XX地区年产T野生茶油基地建设项目商业计划书.docx
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XX地区年产T野生茶油基地建设项目商业计划书
XX地区年产2000T野生茶油项目商业计划书
目录
第一章项目概况
1.1项目名称及承办单位
1.2可行性研究概况
第二章项目建设的必要性和意义
2.1国家政策导向
2.2龙泉市发展规划
2.3项目建设条件
2.4项目建设的必要性
2.5项目建设的意义
第三章市场预测与建设规模
3.1产品用途
3.2市场前景与需求分析
3.3生产规模及产品方案
第四章工程建设内容
4.1建设条件
4.2设备选择及土建工程
4.3总平面布置
4.4主要建筑物
第五章环境保护及其它
5.1环境保护
5.2劳动保护
5.3工业卫生
5.4消防设计
5.5节能设计
第六章组织机构与定员
6.1管理模式
6.2组织机构
6.3定员
6.4人员培训
第七章项目实施进度
第八章投资估算与资金筹
8.1投资估算
8.2资金筹措
第九章项目财务评价
9.1基本数据
9.2财务评价
第十章社会效益分析
10.1环境效益
10.2社会效益
10.3经济效益
第十一章结论与建议
11.1结论
11.2存在问题与建议
第一章项目概况
1.1项目名称及承办单位
项目名称：
建设单位：
项目地点：
建设规模：
年产精炼茶油***吨，年产差皂素***吨，年产脱皂茶粕***吨。
项目投资：
总投资为***万元，其中建筑工程投资***万元，设备投资***万元，其他工程投资***万元，流动资金***万元。
1.2可行性研究概况
1.2.1研究工作指导思想
坚持以经济效益为中心，社会效益和环境效益为重点指导思想，以技术先进、经济可行为原则，立足浙江省、面向全国、着眼未来、造福社会，促进农民受益、企业增效、国家增收，把本项目建成知名的现代油脂加工企业。
1.2.2研究工作依据
可行性研究工作主要依据为：
（1）国家和省、市、县关于加快发展以食品工业为龙头的农副产品深加工的政策；
（2）国家有关促进农民增收，实现农业产业化政策和全国食品工业发展规划要求；
（3）国家关于发展绿色、有机食品，促进人民身心健康政策；
（4）龙泉市和丽水市以及周边的衢州市、江西省的德兴市、婺源县、上饶县、横峰县等丰富山茶油资源优势；
（5）有关食用油加工建设规范、标准、要求等。
1.2.2研究工作范围
可行性研究工作范围主要是资源分布及拥有量，产品性能、市场前景、建设规模、技术方案、工艺技术要求、组织管理、投资估算及经济、社会、环境效益评价等。
第二章项目建设的必要性和意义
2.1国家政策导向
农业、农村、农民问题已经越来越受到国家的高度重视。
2001年《中共中央、国务院关于做好2001年农业和农村工作的意见》强调：
必须坚定不移地加强农业的基础地位，切实解决农村面临的突出问题，确保农业发展、农民增收和农村稳定。
近年来，国家对农业的投入每年都有大幅度的增长，用于提高农业产业化经营，并提出农产品的质量从健康向绿色、有机方向发展。
食用油是城乡居民必需的食品，原料主要来自农业中的草本经济作物；但由于我国人多地少，要拿出更多的土地种植草本油料是很困难的，中南林学院何方教授认为，发展木本食用油料是解决食用油供应不足和质量不高的最好出路。
因而，精制茶油生产是符合国家的政策导向的，何况茶油拥有“东方橄榄油”的美称，具有对人体多种生理和保健功能的作用，符合现代人们崇尚自然、追求健康，提高生活质量的要求，为当今食用油中的精品。
2.2龙泉市发展规划
浙江省龙泉市地处浙江西南部，靠近福建省和江西省，森林覆盖率达到84.2%，有“全国生态城市”的美誉。
市委、市政府提出按照“依托优势资源开发优势产品，依靠优势产品发展优势产业”的“四优”模式，大力发展生态产业，基本形成了以汽车空调配件、太阳伞、木制工艺品、青瓷、宝剑等产品为主的五金汽配、竹木制品、青瓷宝剑、农副产品加工、医药化工、矿产业、文教体育用品等七大特色行业雏形。
2.3项目建设条件
山茶树主要分布在我国南方丘陵及中低山区、集中于江西、湖南、浙江、福建、广东、广西等省，为野生山茶科植物。
山茶油取其种子（茶籽）经烘烤榨取提炼而成。
山茶树可人工播种，一般3～5年即有收成，不需施肥，打农药，且产量高于天然野生，是退耕还林、保护水土有效手段，值得大力推广。
浙江省丽水市森林覆盖率高、水资源丰富，是东南沿海发达地区的生态屏障，是国家级生态建设示范区，是中国生态第一市，有“秀山丽水，浙江绿谷“之称。
丽水山区农民素有油茶种植传统，百年茶树成林，品质上乘，据林业部门统计，全市油茶投产面积113.6万亩，占全省40%左右，有”浙南油库“之称。
龙泉市也是丽水市油茶的主要产地，其中茶梨，又名八瓣油茶，主要分布在龙泉市。
此外，附近的市、省的油茶资源也非常丰富，如衢州市有60多万亩，江西省则有2000多万亩。
因此，在龙泉市投资精制茶油项目有充足的油茶资源保障。
油茶的加工产品——茶油、茶粕具有很高的食用价值、药用价值以及工业价值。
茶籽含油率在25—38%之间。
目前，附近县市茶籽加工工艺落后，油脂厂生产油的工序仍主要采用机压榨液方式，出油率只有15-28%，生产效率低，浪费较严重，影响了出油率和茶粕的质量；生产规模小，远远不能满足生产和市场需求；茶饼浸出加工的原料已供大于求，茶农把大量的茶饼低价处理，带来了一定的经济损失。
2.4项目建设的必要性
从中可知，精制茶油项目是适应国家农业产业化政策的，并与龙泉市近年大力扶持、发展的特色产业相容；虽然附近县市已有一定数量的茶油生产企业，但在生产工艺和规模上难以满足品质要求的提高和市场需求的发展，因此，投资生产工艺先进的精制茶油规模企业是非常必要的。
2.5项目建设的意义
本项目建成投产后，对龙泉市的农业发展和社会发展带来积极的意义：
（1）拓宽了本地油茶籽的销售渠道，提高了茶农种植油茶的积极性和收入；
（2）油茶是退耕还林、保护水土有效手段，并且不需施肥，不喷农药，既符合市委、市政府提出的生态城市目标，又能保证生态保持率；
（3）优质野生茶油是有机食用油，可作为旅游产业的关联产品，为龙泉市的“旅游立市”规划作贡献；
（4）能吸纳一定数量的社会劳动力，缓解城市的就业压力；
（5）为城市带来可观的税收收入。
第三章市场预测与建设规模
3.1产品用途
通过对茶油系列产品特性及国内外市场调研，茶油、茶皂素、活性炭、脱皂茶粕等产品都具有较强的竞争能力及广阔的市场前景。
产品销售以外销、内销相结合，高级食用茶油及茶皂素部分外销，其他国内销售。
精炼茶油：
随着人民生活水平的不断提高，人们对食用油的消费将由对量的需求逐步转向对质的要求。
作为高级食用油的山茶油是来自大自然的产品，是食用植物油中的精品，目前市场几乎是空白，产品深加工具有广阔前景。
特别是精炼山茶油属于不干性油，其色清味香，可与被誉为天然油脂皇后的橄榄油媲美，品质、价格也可与其抗衡。
茶皂素：
天然茶皂素在各行各业具有广泛的用途，可作为植物农药、公路沥青乳化剂、去污清洁剂等原料。
目前茶皂素加工企业只有中国才有，国外规模生产无一厂家。
以现知的国内江苏、山西、湖南等地年需求量就有5000吨，产品市场潜力巨。
茶皂素产品已试销国内外及台湾，而且形势看好，前景广阔。
脱皂茶粕：
脱皂茶粕蛋白质含量高，营养价值高于玉米小麦等，是很好的饲料生产原料。
传统的粮食生产饲料，用量大，代价高，回报率低。
因此，用质优价廉的脱皂茶粕等加工下脚料替代主粮生产饲料具有较强的竞争力，市场前景广阔。
活性炭：
活性炭为多数行业常用的原材料，国内市场广阔。
活性炭的生产原料为茶油生产的废弃物—茶籽壳。
主要原料无需外购，生产成本大大降低，产品具有较强的市场竞争力。
3.2市场前景与需求分析
食用油是人民生活不可缺少的必需品。
据有关专家估算，我国每人年平均食用油耗量为6.5kg，总需求量为81亿kg。
其中11亿kg需要靠木本食用油林提供。
茶油是世界最好的木本植物食用油，茶油是人们喜爱的天然植物油。
随着人们生活水平的提高，人们对食品的需求从温暖型转向健康型、而目前我国茶油产量相对很低，平均每年产量只有2~3亿kg，人均不足0.23kg，远远不能满足人们的生活需要。
现代医学证明，食用山茶油可减少胆固醇在血管壁上的沉积，从而可防止血压增高和血管硬化。
上佳的品质加上保健功能，使茶油的市场需求量日益增加。
我国木本食用油缺口很大，每年都要进口100万吨棕榈油和橄榄油，以满足市场需求，与茶油相比，橄榄油以其“植物油皇后”的地位，身价是茶油的三倍，而部分营养成份还稍逊于国产茶油。
在不少国家已基本实现食用油木本化的今天，这种供需状况显然不能适应我国社会经济的发展和人民生活水平的日益提高。
山茶油已经被越来越多的人所认识和接受。
最近几年，山茶油的市场需求和消费每年增幅达到1000％，市场前景相当广阔。
近几年，我国生产的精制茶油主要销往美国、日本、韩国等国家。
我国加入WTO后，将给油茶产业的发展带来机遇，茶油在国内外的需求将进一步增加。
综上所述，茶油的国内外市场需求量巨大，前景可观，因此，可以大力发展油茶产业，不断提高油茶产品的产量和质量，以振兴地方经济，提高广大农民的生活水平。
3.3生产规模及产品方案
一、生产规模
拟建1条12吨/日茶籽预榨、60吨/日茶饼浸出加工、10吨/日油脂精炼的生产线，年产国家一、二级标准山茶油2000吨，茶粕12000吨。
二、产品方案
产品围绕人们消费观念转变，跟踪国际市场趋势达到绿色、保健、时尚要求。
1.山茶油：
产品执行2003年10月1日开始执行的国家新标准GB2716-85卫生标准。
主要产品精制山茶油质量内控标准为：
项目
标准
项目
标准
透明度
澄清、透明
酸价（mgkoH/g）
≤0.2
气滋味
气味、口感好
过氧化值（meg/kg）
≤5
色泽（罗维朋比色槽133.4mm）
黄10、红0.2
不皂化物（%）
≤1
水分及挥发物（%）
≤0.10
烟点（℃）
≥215
杂质（%）
0.05
产品包装要求：
对主产品包装采用中小规格并举办法，继续使用专用食用油包装塑料桶，按2.5公斤、5公斤两种规模包装的同时，逐渐推行1公斤和0.5公斤小包装，最终达到“一等质量、一流包装”具竞争能力的要求。
2.茶粕：
年产量12000吨。
第四章工程建设内容
4.1厂址选择与自然条件
一、厂址地理位置
项目选址位于浙江省龙泉市工业园区内。
浙江龙泉工业园区创建于1996年，2006年8月经省人民政府批准升格为省级工业园区，2007年5月30日成立浙江龙泉工业园区。
园区位于龙泉市剑池街道。
浙江龙泉工业园区区位独特，相对优势明显。
交通便捷，丽龙高速公路龙泉出入口设在园区内，离金丽温铁路约100公里，周边相距200多公里有温州和义乌机场，3个半小时内可到杭州国际机场，4个小时左右可到宁波港，5个小时内可到上海浦东国际机场。
二、厂址自然条件
（1）气象条件：
龙泉市位于浙江西南部，处于长江中下游丘陵山地，属中亚热带季风性湿润气候，四季分明，日照充足，夏热冬冷，春秋温暖，无霜期长。
年平均气温为17.9℃。
雨量充沛，年平均降雨量1500mm。
（2）水文条件：
浙江龙泉工业园区平均海拔均较高，历史最高洪水位资料调查，工业区无洪水之害。
（3）地质条件：
工业区已进行土地平整，基底为红色泥质粉砂岩，上覆厚度不等粘质粉土及素填土，完全适合生产线建设。
（4）地震条件：
根据国震发（1992）160号文件，按国家地震局《中国地震列度区划图（1990）》50年超越概率10%，龙泉市地震基本烈度小于6度。
4.2设备选型和工艺流程
一、设备选型
经过市场调查，根据资源状况、市场前景及产品质量要求，选用连续式日产12吨山茶油专用压榨、60吨浸出、10吨精炼加工生产成套设备，配套2吨锅炉一台及部分毛油、计量检测设备等。
二、工艺流程
原料（茶籽）破碎轧胚烘干压榨
饼毛
溶剂回收浓缩浸出油
出毛油
溶剂回收蒸粕
出粕
过滤脱胶脱酸脱水脱色
食用油
精制油脱脂脱臭
整个项目流程分三个车间进行，油茶籽的预榨车间、油饼的浸出加工车间和油脂的精炼加工车间。
工艺流程如上图。
经过上述工艺流程，1吨茶籽可提炼精茶油300公斤（毛茶油350公斤），出油率30%；产茶粕600公斤，出粕率60%（10%的水份烘干时蒸发）。
三、工艺重点分解
生产工艺主要包括四道工序：
（1）脱磷：
将原毛油放进碱炼锅中，加入比原毛油湿高5—10℃的热盐水，使原毛油中的磷脂、蛋白质、胶粘物质吸水膨胀而分离出。
（2）脱酸：
根据原油酸价，选择不同浓度的酸液，按原油重量的一定比例加入碱炼锅内中和油酸，使之形成皂粒，经过沉淀后排出。
（3）脱色：
将脱酸后的中性油在真空的脱色锅中加热干燥后，加入油重3%左右的活性白土，吸附油脂中的色素，再用过滤机把白土过滤分离出来。
（4）脱臭：
将脱色油在真空的脱臭锅中加热到245℃以上，喷入适量的水蒸气，在气——液相接触的表面，水蒸汽被挥发出的臭味所饱和，并按其分压出的比率逸出，被真空泵抽出。
脱臭后的油冷却便是精制食用油。
4.3总平面布置
一、总平面布置原则
（1）按照不同功能，分区布置，功能分明，并用绿化隔开；
（2）为减少占地，提高土地有效利用率，采用集约化和组团式的布置形式；
（3）根据常年主导风向，对全厂进行总图布置。
建筑物尽可能南北向布置，锅炉房避免置于常年风向上风向位置，并用绿化隔离带与周边建筑物隔开；
（4）总平面布置应满足规划控制和消防安全要求；
（5）按照工厂生产工艺要求，进行绿化小品布置，绿化面积不少于35%；
（6）总平面布置充分考虑人流、物流、信息流，应保证交通顺畅，便于管理和维护。
二、总平面布置
厂区占地面积为20000平方米，场内平面布置方案如下：
1.生产区
包括：
（1）茶油压榨区、浸出区、精炼加工区；
（2）罐装区，考虑到产品包装需要根据市场的要求，可能出现一定的变化，故该区域的面积应留有后续技术改造的空间；（3）包装区，作为产品包装和临时存放场所，与生产区分开，至少采用隔断。
2.辅助设施区
包括：
锅炉房、检测室、原油库、成品仓库、配电房、办公楼等。
3.专家服务中心
本项目拟采用区域内最先进的工艺技术和设备，将来发展成为龙泉市的农业龙头产业，寻求与国内知名的高等院校进行长期的技术研究合作。
为了便于专家定期到工厂进行实证研究，故专门建设一处专家服务中心。
4.4主要建筑物
1.生产设施：
成套设备占地面积28m×10米，拟建一层式混凝土钢架结构平房，建筑面积2000平方米。
2.辅助生产设施：
（1）锅炉房120平方米，钢混结构，锅2吨；
（2）检测室200平方米，砖混结构；
（3）原油库1000平方米，砖混结构，4个30吨的储油罐，由不锈钢制成，装置时要求离地面7米高，附带避雷、防火措施；
（4）罐装房500平方米，砖混结构，罐装设备一套；
（5）包装设备车间800平方米；
（6）成品库1500平方米
（7）电力设施：
变电设备及线路，厂区用电需250KW；
（8）供水设施：
建设10吨/小时的深井供水系统设施，
（9）排水设施：
厂区生产用污水采用中和处理，经沉淀后与其他废水会并由厂区总排水管排入下水道；
（10）办公大楼1500平方米。
3.专家服务中心：
三层砖混别墅一座，占地面积300平方米，并配置一个25×10平方米的室外游泳池。
第五章环境保护及其它
5.1环境保护
一、污染源
项目因在生产过程中用煤会产生废渣和少量的二氧化碳，但是合格的锅炉产品已经符合国家排放标准。
要尽可能的做好环境保护工作。
浸出加工的工序也会产生废水和废气。
山茶油和山茶粕都是销售产品，炼油油脚也是制皂行业的原料，不产生工业污染和化学污染。
二、废水及垃圾处理
生活和生产污水经化粪池处理或沉淀后，由排水系统排入工业区规划的下水道，集中处理后统一排放。
厂区内设置封闭式垃圾箱，垃圾及废渣清扫后送至垃圾箱，再运至集镇垃圾处理场所。
三、噪音
工业区附近没有居住用房，在生产过程中由于厂区布置关系，不会给居民带来噪声。
5.2劳动保护
为保障职工的人身安全与身心健康，采取一定有效措施予以防范。
5.3工业卫生
采购、储存、生产、包装山茶油均应符合国家质量和卫生标准。
经常清理、清扫储油设备及加工生产设施，以防有毒物品、污染物品污染食油。
5.4消防设计
油类是易燃物，厂区在建设过程中要多配置灭火装置，厂矿区内有消防栓，要随处可见灭火器。
5.5节能设计
本项目消耗的能源主要是电，为减少电源消耗，做好以下几方面：
（1）加工成套设备、电气设备、灯具均采用国家推荐的节能产品；
（2）空调设备采用分体式，并尽可能采用低功率设备；
（3）供电设计采用无功补偿装置，提高功率因素。
第六章组织机构与定员
6.1管理模式
采用直线参谋制管理模式。
6.2组织机构
企业下设3个车间，并设办公室、品管处、财务处、经营处四个职能部门。
如下图：
6.3定员
1.编制原则
（1）生产车间、锅炉房等生产工作按2班倒计算；
（2）非一线生产人员按正常班计算。
2.实际定员
企业劳动定员48名，其中生产工人35人，业务员6人，管理人员5人，后勤服务2人。
6.4人员培训
员工上岗前均应根据岗位要求分别进行培训。
其中生产线上设备操作人员由设备制作厂家负责培训。
第七章项目实施进度
为缩短项目建设周期，尽快完成扩建工程，要求设施、施工、安装等各个环节采取得力措施，做到统筹兼顾，使项目在可研报告批准后12个月内完成全部工程的建设工作。
项目实施进度计划如下表
日期
项目名称
2008年
2009年
10
11
12
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
项目批准立项
初设与审批
施工图设计
主体土建施工
附属土建
设备采购
设备安装
竣工验收
试投产
第八章投资估算与资金筹
8.1投资估算
1.编制依据
（1）建筑工程费根据建筑结构形式，采用类似工程估算指标造价估算；
（2）设备购置费和安装费按厂家报计。
2.投资估算
项目总投资估算为3000万元，具体见投资估算表。
项目投资估算表
人民币：
万元
序号
项目名称
投资金额
占项目总投
资比例（%）
备注
项目总投资
3000
100.00
1
建设投资
1400
46.67
1.1
工程费用
850
28.33
1.1.1
建筑工程费用
400
13.33
1.1.2
设备及工器具购置费
400
13.33
1.1.3
安装工程费用
50
1.67
1.2
工程建设其它费
300
10.00
征地
1.3
预备费用
250
8.33
1.3.1
基本预备费
100
3.33
1.3.2
涨价预备费
150
5.00
2
建设期利息
250
8.33
3
铺底流动资金
1350
45.00
8.2资金筹措
承办单位自筹800万元，申请贷款或招商2200万元。
第九章项目财务评价
9.1基本数据
1.销售收入估算
根据项目进度安排，该项目建设期为一年，第二年开始投入运行，达产率70%，第三年及以后达产率100%。
按照目前售价每公斤36元估算，第二年实现销售收5040万元，第三年及以后每年7200万元。
副产品收入占比重不大，暂不计算。
2.成本估算
（1）成本计算中原毛油全部按外购计算，外购价目前为每吨23000元，消耗量为每1.124吨毛油精制成1吨精制油。
消耗溶剂400元；煤和水电费用170元；工资及福利250元；税费500元；车间管理费240元。
则茶油的生产成本为27287元/吨。
（2）固定资产折旧按照国家规定设备类为16—18年，房产类为35—40年，为便于计算按综合20年计提，残值按5%计算。
折旧费为70万元/年。
（3）销售费用和管理费用按销售成本3%和1%计。
（4）流动资金利率以10%计算，每年付息一次，加上财务费用，正常年份按照150万元/年计算。
经计算企业总成本费用为：
投产当年4200万元，投资第四年开始基本稳定在5905万元之间。
9.2财务评价
1.现金流量
企业利润测算表
人民币：
万元
年份
成本项目
合计
1
2
3至20年
计算产量（吨）
1400
2000
一、销售收入
134640
5040
7200
二、销售成本
110490
4200
5905
其中：
基本折旧
1330
70
70
流动资金利息
2805
105
150
销售费
3180
120
170
三、销售税金及附加
1870
70
100
四、销售利润
22280
770
1195
五、所得税
7352
254
394
六、净利润
14928
516
801
现金流量表
年份
项目
合计
1
2
3至20年
计算产量（吨）
1400
2000
一、现金流入
136060
5040
131020
1.销售收入
134640
5040
7200
2.固定资产残值
70
70
3.流动资金回收
1350
1350
二、现金流出
111030
3000
4200
106830
1.基建投资
1650
2.流动资金
1350
3.经营成本
109160
4130
5835
4.销售税金
1870
70
100
三、净现金流量
25030
-3000
840
24190
从现金流量表可知，自第二年开始有现金流入，并在达到目标产量后趋于稳定。
设项目寿命期（包括建设期）为20年，累计现金净流量为25030万元。
2.投资利润率
项目总投资利润为40.3%，大于基准投资利润率指标，项目可行。
3.投资回收期
静态投资回收期=3.71年，即三年九个月。
动态投资回收期（i=10%），为4.28年，小于基准回收期8.3年，项目可行。
4.内部收益率
经计算，该项目内部收益率为39.96%，远远大于食品行业基准收益率16%，项目可
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