华润万家盘点流程.docx

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华润万家盘点流程

流程编号：

S-CW-O-2005-001-B

流程名称：

盘点流程

生效日期：

2007年10月15日

第一部分：

流程说明

一、流程目的

为规范华南区大综超门店各项盘点工作，确保盘点准确性；加强库存商品管理，了解大综超门店库存情况，及时发现门店各类别的损耗情况并采取措施；并为IT系统自动订货、采购订货等提供正确依据。

二、流程适用范围

本流程用于华南区大综超业态门店各项盘点工作、盈亏处理等。

三、流程规则

1、保护公司财产、控制损耗是每个人的责任。

门店和DC如果超过损耗控制目标，将被审查并提交损耗总结报告。

未经领导的批准，不得执行任何此规定之外的盘点扣款；

2、同一区域的同一业态门店应使用相同的定期盘点和抽盘计划，以便营运部、防损部比较相同商品大类在不同店之间的损耗和各门店的累计损耗，评估门店业绩，采取改进措施；

3、各项盘点计划一经确认，没有大、综超营运总监和华南财务总监的批准不能减少或变更。

如特殊原因需要取消或更改盘点类别，店总应报大、综超营运总监和华南财务总监批准后执行；

4、要求各项盘点工作中所有的点数、资料必须是真实、准确的，任何为减少损耗而进行的虚假库存调整都属于严重违纪行为；任何情况下，不得以白条抵库。

5、所有盘点单据应有经手人签字，单据流转中应有签字交接；签字须使用正楷签名，禁止简写；

6、盘点结果必须在盘点日后一周内进行数据更正。

四、流程涉及部分的主要职责

1、大、综超营运部：

（1）与华南区财务共同确认盘点日期；

（2）总体协调盘点工作各项事务；

（3）安排督导等人员于盘点前及盘点中到门店进行检查、监督；

（4）落实门店对盘点结果的奖惩工作。

2、华南大超综门店：

（1）安排门店盘点前准备工作；

（2）划分盘点区域，进行盘点编组；

（3）配置盘点人员、录入人员；

（4）对盘点人员进行培训；

（5）负责盘点过程的实施；

（6）对盘点有盈亏的商品查找原因，落实责任人；

（7）根据各大类盈亏情况，提出相关措施。

3、华南区大综超采购：

（1）对于商品资料进行维护，于盘点前后更正有误的商品资料；

（2）及时审批报损等相关单据；

（3）协调门店盘点前后的收退货工作；

（4）为配合盘点数据确认工作，保证门店日常工作安排以及盘点数据准确，在盘点期间（盘点日至盘点单确认日）不安排转类工作；在盘点前一周至盘点日期间不安排较大型的促销活动及DM更换。

4、华南财务：

（1）负责与营运部共同确认盘点日期，并拟定盘点计划；

（2）指导门店盘点工作，监督盘点过程；

（3）根据门店复核数据修改盘点数据，确认盘点结果；

（4）出具盘点报告。

5、华南防损：

（1）监督盘点过程，抽查盘点结果；

（2）负责对盘点结果和门店反馈的盈亏原因进行抽查。

6、华南区IT：

（1）负责盘点程序及信息数据维护；

（2）负责对门店POS机录入人员的操作培训工作；

（3）负责及时处理盘点工作中发生的IT故障。

7、人力资源：

（1）根据经各级领导审批的各项盘点处理意见扣取盘点赔款，

（2）向华南营运、财务反馈扣款情况（实扣及未扣部分）。

第二部分：

定期盘点流程

一、盘点方式及安排

1、盘点安排为每半年进行一次全场盘点，分别为中期及年终盘点。

2、采用关门盘点的方式，于晚上营业结束后到次日正式营业前时段进行盘点。

二、盘点组织

1、盘点总负责人：

由大、超综营运总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。

2、门店盘点负责人：

由各门店店总担任，负责实际盘点工作的推动及实施。

3、监盘人：

由盘点总负责人委派人员、防损部人员、督导、驻店财务组成，负责盘点前检查盘点准备情况，盘点现场监督，抽查门店查找盈亏原因的真实性。

三、制定盘点计划

1、华南财务提前一个月确定盘点计划并传至各门店。

华南区大综超营运部及华南区财务根据实际情况提前确认盘点日期，由财务部制定盘点计划报大综超营运部及华南区财务领导审批后，传各相关部门作好盘点准备工作。

2、门店店总根据盘点计划组织盘点准备工作，主要包括：

（1）划分盘点区域，进行盘点编组，确定各盘点区域负责人和盘点人员、录入人员；

（2）员工培训；

（3）盘点演习；

（4）卖场陈列准备、商品预盘工作；

（5）盘点日前后人员排班；

（6）盘点用餐、物料和设备准备。

四、盘点准备工作

1、盘点人员培训。

盘点培训包括门店区域商品经理、前台经理、驻店财务、IT对各区域盘点员工、录入人员进行职责培训、清点实物、POS机录入操作、盘点单核对等基本技巧的培训。

2、盘点演习。

门店店总在盘点前应当安排盘点演习，演习后应对演习中发现的问题进行再培训，直至全体参加盘点人员掌握盘点方法；盘点培训和演习应事先排班，以不影响正常销售为原则。

3、商品准备。

（1）商品区域经理/收货经理在盘点前一个月前开始做商品整理，与各层级采购部沟通，将积压库存、破损商品进行退货、重新包装或削价、出清、报损处理，清理退货区商品，以减少不必要的库存盘点数量。

（2）整理货架，每个商品都须有对应的标价签，保证每一个商品都能通过编码或条码识别。

4、商品预盘。

（1）预盘范围：

小库、周转仓、地柜、超市货架上整箱（件）以及理货区商品；

（2）预盘时间：

盘点日前两天完成（理货区、地柜商品的预盘在盘点当天完成）；

（3）预盘方法：

根据门店盘点编组安排，按商品陈列顺序整理商品（从上至下，由左至右），按其顺序排流水号并填制“商品预盘单”；每一盘点组内流水号必须是唯一且连号，不允许漏号；

（4）填制要求：

填制流水号在“商品预盘单”上的“序号”栏内（组别号+商品流水号），然后对商品进行盘点并按单上所列项目填写（编码或条码、单价、预盘数量、预盘时间、预盘人），同时将“商品预盘单”附在商品上。

（5）预盘结束后，如商品有发生增减变动，必须在“商品预盘单”中“入库”和“出库”栏登记增减数量，并结出库存数量，以便确保预盘表的库存数量与实物数相符。

“出入库”填列采用划“正”字，对于库存数量较大或者出入库量较大的商品可统一采用阿拉伯数字填列。

5、业务单据处理。

（1）盘点前，门店收货部对于与盘点项目有关的未补、未确认单据及时进行补单、审核；

（2）盘点当晚须及时对业务单据进行确认；

（3）对于无法及时补单或补确认的单据，门店必须在盘点前通知驻店财务库存审计。

6、盘点区域划分

门店在盘点前一周根据门店楼层及商品布局情况，将卖场、理货区、小库、周转仓等存货地划分为若干个盘点区域。

划分各区域时需要注意均衡各盘点区域的工作量。

7、盘点编组

门店根据盘点区域及人员情况，确认盘点组数及人员安排，于盘点日前一工作日将盘点编组资料传驻店财务库存审计。

盘点编组划分原则：

（1）一个盘点小组只能盘一个存货地，不允许小库与卖场商品混在一组进行盘点；

（2）盘点分组时应均衡各小组的工作量，并可划分一部分工作量较少的组别来均衡录入的工作量；

（3）每张预盘单在编组时至少预留两个空组号（可根据实际盘点工作量确定）；

盘点前，应在各盘点区域标识盘点编组号及具体盘点人员、抽查人员。

8、盘点准备工作检查

（1）营运督导、防损部、驻店财务须对门店盘点准备情况进行检查；

（2）督导主要针对商品预盘情况、各存货地陈列情况、商品资料情况、物料准备、培训准备及实施等进行检查；驻店财务主要针对业务单据、盘点分类、编组、手工盘点单编号等情况进行检查；防损部针对整体准备情况进行检查；

（3）对于不符合要求、盘点准备工作不足的情况，检查人需反馈至盘点总负责人及门店盘点负责人。

五、盘点申请单

1、驻店财务库存审计于盘点日上午10:

00前，根据盘点计划中相关存货地、大类信息制作及审核盘点申请单；

2、根据门店的盘点编组录入编组信息。

六、服务台人员（2-4人）

服务台人员的工作重点是维持整个盘点秩序，随时掌握整个盘点工作进度。

（一）、岗位职责

1、负责手工盘点表的发放，按各组盘点进度填制“盘点进度状况表”及按盘点指挥人员的指示对拆分组进行组号编制。

2、负责手工盘点表的回收、“盘点录入数据表”的发放、回收、整理、装订。

3、负责手工盘点表交录入员录入前后的传递。

4、负责通知后台电脑人员打印“盘点录入数据表”，并负责该表修改前后的传递。

（二）操作流程

1、整理空白手工盘点表，要求每三张订成一份，并发给各盘点小组；

2、根据盘点进度情况填制“盘点进度状况表”，填制要求：

（1）在“组号”栏从第1组顺序填写；

（2）盘点人员每组领取手工“盘点表”一份及红笔时，在相应组号的“领表人”栏签名；

（3）根据各盘点组所在状况信息在各状态栏上划“√”，表示此步骤已完成。

3、对需拆分组别进行组号的编制，编制方法：

将原组号保留，在原组号基础上进行拆分。

例如：

拆分73组为三个组，新组号的编制方法为：

73-1组；73-2组；73-3组。

4、收回完成实物盘点的手工“盘点表”。

检查符合要求进行登记，后传录入员录入；对于进行拆分组的组别，按新拆分的盘点组号安排不同ID的收银员分别录入；

5、接到录入完毕的手工盘点表，根据盘点组号通知后台打单人员打印对应的“盘点录入数据表”；对已拆分组的组别，在通知后台打印盘点录入表时，必须同时报新组号和收银员ID号；

6、接后台打单人员通知取回“盘点录入数据表”。

接到打印完毕的“盘点录入数据表”与对应的手工盘点表订在一起，后交盘点人员进行核对；

7、收回盘点人员核对完毕的手工盘点表、“盘点录入数据表”及红笔后，对盘点表进行整理，如需修改部分交后台修改人员进行修改；

8、接修改完毕的“盘点录入数据表”，根据组号大小顺序整理所有盘点单，传驻店财务库存审计。

七、实物盘点

（一）岗位职责

1、盘点人员（一组两人）：

（1）负责本组商品的归类整理、点数和填制手工盘点表；

（2）在领取到本组的“盘点录入数据表”后与手工盘点表进行核对；

（3）根据抽查人员的安排到其他组做好交叉复核工作。

2、抽查人员（由防损、门店管理人员组成）：

（1）检查盘点小组商品归类整理符合要求后，给盘点小组签发领取手工表通知；

（2）当盘点小组交叉复核完毕后，对所盘商品进行随机抽查；

（二）操作流程：

营业结束后，门店盘点负责人召集所有参加盘点的员工到指定的地点集合，讲解盘点要求。

盘点人员、抽查人员按要求进入盘点区域，进行实物盘点。

1、商品整理

（1）根据商品的陈列顺序对货架展示商品进行整理，并按规定填制“商品整理单”，“商品整理单”上必须填写“组号+顺序号”，整理后将“商品整理单”贴在相应的商品上；

（2）盘点应“见物盘物”，商品整理应遵循从上至下，由左至右的顺序进行；

（3）盘点时应注意以所盘商品的销售单位作为一个盘点计数单位。

2、抄录手工“盘点表”

（1）商品整理完毕，经抽查人员检查同意后到服务台领取手工“盘点表”和红笔（修改时使用），按“商品整理单”的顺序将商品逐一抄录手工“盘点表”；

（2）书写要求规范、清晰。

数字写错需要更改时，采用划线更正法。

将原错误数字划一横线（盘点人员在初盘中的更正用蓝字划线），将正确数字在旁边填写并签名，不允许乱涂、挖补等。

3、交叉复核商品（由抽查人员负责安排）

本组留一人，另一人由抽查人员安排，按照盘点顺序逐一对该组全部商品进行复核，如发现有误，在手工“盘点表”上将错误的商品划一红线，将正确的条码（或编码）、数量用蓝笔填上，复核完毕由复核人员在手工“盘点表”上签名。

4、商品抽查

由抽查人员对已交叉复核完毕的商品进行抽查，每抽查一个商品必须在手工“盘点表”上的“抽查”栏注明“√”，抽查比率20%，其中以物查表10%，以表查物10%。

抽查过程中如发现有误，更正方法同上，抽查完毕后抽查人员在手工“盘点表”上签名，交盘点小组人员送服务台录入，服务台人员检查手工盘点表的签名是否齐全（盘点人、复核人、抽查人）。

5、核对“盘点录入数据表”

手工“盘点表”由录入员录入后并打印出相应的“盘点录入数据表”交盘点小组人员进行核对，如在核对过程中发现有误，则在“盘点录入数据表”中更正，更正方法：

（1）对商品编码（或条码）输错、数量输错，用红笔将原商品所在行全部划去，并将正确商品编码（或条码）、数量、单价在“盘点录入数据表”底下空白处补上；

（2）对重复录入的，用红笔在重复商品上划一横线；

（3）漏输或编码（条码）前标有“？

”的商品由盘点人员核实正确的商品编码（或条码）、数量后，在“盘点录入数据表”底下补上；

（4）手工“盘点表”和“盘点录入数据表”核对完毕后交服务台工作人员。

6、商品还原

经盘点总指挥同意，将商品还原。

八、盘点表录入

（一）录入员岗位职责：

负责按手工盘点表的顺序录入商品盘点资料。

（二）操作流程：

1、服务台人员将抽查完毕的手工盘点表传录入员，录入员按照手工盘点表的顺序逐一录入，在录入时如发现编码（或条码）错误无法录入的，应在手工“盘点表”的错误编码（或条码）前标记“？

”，录入完毕后在手工“盘点表”上签名传回服务台工作人员。

2、拆分组号的录入要求为：

录入的组号为拆分前的组号，即原组号。

录入完成后，录入的收银员须在手工盘点表录入员签名处同时写明ID号和姓名。

拆分的盘点组号必须安排不同ID的收银员分别录入。

3、录入员在录入一组完毕后，必须将电脑返回录入前状态，待下一组录入时再录入预盘表号、组号及口令，决不允许录入员将同一组号的盘点表分拆给其他人员录入；

九、后台打单及修改人员：

（一）岗位职责：

1、打单人员（2-4人）

（1）负责接听电话，登记单号；

（2）打印“盘点录入数据表”，通知服务台工作人员领取；

（3）登记已打印好的单据，并由领取人员登记；

（4）盘点结束核对单据是否完全打印。

2、盘点录入数据表修改人员（2人）

修改“盘点录入数据表”及协助各盘点小组进行条码查询。

（二）操作流程：

1、单据处理人员在接到服务台的通知后打印出相应“盘点录入数据表”并登记“盘点表签收登记表”，通知服务台工作人员前往领取。

2、对拆分组的组别，单据处理人员须输入预盘表号、盘点组号及收银员ID号后再进行打印。

3、更正“盘点录入数据表”

服务台工作人员将需要修改的“盘点录入数据表”送交盘点录入数据表修改人员加以修改并签名。

十、盘点纪律

1、对盘点准备工作未按要求完成的门店盘点责任人，应追究其管理责任。

2、各参加盘点的人员在盘点过程中不允许随意走动，禁止串岗、闲谈，所负责的区域完成盘点后，盘点人员必须向抽查人员报告完成工作，并由抽查人员布置下一步工作或其他安排，不得影响其他人员的工作。

3、盘点人员在盘点过程中遇到问题时，严禁自作主张，应向盘点负责人或抽查人咨询解决。

4、在盘点时，监盘人员必须在现场巡视，以及时发现并制止违规操作现象，确保盘点顺利进行。

5、门店各商品部门应及时传单，对故意压单或有问题单据不及时处理的将追究其责任，并给予经济处罚。

6、对盘点人员在盘点过程中错盘、录入员录入错误、抽查人员、服务台人员工作失职的情况给予口头劝导、书面劝导、警告、严重警告、经济处罚等处罚。

情节严重的，如造成影响盘点进度等严重后果的，将给予降级、除名处理。

十一、盘点后续处理

1、驻店财务人员须保证预确认工作、单据打印工作在盘点次日14：

00前完成，并将盘点盈亏差异表打印后传门店以及驻店防损。

2、门店店总为盘点负责人，根据盘点计划实施盘点，负责安排门店人员在盘点日后一周内查找商品盈亏原因并反馈至驻店财务、防损部。

对于单品盈亏在5000元以上的，由店总负责查找原因。

未在规定时间内查找并反馈盈亏原因、或在盈亏报告出具后反馈原因的，将不对其进行调整，须按照盈亏规定进行处理。

3、防损部应对盘点结果及门店反馈原因进行抽查，以确认盘点的可靠性。

4、盘点结果必须在盘点日后的一周内进行最终审核。

财务部根据审核的盘点结果出具盘点报告报领导、华南区营运总监和财务总监审批。

领导逐店对盘点奖励或赔偿进行审批。

5、门店在接到审批的盘点报告后一周内，对有盈亏的商品提出处理意见。

6、门店的各部门经理配合盘点准备、人员培训，对盘点差异进行复盘、安排本部门人员排班。

根据盘点盈亏情况做出本部门防损改进方案上报店总。

第三部分：

商品抽盘流程

一、抽盘目的：

对定期盘点的辅助盘点模式。

其目的主要通过对门店库存商品的抽查盘点，对易损耗以及各品类商品滚动抽查，将各品类账实不符的情况降低，及时调整商品库存，为IT系统自动订货和区域采购订货提供正确信息；及时发现损耗、确认损耗并采取补救措施。

二、抽盘组织

1、华南大、综超营运部负责日常抽盘总体组织工作、盘点结果汇总、分析工作。

（大综超各门店负责抽盘工作的具体执行，其主要工作职责为：

（1）制定商品抽盘工作计划，检查、监督、指导门店日常抽盘工作，保证商品抽盘工作的正常进行，及时营运部领导汇报抽盘工作中发现的各种问题，提出合理化建议；

（2）按月汇总各门店的抽盘盈亏情况，编制抽盘简报，总体分析门店商品盈亏情况。

2、华南财务驻店财务人员，其主要工作职责：

（1）根据门店出具的抽盘报告调整商品库存；

（2）监督系统库存三级账的有效运行，总体协调处理商品库存的异常情况及存货管理问题；

（3）负责对门店上报商品抽盘报告及其结果处理报告的财务审核、账务处理工作；

（4）负责对各门店抽盘相关资料的保管及存档工作。

3、盘点人员：

由驻店防损人员、门店人员组成。

驻店防损人员主要工作职责：

（1）负责盘点抽查工作；

（2）协助门店查找商品盈亏原因；

（3）负责对门店上报原因、复盘数据抽查工作，确保盘点数据准确性；

（4）根据盘点结果分析防损效果，制定防损措施；

门店主要工作职责：

（1）确定抽盘商品的明细报店总审批；

（2）负责抽盘准备及盘点工作，安排盘点人员，进行盘点工作；

（3）负责对盘点盈亏原因进行查找；

（4）负责盘点报告的编制工作；

（5）负责审批后相关报告的单据传递工作。

（6）负责对盘点结果进行处理，落实相关责任人；

（7）根据抽盘结果，制定相关措施。

驻店库存审计工作职责：

（1）协助门店查找商品盈亏原因；

（2）负责盘点后电脑时点库存调整；

区域控制主要工作职责：

（1）汇总各店上报的盘点结果；

（2）分析各月各区域盘点情况。

（3）每月定期将盘点分析结果反馈给大超营运部

三、抽盘时间：

上午8:

30开始盘点至抽盘完毕，原则上于上午10：

00前完成。

如有特殊需求可安排夜间营业结束后盘点。

四、抽盘范围及数量：

门店库存商品，每周抽取1-3次，每次抽取20-50个品种。

五、抽盘计划

大、综超营运部负责制定总体盘点计划，发往各区域控制。

各区域控制传各门店控制人员。

门店控制人员在根据盘点计划抽取商品，确定盘点范围报店总审批。

六、抽盘具体程序：

1、门店控制于盘点日前一工作日将盘点计划以邮件方式发送驻店防损经理，并抄送店总；防损部安排一名参加抽盘的防损人员。

2、门店控制人员按计划选取指定的类别及数量，抽取商品品种或按盘点计划中指定的品种逐一录入系统并打印“商品抽盘清单”。

3、门店各商品部门、防损部根据需要可提出单品盘点申请。

具体程序为：

（1）申请人填写好“单品盘点申请表”（该表一式二联，第一联财务部，第二联申请人）后交门店经理（防损部由驻店防损经理）审核签名；再由柜台人员将手续完备的“单品盘点申请表”传门店控制。

（2）门店控制在接到“单品盘点申请表”后将安排时间进行抽盘，对因紧急原因（如：

急需退货）需及时调整电脑库存的商品可先进行调整后再查找原因，但须店总书面同意后传驻店财务调整。

4、门店控制于盘点日前一日下午五点钟（封闭柜、小库商品于盘点日，抽盘开始前的半小时）将“商品抽盘清单”传门店各商品部门。

5、商品部门经理在收到“商品抽盘清单”后，及时交相关存货地负责人，由其安排参加盘点的人员做好盘点准备。

各商品部门主要盘点准备工作包括：

（1）应安排最了解商品的员工与门店控制沟通（例如：

库存位置，非正常状况等），并安排员工和防损人员成盘点小组，商品部门应提前做好人员排班准备；

（2）卖场员工将所有零散商品必须返回陈列区，以避免盘点错误；

（3）销售区商品应有一一对应的正确的标价签；

（4）在盘点当日，各商品部门应向门店控制反映与盘点项目有关的未确认的各种业务单据。

6、门店控制、防损人员、商品部经理以及盘点人员应于8:

25前到达盘点区域集合。

7、门店控制在开始盘点前，对于封闭柜商品，柜组人员先将登记完好的交接班本交门店控制，由门店控制将账面结存数填入“商品抽盘情况表”中的“柜台账面数”的对应栏目，然后由盘点人员对实物进行盘点。

8、盘点人员对实物清点完毕后将结果填入“商品抽盘情况表”并签名，交商品部经理签名后传门店控制。

9、门店控制和防损人员对盘点结果进行20%的抽盘，根据抽查发现的差错率情况可提高抽查比例。

抽盘过程中，商品部经理、盘点人员不得离开盘点区域。

如果发现抽盘结果差错率达到3%（以盘点品种数计算）可要求该组重盘，对于该组商品进行50%抽盘；差错率达到5%，须对商品进行100%抽查；对差错率达到10%的，认定本次盘点无效，须择日再盘，并由门店控制及防损部共同建议门店对责任人进行处罚。

每次抽查错误率须在抽盘报告中反映。

10、盘点中，对于非员工造成的破损商品或非完整包装的商品，在盘点中计为一个销售单位，盘点后防损部对该部分商品记录，督促门店进行退货、削价、出清、报损等处理。

11、门店控制人员于盘点后制作并打印出含有抽盘日电脑结存数“商品库存差异明细表”，并将实盘数填入该表。

对实物与交接班本、电脑时点库存有差异的商品传驻店防损部及门店商品部经理签收。

由于为日间盘点，对于库存差异低于50元以下的单品，视同无差异。

对于门店复盘数据变化较大的品种或盘点数量每次不同的品种，可安排夜间营业结束后盘点，由夜间值班驻店防损监盘。

12、如果商品经理对盘点盈亏不确认，由商品部经理对有盈亏的商品进行复查，落实账、实差原因，一般不超过5个工作日。

13、复查结束后，由商品部经理在“商品库存差异明细表”上签名后传驻店防损（对于封闭柜及小库商品，能落实责任人，须提供责任人名单），防损人员对商品复查结果及差异原因进行100%抽查。

防损人员落实后签名确认，传门店控制。

14、门店控制根据签名完备的“商品抽盘情况表”、“商品库存差异明细表”，编制“商品抽盘报告”后，传驻店财务库存审计。

15、库存审计根据核对无误的“商品抽盘情况表”、“商品库存差异明细表”、“商品抽盘报告”传驻店财务主管审核，加注财务处理建议并签名，返门店控制报店总审批。

16、库存审计根据店总审批后的“商品抽盘报告”做盘长盘短单，调整相应商品的电脑三级账。

七、单据传递及账务调整：

1、“商品抽盘报告”及附表的传递：

（1）防损经理在确认商品盈亏原因后，由门店控制出具“商品抽盘报告”传驻店财务审核；

（2）审核无误后，驻店财务主管加注财务处理建议后将“商品抽盘报告”传门店控制，由门店控制报店总审批；

（3）驻店财务根据经店总审批后的“商品抽盘报告”附表“商品抽盘罚（赔）款责任人缴款表”收缴赔（罚）款，驻店出纳收到该款项时在表中“收款人”栏中应签名盖章；

（4）库存审计将经店总审批后的“商品抽盘报告”存档，并根据审批后的“商品抽盘报告”调整财务二、三级账。

2、门店控制人员收到“抽盘报告”后将其副件存档。

每周发生的库存调整根据不同情况进行分类汇总，分析更正的原因，提出改进建议，并报店总及区域控制。

3、区域控制根据各店抽盘报告进行汇总，按月编制抽盘简报，综合反映各区域各门店盈亏现状，反馈给华南大、综超营运部。

六、抽盘处理：

1、盈亏处理原则：

（1）根据本流程第四部分“盈亏处理原则”处理；封闭柜及小库商品盈亏必