，并依据通知书中保证金存入期限在核心系统中用法“活期存款开户”或“定期存款开户”交易，“产品组别”选择“保证金存款产品”，并根据保证金的类型选择正确的产品代码，操作完成后，打印开户申请书一式两份，加盖核算用章

后，一份开户申请书和转账进账单作记账凭证，通知书做附件；转账支票作借方凭证，一联转账进账单作保证金客户的贷方凭证；一份开户申请书和通知书回执及转账进账单交客户。

2.支付

各经办机构收到信贷部门及相关部门出具的一式两份保证金划款支付\退回通知书（附2），依据通知书的内容将活期保证金款项转入客户在我行开立的存款账户中。

填制一式三联特种转账记账凭证，用法“活期取款”交易，打印划转记录，加盖核算用章，一联特种转账凭证作保证金科目的借方凭证，通知书作附件；一联特种转账记账凭证作活期存款科目的贷方凭证；一联特种转账贷方凭证回单交客户。

3．销户

各经办机构收到信贷部门及相关部门出具的一式两份保证金划款支付/退回通知书，准时查询保证金对应的资产业务是否已到期，审核后，将保证金款项转入客户在我行开立的存款账户中。

填制一式三联特种转账记账凭证，用法“活期存款销户”或“定期存款销户”交易，打印销户记录和利息清单，加盖核算用章或附件章，一联特种转账凭证作保证金科目的借方凭证，利息清单作应付利息科目的借方凭证，一联特种转账记账凭证和利息清单作活期存款科目的贷方凭证，一联特种转账贷方凭证和利息清单交客户。

注：

系统自动销记的银行承兑汇票、保函及其他保证金除外。

（二）外币保证金账户

1.开户

企业在我行开立外币保证金账户时，须由本行国际业务部向营业机构出具“保证金账户开立/存入通知书”，通知书上须加盖国际结算业务专用章、有权签批人签章。

各经办机构记账人员须仔细审核通知书上的内容要素是否填写齐全完整，是否加盖国际业务结算业务专用章和有权签批人签章。

审核无误后，将通知联作为保证金账户的开户依据，随记账凭证装订在会计凭证里，将回执联加盖营业机构核算用章及记账人员名章返还国际业务部作为业务资料档案备查，达到业务制约和配对作用。

2.保证金的存入

（1）在我行有单位结算账户企业，具体操作流程如下：

A.假如客户用法转账支票的方式，经办机构凭国际业务部出具书面通知书，审核无误后填写一式三联进账单，用法“国际业务”模块，选择业务类型相对应的产品代码、币种利息入账方式，存入保证金。

B.假如企业事先在开立信用证/保函协议中明确，我行可以挺直从其结算账户扣划保证金等费用，经办机构须凭国际部出具书面通知书，用法二借二贷特种转账凭证划转保证金，第一联借方凭证作为经办机构记账人员从结算账户付出资金的核算依据，其次联贷方凭证作为经办机构存入保证金核算依据；第三联借方凭证作为客户付出资金的回单，第四联贷方凭证作为客户存入保证金的回单。

C.保证金收妥存入后，营业机构将开户通知书回执移交国际

业务部作为业务资料档案备查。

（2）假如企业在我行无结算账户，保证金由系统外挺直汇入方式，由本级行国际业务部要先向营业机构申请开立内部挂账账户，将保证金暂存入内部挂账账户，然后依据国际业务部出具的“保证金开立/存入通知书”，将款项划入保证金账户。

保证金收妥存入后，营业机构将开户通知书回执移交国际业务部作为业务资料档案备查。

3．保证金的支付

（1）依据保证金账户的支付管理规定，保证金账户支付时，经办机构必需依据国际业务部出具保证金划款通知书办理支付，不允许凭企业指令支付保证金，不得作为结算账户用法。

（2）国际业务部出具的保证金划款通知书上必需加盖国际结算业务专用章和有权签批人签章，并在保证金划款通知书上注明单位名称（核心客户号）、账号、业务编号、业务币种、支付金额、支付缘由，以及收款行的名称和账号等要素。

（3）经办机构记账人员须仔细审核保证金划款通知书上的内容要素是否填写齐全完整，是否加盖国际结算业务专用章和有权签批人签章。

（4）营业机构审核无误后，进行账务处理应在保证金划款通知书上加盖营业机构核算用章及记账人员名章。

作为支付保证金的核算依据，随记账凭证装订在会计凭证里，将回执联返还国际业务部作为业务资料档案备查，达到业务制约和配对作用。

篇二：

银行保证金协议12

**银行保证金协议

编号：

*银*第*号

立约双方：

甲方：

*银行*支行

乙方：

***有限公司

乙方为甲方赐予***有限公司（以下简称“债务人”）融资服务供应保证金作为还（付）款担保。

为明确责任，恪守信用，依据国家有关法律、法规，经双方友好协商，签订本协议，以兹共同遵守。

。

一、本协议项下“保证金”是指乙方存入甲方特地账户，由甲方占有，特定作为主合同项下付（还）款担保的货币资金。

保证金的性质为动产质押。

二、本协议项下保证金用于担保下述主合同项下债务的准时清偿：

（一）合同名称：

《***银行承兑协议》

（二）合同编号：

*银*20**第**号

（三）业务种类：

银行承兑汇票

三、乙方缴存保证金应占有主合同项下债务人在甲方融资金额的100%。

本协议签订后壹日内，乙方必需将如下保证金交付甲方占有，并由甲方存入其保证金账户：

金额：

（币种）人民币（大写）贰拾玖万肆仟捌佰零壹元叁角正

（币种符号）￥（小写）294801.30

四、本协议项下保证金担保范围为主债权、利息（罚息）、违约金、损害赔偿金及甲方实现债权的费用等。

甲方实现债权的费用均包括但不限于诉讼费用、财产保全费、申请执行费、律师代理费、办案费用、公告费、评估费、拍卖费等。

五、保证金存管期限按下列第

（二）项商定执行：

（一）本保证金为活期保证金，保证金存管至主合同项下债务清偿完毕为止。

（二）本保证金为定期保证金，保证金存管理期限为陆个月，自2021年8月5日至2021年2月5日止。

保证金存管期限届满，乙方未全部清偿主合同项下任何一笔债务的，本保证金转为活期保证金，保证金存管至主合同项下债务清偿完毕为止。

六、保证金存管期间，按下列商定计息：

（一）保证金按下列第2项商定计息：

1、按月利率‰计息。

2、按年利率2.07%计息。

3、其他：

。

（二）保证金按下列第3项商定结息：

1、按季结息，结息日为每季末月20日。

2、按年结息，结息日为每年12月20日。

3、到期一次性结息，即在保证金存管期限届满时结息。

（三）在主合同项下债务全部清偿或支付前，已计结的保证金利息应保留于保证金账户，经甲方同意的，保证金利息方可转至乙方其他存款账户；在主合同项下债务全部清偿或支付后，保证金利息及保证金余额可按乙方要求临时保留于保证金账户或转至其他存款账户。

七、其他权利与义务

（一）乙方保证缴存于甲方的保证金为来源、权属合法的资金，否则概由乙方担当一切法律责任。

（二）乙方同意保证金账户以甲方名义、按甲方规定开立并由甲方进行管理。

（三）乙方在此不行撤销地授权，甲方有权随时扣划保证金代为偿还或支付主合同项下债务，

如因甲方的前述行为导致乙方缴存的保证金不足债务人在甲方融资余额的100%的，乙方应立刻缴足不足之数。

（四）保证金缴存期间，乙方保证将不以任何理由支取、划转缴存的保证金，或实行其他方式影响甲方对保证金的占有和处分。

（五）如本协议项下保证金为定期保证金，则主合同项下债务已全部清偿或支付的前提下，经甲方同意后，可全部提前支取保证金，但不得部分提前支取。

（六）如因汇率改变等因素造成保证金价值下降，则甲方有权要求乙方补足保证金，乙方应在甲方通知之日起壹日内补足保证金。

八、如乙方未履行本协议中商定的义务，则甲方有权选择实行下列一项或几项措施，要求乙方：

（一）限期订正违约，切实履行本协议项下的各项义务：

（二）担当违约金；

（三）赔偿一切损失；

（四）支付甲方实现债权的费用（包括但不限于诉讼费、财产保全费、执行费、律师代理费、办案费等。

）

九、与本协议有关的纠纷适用中华人民共和国法律。

因本协议发生争议的，甲乙双方应友好协商解决，协商不成的，应诉诸甲方所在地人民法院解决。

十、本协议由立约双方签字或盖单后生效，直至主合同项下债务清偿完毕之日自动终止。

十一、本协议正本壹式贰份，立约双方各执壹份，副本依据需要增订。

十二、补充条款

甲方（公章）：

法定代表人或代理人（签章）：

20**年*月*日

乙方（公章）：

法定代表人或代理人（签章）：

20**年*月*日

篇三：

银行个人贷款保证金是什么？

银行个人贷款保证金是什么？

什么是银行个人贷款保证金？

据金投贷款我所知，只有真正操作过银行贷款的人，才知道原来还有银行贷款保证金。

银行贷款保证金，实际是银行为了防范按揭贷款中房地产项目中的不完工风险和小业主的信贷风险，而在发放贷款前，金融机构对借款人按贷款金额的肯定比例预收肯定款项的行为。

一般说什么是银行个人贷款保证金，是银行贷款保证金是指银行在贷款者申请贷款胜利后，发放贷款时，要求借款企业或者担保企业供应的肯定数额的保证金，少则5%，多则20%。

这个保证金通常打入企业在所贷款的银行中开设的专有特定账户。

此银行贷款保证金的全部权归企业或者是贷款人，但是企业和贷款人并不能动用此项资金，只有等相应的借贷按期归还了，这个保证金才归还借款者。

当然，贷款银行会对相应的保证金支付存款利息。

完成抵押登记银行退还按揭贷款保证金

按揭贷款保证金是银行贷款保证金中的重要种类，是银行在按揭贷款过程中根据贷款总额的肯定比例向开发商收取的钱，此保证金要担当按揭贷款的连带保证责任，直至房产证办理出来并完成抵押登记后，银行才将按揭贷款保证金退回给开发商。

银行贷款保证金消失的根本缘由在于房屋预售制度和银行掌握进展商的完工力量上。

事实上，目前对于一些实力雄厚并且信用完好的房地产企业来说，银行对其贷款保证金的比例已经减低到2%，甚至有的信誉良好的不再保留保证金。

依据我国《贷款通则》第18条第2款规定，借款人有权按合同商定提取和

用法全部存款。

若金融机构实行贷款预收保证金制度，致使借款人实际得到的贷款总额削减，不能满足借贷人急需资金的需要，就是侵害债权人的合法权利。

甚至中国人民银行严格规定，严禁各金融机构擅自以贷款保证金等名目变相提高贷款利率的行为。

目前，一些金融机构依旧存在预收保证金的行为，该做法当然有肯定的督促作用，但也是有肯定的危害的。

《银行保证金业务》由：

创业找项目整理

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