银行现金出纳员岗位职责及工作流程.docx

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银行现金出纳员岗位职责及工作流程

银行现金出纳员岗位职责及工作流程

现金出纳员岗位职责

4、负责现金日记账逐笔登记，根据记账凭证编制现金报表，并经主管会计审签。

6、负责认真执行银行账户管理和结算规定，不向外单位和个人出租出借银行账户，严格执行票据法规定，支票使用必须按规定要素填写。

7、负责现金、银行存款账的对账工作，做到账款相符、账账相符，及时编制“银行存款余额调节表”，做好未达账项的清理工作，防止呆账形成。

注：

《现金收入日报表》应包括日期，收入金额，收入明细，应为

篇二：

出纳员岗位职责及工作流程

会所出纳员岗位职责

会所日常借款工作流程

会所日常报销工作流程

4.2财务复核出现问题，出纳员将财务复核问题反馈经办人，进行改正。

会所采购付款工作流程

篇三：

收银出纳员岗位职责

收银出纳员岗位职责

1、在总出纳的领导下，负责商场超市现金收支工作，直接对财务部经理负责。

目标：

1、按照现金管理制度，认真做好现金和各种票据的收付、保管工作。

目标：

2、日清月结

篇四：

一般公司出纳的工作职责

一般公司出纳的工作职责

a现金收付

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。

3、把每日收到的现金送到银行，不得坐支.

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。

做好现金结报单，防止现金盈亏。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。

b银行账处理

1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。

c报销审核

1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。

4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。

5、大、小金额是否相符。

6、报销内容是否属合理的报销。

（1）办理现金收付，审核审批有据。

支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。

（2）办理银行结算，规范使用支票。

严格控制签空白支票。

如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。

逾期未用的空白支票应交给签发人。

对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。

支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。

（3）认真登日记帐，保证日清月结。

根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。

现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。

月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。

对于末达帐款，要及时查询。

（4）保管库存现金，保管有价证券。

对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。

库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。

不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。

如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。

如有短缺，要负赔偿责任。

（5）保管有关印章，登记注销支票。

出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。

但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。

（6）复核收入凭证，办理销售结算。

认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。

1.货币资金收支的核算

2.货币资金收支的监督

货币资金收支过程中会面临很多消极因素，为了保证货币资金收支的安全，必须对其实施有效的监督。

回答者：

篇五：

付款员岗位职责

付款员岗位职责

一、工作职责

1、负责公司收购大豆的粮款和相关运费的付款工作，除大豆相关费用以外的付款工作由公司出纳员负责。

2、负责现金日记帐、外采日记帐、欠款明细帐的登记工作。

每天早九点前上报总经理、副总经理、财务部经理、供应部经理。

6、收购凭证的数量、单价、金额不得随意改动，如有改动，需经仓库保管员、检斤员、化验员、供应部经理、总

9、负责销售货款及票据的复核工作，认真审核销售凭证数量、单价、金额是否相符，大写小写金额是否相符，票据数量与磅单数量相符，经手人签字是否真实、齐全。

二、工作关系

4、配合收款员做好复核工作，不准一人办理收、付业

三、工作权责

3、粮户汇款申请单，填写汇款地址、帐号出现差错，不经复核由本人负责，经复核员、供应部经理审核签字后出现的差错共同负责。

四、工作标准

1、现金日记帐做到数字准确、摘要清楚，登记及时、字迹工整，不得涂改、挖补、保持帐面清晰。

篇六：

出纳员的职责和权限

出纳员的职责和权限

出纳员具有以下职责：

（一）严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理

现金收讫和银行结算业务，具体内容如下：

1、

2、严格遵守现金开支范围，非现金结算范围内不得用现金收讫遵守库存现金限额，不得超过公司核定限额，超过部分要及时送

存银行，不得以“白条”、有价证券充抵库存现金，更不得随意挪用现金

现金管理要做到日清月结，账面余额与库存现金必须相符

银行存款日记账与银行对账单余额要及时核对，对未达账项要及时查询，月末编制银行余额调节表，使账面余额与银行对账单余额相符

对于特殊或重大项目开支，必须经过公司总经理批示，审核通过后方可办理

收付款后要在收付款凭证上签章，并盖：

收讫“”付讫“戳记3、4、5、6、

（二）根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，

要严格审核有关原始凭证，按规定时序逐笔登记现金日记账和银行存款日记账，按日结出余额

（三）按照国家外汇管理和对购汇制度的规定及有关批件办理外

汇出纳业务

（五）严格控制签发空白支票，如因特殊情况需签发不填写金额

的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额、并让领用支票人在专设的登记薄上签章

（六）严禁将银行账户出租，出借给任何单位或个人办理结算

（七）保管库存现金和各种有价证券（如债券、股票等）的安全

借他人或代为保管

（九）出纳员不得监管收入、费用、债权、债务账簿的登记工作

及稽查工作和会计档案保管工作

出纳员具有以下权限：

（一）维护财经纪律，执行财会制度，抵制不合法的收支和弄虚

作假行为

2、对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，并要求更正、补充

3、发现账簿记录与实物、款项不符的时候，应当按照有关规定进行处理：

无权自行处理，应当立即向本公司财务负责人或总经理报告，请求查明原因，作出处理

（二）参与编制货币资金计划定额并管好、用好货币资金出纳日常业务管理

（一）在实际业务中出纳员对现金送款单、进账单、支票、支票存

根、收款收据等自制原始凭证的填制应注意一下几点：

1、从外单位取得的原始凭证，首先辨认其是否具有法律效力

2、是否有税务局、财政局监制章，监制章是否符合要求

3、是否有出具原始凭证单位的发票专用章、财务章或公章

4、有无固定的特殊的公认标志，如车船票、飞机票等

5、自制原始凭证是否符合财务报销要求

6、对外开出的原始凭证需加盖本公司财务专用章、发票专用章或公章7、对外开出的一式多联的原始凭证，必须用双面复写纸复写，并连续

编号，要求加盖财务章或人名章的原始凭证章要盖齐

8、购买实物的原始凭证需持有仓库的入库单

9、支付款项的原始证明须有收款单位加盖公章或财务章的收据

10、职工因公出差需填写正式借款单，作为记账依据

11、职工出差回来报账时，借款单不再退还给借款人，由借款人重新

填写差旅费报销单用以销账

12、若出现多借款项退回，由收款出纳员另开收据作为入账证明

（二）出纳员对于受理的原始凭证应认真复核，对内容不真实，不完

（三）出纳员应根据公司规定的范围、程序和标准使用现金

1、职工工资、奖金程序如下：

由个车间主任于每月26日做好生产单提交到财务部。

出纳交接工作

（一）出纳员调动工作或离职时，要与交接人员办理好交接手续，使出纳工作前

后衔接，防止账目不清、账务混乱，从而分清移交人员与接管人员的责任

（二）出纳交接要做到两点：

一是移交人员与接管人员要办理交接手续二是交

接过程中由会计主管监交

（三）交接要求做到财产清理，做到账账核对、账款核对、交接清理后要填写移

交表，将所有移交的票、款、物编制详细的移交清册，按册向接交人点清，然后由交、接、监三方签字盖章，移交表应存入会计档案，

篇七：

现金会计岗位职责

现金会计岗位职责

篇八：

财务出纳岗位职责-经典

出纳岗位职责

2．严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。

9．现金的的收支必须有本公司主管领导审批签字认可，

二．银行存款管理

6.公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。

7.银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。

8.空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。

由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。

非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。

篇九：

现金银行出纳岗位职责2014.9

出纳岗位职责

2．严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。

5．存放现金应当配备保险柜，存放保险柜的房间应当安装防盗门、窗，并要有一定的安全措施。

存、取现金款额较大或离银行较远时，必须有机动车辆接送，并派人陪同保护；应尽可能配备取送款专用车。

取送款专用车严禁搭载无关人员。

银行存款管理

3.按照公司开设账户，并登记银行明细账。

开设银行账户必须由本单位出纳或指定的会计人员亲自到银行柜台办理。

4.办理银行存款必须由本单位出纳或指定的会计人员亲自到银行柜台办理，支票、汇票、进账单等存款时提交给银行的凭证必须填齐收款单位、金额、用途、日期等内容，必须当场取得银行出具的存款证实书或进账单，并检查其真实性和正确性。

5.签发现金支票必须将各项内容填写齐全。

6.严禁将空白支票交于他人作信用抵押

7.通过银行对外付款时，其收款人全称、开户银行和账号必须以合同或有法律效力的书面文件（如发票）为依据。

需变更合同中的收款人全称、开户银行和账号时，必须由对方出具书面文件，并加盖原合同所盖的公章，由原合同签字人签字。

13.出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。

于每月末做出银行核对余额调节明细表。

14.空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。

由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。

出纳、会计和财务部门负责人如发现现金、银行存款或其他货币资金盘盈、短少，或有被盗、被挪用、被贪污嫌疑时，应及时查明原因，及时向上级报告。