其他货币资金自查报告优秀word范文 18页.docx

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其他货币资金自查报告优秀word范文18页

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其他货币资金自查报告

篇一：

集团财务对某公司201X年度财务检查报告（最新模板）

关于**公司201X年财务检查报告（模板）

**集团财字【201X】第号

依照集团公司财务工作计划，财务检查小组于201X年12月11日对**公司201X年1至11月财务核算及会计基础工作规范方面进行了检查，现将检查情况反映如下：

一、公司基本情况

（一）公司注册及办公地点

20**年*月**日，**公司在某市开发区注册成立。

公司注册资本万元。

公司租赁办公地点：

**写字楼*栋*单元**室。

（租赁期年月日至年月日，详见附件《房屋租赁合同》）

（二）公司股权结构

公司注册资本万元。

现有实收资本万元。

1．公司现有股东构成及实收资本情况：

公司本年度*月*日、*月*日、*月*日历经三次股权变更，股东会决议、章程修正及工商手续变更已完成（详见附件《公司股东会决议、章程、章程修正案》，现有法人股东四位。

（1）***（集团）有限公司，持股比例%，现金出资万元。

（2）***投资有限公司，持股比例%，现金出资万元。

。

（３）***投资管理有限公司，持股比例%，现金出资万元。

。

（4）***有限责任公司，持股比例%，现金出资万元。

。

2．公司财务部组织架构：

公司财务部人员构成：

财务总监岗位一名，财务部部长一名，会计一名，出纳一名，结算员N名。

其中财务总监岗位由****集团公司委派。

财务总监、财务部长、会计主管、出纳、结算员等岗位拟定有详细的岗位说明书（详见附件《财务人员岗位说明书》），《岗位说明书》从会计记账、结账、财务报表的编制与审批、财务报表分析和财务预警管理等各岗位设置了较为合理的分工和控制，财务部岗位职责体现了会计监督职能。

公司的财务部岗位分工明确，未发现不相容岗位任职现象。

二、公司制度建设

1．财务工作检查中了解到，公司现有内部管理流程参照并沿用了中国石油公司的管理理念。

公司依照《**公司组织机构设置图》设置“四部一室”，定岗位、定人员、定职责，明确了公司各岗位任职人员的能力需求及其工作执行要求，分工合理、权责明确、报告关系清晰，内容详尽清晰，为公司形成了一套规范化管理模式。

（详见公司岗责资料附件《岗位责任》，）。

2．公司建立有一套完整的业务操作管理流程，（详见《操作规程汇编--****公司（运行部）》）。

涉及公司燃气输送各工作环节的作业时间、程序固定化，降低公司业务系统安全运行的风险隐患，提高了各岗位工作的技术水平及工作效率。

完整的组织机构设置和标准化操作规程，为公司进一步推进内控体系建设奠定了基础。

由于公司设立严格的资料调阅及复制的相关规定，加之公司行政制度保管人员外出，公司的其他行政管理类制度、流程未能实现查阅及复印做检查底稿。

不过由此更可见公司内部管理的严密。

3．公司财务部遵照执行的财务类管理制度有：

《**财务制度汇编（试行）》、《发票管理制度》《现金业务管理制度》等，制度内容涵盖了公司会计核算政策，收入、成本费用的管理制度和财务人员管理制度，内容完整。

４．公司财务结算工作流程清晰、内容完整，涉及了公司现有的经营核算业务的每一环节。

（详见附件《费用报销业务流程》、《付款审批流程》、《借款业务流程》、《支票领用业务流程》、《燃气购销结存核算流程》、《各售气站点结算款监管流程》等），

５．通过抽检调阅公司财务部《201X.07.24-201X.08.20**售气收款收据交接单（**农场）》，证实财务部在业务执行过程中，交接项目详细，交接手续完整，记载清晰，已将《票据管理制度》要求贯彻到位。

三、公司财务情况

（一）财务核算

1.财务基础工作

（1）会计凭证装订规范，整洁。

会计记账凭证要素齐全，有制单，审核和财务负责人签字，会计记账凭证摘要与所附原始凭证内容相符。

（2）记账凭证摘要简明，涵盖内容较为详细，能准确反映业务真实内容。

但是检查中发现有个别凭证附件的报销票据无领导审核签字。

经了解，业务发生时领导临时电话授权，补签手续未能及时完成，已在检查小组督促下完成了手续的履行。

（3）公司还没有使用集团的***财务软件，现沿用***财务软件，启用了总账，报表，和固定资产模块，未启用出纳管理模块，出纳岗位日常是以手工形式登记了费用支出流水账，未按照要求设立并登记《银行、现金日记账》，检查小组已建议完善此项工作。

2.资金管理工作

（1）检查小组执行了公司库存现金的盘点检查，出纳岗位基本能依据费用流水账做到日清月结。

盘点结果，库存现金20322.64元，不符合公司资金限额管理（不超过1000元）。

经了解，大额现金是提前为

费用报销预备的备用金。

（2）检查未发现公司有期限较长的银行未达账项，小额未达账项已经处理及时，余额调节表规范填制。

（见附件《银行余额调节表》、《现金盘点表》）

3.资产管理

（1）固定资产

公司建有固定资产电子管理台账，通过检查小组现场对办公设备类资产抽盘，核对后账实相符，办公设备类资产有明确专门部门或专人负责管理。

（2）存货

公司燃气母站基建工程尚未竣工，目前向**燃气公司采购燃气，使用罐车储存气体运输至各供气站点。

公司各站点燃气出入库验收由公司运行部专职人员管理，检查小组抽阅了相关出入库单据流转手续的检查，出入库验收手续较为齐备。

（详见附件《****核算表》、《****气量校验单》等。

）

（3）低值易耗品

公司的低值易耗品科目的核算基本上是以办公用品类为主，公司行政部设专人负责办公用品保管、发放及办公用品台账管理，财务核算采用了“一次性摊销”的会计处理方式。

领用的低耗品后续跟进管理、领用后剩余用品等在财务账目上不见反映。

无法实现账账相符，检查中已建议公司财务部及时协助并指导办公用品台账管理，监督账实相符。

4.票据管理

（1）公司燃气收费员的收款收据的登记领用，保管使用，核销收回手续齐备。

（2）发票的登记领用，保管使用，核销收回手续齐备。

（3）未使用空白支票，未能按照财务管理规定及时登记《支票领用簿》，作废支票未能按照支票管理规范留存备查。

检查小组已做了工作提示。

5.费用和成本管理

（1）检查小组对照公司1-11月资金预算，检查中未发现预算超支及预算外资金支付情况。

（2）已报销凭证中“会议费”元，未见公司的会议通知等相关文件。

（3）检查小组详细了解公司收入、成本的核算流程及增值税进销项核算流程，并查阅了公司11月相关凭证，（见附件*月记-**#凭证及公司经营业务税务核算底稿）核实了成本数据来源、收入确认及税金计算方法的准确性，账务处理思路正确。

6.基建项目管理

（1）公司201X年6月与***建设工程有限责任公司签订了《****施工（土建）》合同；

（2）201X年7月与***工程有限公司签订了《****工艺安装（含分输站分输）》合同；

（3）201X年7月与***工程有限公司签订了《*****建设》合同；上述建设项目都尚未完成竣工验收，公司财务正在积极响应集团公司关于设立基建台账的要求，筹划基建台账的设置工作。

（二）财务档案

1.公司财务部门保管的：

合同资料及电子文档，预算资料、对账结算资料、报表资料、税务资料等都较为齐全，已按年度归类整理，也较

篇二：

会计信息自查报告

会计信息质量自查报告

为进一步提高公司会计信息质量，规范日常财务管理工作。

根据集团多元化投资管理部

相关要求,我公司财审部组织进行了对会计信息质量自检自查活动，范围主要涉及公司201X

年度、201X年1-9月的相关财务会计信息，内容主要包括公司财务人员岗位设置、相关财务

会计制度、现金及其他资产管理、往来款项的核对、会计业务处理、会计档案装订保管等。

现就自查情况报告如下：

一、财审部基本情况

目前公司财审部共计设置十名财务人员，设财务总监一名，财务室主任一名，会计六名

（其中包括两名新来人员，目前正处于使用期），出纳一名、会计档案专管人员一名。

出纳没

有兼任稽核、会计档案保管、收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

财务印章按规

定保管，现金收（付）讫章、银行转讫章由出纳管理，财务专用章、发票专用章等印章由指

定人员管理。

会计人员定期或不定期参加新会计准则和新税收法律法规等专题培训活动。

就今年来说，

公司专门开展“营改增”一系列专题学习活动，并通过考试等方式进一步强化落实相关业务

会计处理。

公司财审部明确制定了货币资金管理制度、固定资产管理制度、财务开支审批管

理制度、预算管理制度、内部控制制度、经济合同管理制度及机动车驾驶员风险金管理规定，

并在日常工作中严格按各项制度执行。

二、现金及其他资产管理我公司办理有关现金收支业务时，严格遵守国务院发布的《现金管理暂行条列》及其实

施细则和公司货币资金管理制度。

现金的使用严格按规定，现金由出纳保管，现金收入当天

存入银行。

出纳根据审核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。

为了认真执行有关库存现金限额的规定，并保证公司费用开支、公出

借款和医药费用报销等业务使用现金。

凡一次借款或报销在201X元以上的，应提前一天告知

出纳，以便筹款备付。

出纳每日对现金进行盘点，公司建立了定期现金盘点制度，无坐支、

设置“小金库”、“公款私用”等违法行为。

对于银行存款，出纳及时逐笔序时登记，每日终了结出余额。

定期核对银行账户，每月

至少核对一次。

公司日常使用的票据种类为支票，设置了票据登记薄，对票据购买、领用、

注销进行记录。

我公司固定资产主要包括房屋建筑物、运输车辆、机械设备、通用设备及器具工具等。

为加强固定资产日常管理工作，提高固定资产使用效益，根据国家相关法律法规，结合公司

固定资产管理制度，实施专业化分类管理，固定资产归口管理部门负责建立归口固定资产分

类台账。

每年11月由财审部牵头，组织归口管理部门和使用部门对固定资产进行实物盘点，

财审部根据盘点表及时进行账务处理。

三、往来款项的核对

我公司按照国家、行业、集团及公司本身的规定组织公司物资收发会计核算工作。

及时

做好各项客运、货运及仓储装卸收入与成本核算工作，定期做好与集团等相关部门的往来账

并做出正确的财务分析。

期末与物资管理员核对账务，确保账实相符、账账相符，及时核对

各供应商供货记录并确保与各供应商核对往来账，确保会计核算的规范、合法，保证会计信

息准确、完整、及时。

四、会计业务处理

我公司在处理会计业务时，按实际发生的各项业务取得真实合法可靠的原始凭证。

通过

取得的原始凭证做账，记账凭证所附原始凭证单据齐全；如果是采购业务记账凭证，其后还

附付款申请单、合同、采购订单、入库单、银行付款单等相关原始凭证。

并按时装订会计凭证和会计账薄，同时编制出会计报表。

另外，公司积极计算并及时缴纳各种税金，不存

在偷税漏税行为。

五、会计档案管理

我公司根据财政部《会计档案管理办法》的规定，科学管理财务会计档案，建立、健全

会计档案管理制度，保证会计档案妥善有序存放。

并设有专职会计档案管理人员负责会计档

案的整理、编号、归档、调阅、借阅等相关工作，及时将超过两年的会计档案移交公司档案

室统一管理。

通过开展以上各方面自查自纠活动，我公司会计处理方法和财务管理工作总体符合会计

准则及相关会计法律法规的要求，所提供的会计信息及时、真实、可靠、合法。

公司财务会

计各项工作不存在违法违规现象。

但是还存在一些不足，目前公司财务人员实行的是定岗制

度，今后会往定（来自:

:

其他货币资金自查报告）期轮岗这个方向考虑。

另外，由于恰逢“营改增”这一政策，虽然公司在不

断组织新政策培训学习活动，财务人员也在不断努力接受并按新政次执行，但仍然需要一个

过渡时期，才能做到更完善。

严格管理、认真执行是做好财务会计工作的重要保障，今后我公司会依托信息化进一步

加强财务会计管理力度，严格执行各项规章制度；与时俱进，积极学习新会计法规，不断提

高工作质量。

认认真真的把财务会计工作落到实处，及时提供真实可靠合理合法的会计信息。

篇二：

会计自查报告会计信息质量检查自查报告市财政局：

根据《关于开展201X年会计信息质量检查工作的通知》（财监字［201X］4号）文件精

神，我办事处按照检查要求，结合财务管理规范和单位实际情况，对本单位的会计信息质量

工作进行了全面自查。

现将自查情况汇报如下：

一、领导高度重视，切实加强财务管理工作办事处领导高度重视财务工作，明确领导责任，规范财务管理。

制定办事处财务管理制

度，严格按照财务工作规程，明确财务人员岗位职责，规范日常财务和资金管理，认真落实

财务工作的各项制度。

同时，为了进一步提升财务工作水平，积极组织财务人员参加财政局

组织的各种业务培训，切实提高了办事处财务管理水平。

二、严格执行财务管理制度，规范各项财务管理行为

1、制定了较为完善的财务管理制度，按照财务管理制度的规定制定相应的分工管理职责，

由具有会计从业资格的人员担任财务工作。

2、按规定开设银行账户，坚持库存现金限额管理制度，超过限额及时入库。

及时取得银

行存款对账单并与单位银行账进行核对。

3、依法设置会计账簿，按照国家会计制度的规定进行会计核算，保证了账账相符、账证

相符、账实相符。

会计报表数据真实、完整，编制与报送及时、准确。

4、预算外资金坚持依法取得、照章纳税、按规使用的原则，并严格按照“收支两条线”

管理办法办理，无私设“账外账”和“小金库”现象。

6、认真执行政府采购制度，无违反政府采购规定和未经审批利用财政性资金购置车辆和

办公设备等有关资产。

为加强固定资产的管理和使用，现有固定资产均及时登记、造册，账

实相符。

通过自查，发现我办事处在财务工作中还存在工作人员经验不足，各项制度有待完善的

问题。

今后将在做好日常会计核算工作的基础上，不断学习业务知识，进一步严肃财经纪律，

认真做好财务计划工作，充分发挥财务的职能作用，加强财务工作规范管理，努力提高财务

核算管理水平，开源节流，合理、有效地使用资金，努力使财务工作更上一个新台阶。

二〇一一年六月八日篇三：

会计信息质量检查报告关于**

会计信息质量检查情况的报告根据《中华人民共和国会计法》、《财政部门监督办法》、《财政检查工作办法》等有关法

律法规的规定和泉州市财政局《关于开展201X年会计信息质量检查工作的通知》精神，我局

发出检查通知书，组成检查小组，于201X年*月*日对*201X年度会计信息质量进行检查，检

查的主要内容是该单位201X年会计资料的真实性、完整性、会计信息披露是否充分完整及会

计制度的执行情况，现将检查情况报告如下：

一、基本情况

*属于差额拨款基层医疗卫生机构的事业单位，现有在编人员12人，非在编人员15人。

设有出纳一名，会计人员是聘请一名临时代记。

201X年度收入合计3,133,540.33元，其中

财政补助收入1,201,760.00元；医疗收入1,558,877.25元；其他收入372,903.08元。

支出

合计3,055,107.35元，其中医疗卫生支出2,688,956.23元；设备购置支出121,800.00元；

其他支出244,351.12元。

本年结余78,432.98元。

二、存在问题

1、现金日记账登记不规范。

（1）没按规定的会计期间登记入账，该单位每月20日为结

账日。

（2）每页第一行摘要栏没有写“上年结转”或“承上页”及余额，每页最后一行摘要

栏没有写“结转下页”并结出余额。

（3）没有做到日清月结，现金日记账只登记至6月20

日，出现坐支现象。

（4）金额登记错误时没按规定红笔划线更正，随意涂改。

2、部分会计科目使用不规范。

如4月15号凭证收机关社保拨入丧葬费5,600元，借：

银行存款，贷：

医疗支出—抚恤金。

3、费用支出票据不规范。

零星费用支出大部分使用收款收据，部分使用存根联和圆珠笔

开票现象，如8月10号凭证付矿泉水2单，金额96.4元；4月8号凭证付粉刷维修费300

元等使用收款收据存根联。

8月13号凭证付排插款1单，金额105元，使用圆珠笔开票。

4、报销手续不完整。

部分报销发票没有审批人或经手人、证明人，如4月16号凭证付

银行手续费金额128元；8月25号凭证付银行手续费金额206.5元，无经手证明及审批人签

名。

5、药品物资采购手续不完善。

药品物资购进时无入库单，直接进入药房，没有设置专门

药库。

药品采购、保管、领用等不相容的岗位没有实行有效分离。

三、检查意见及建议

1、加强现金管理工作，严格按《现金管理暂行条例》规定，建立健全现金账目，逐笔登

记，做到日清月结，账款相符，严格实行收支两条线，避免出现坐支现象。

2、严格按《会计基础工作规范》的要求规范使用会计科目，保证原始凭证的真实、合法

和完整，支出凭证避免使用非正式发票。

3、加强一支笔审批制度，完善报销手续，做到每张发票都有经手人、证明人和审批人签

名。

4、加强内部控制制度建设，建立健全职责分工的内部控制制度，物资采购应设立统一归

口部门管理，做到采购、保管、领用等不相容岗位有效分离及适合本行业细化财务管理制度。

5、建议由*局牵头，组织*系统结合本系统具体开展的业务，建立一套完善财务处理和内

部控制制度，主要加强会计基础工作，包括现金收支、资产管理、物资采购的进出仓管理、

账本登记、费用报支等等，必要时可以组织系统财务人员进行专业培训。

**201X年*月*日篇四：

会计信息质量自查报告201X年会计信息质量自查报告**市**有限公司为进一步提高公司会计信息质量，强化规范财务基础工作管理，根据省公司《关于开展

会计信息质量专项自查的通知》要求，对201X年度会计核算规范、职工薪酬分配、成本盈利

水平、内部控制能力、财税政策执行等财务管理情况进行自查。

严格按照上级单位通知自查

要求和内容，认真组织自查，保证不走过场、不留死角。

具体内容如下：

一、自查工作情况

按照上级主管部门的通知精神，4月10日——4月15日，公司主要领导亲自主抓对公司

的财务收支、成本费用、资产情况等进行自查。

二、自查中发现的主要问题

（一）、资金管理方面

1、公司银行账户管理符合一切相关规定，无违规出错情况；

2、公司不存在长期（六个月以上）未处理的银行未达账项；

3、公司银行账户开立、变更、撤销管理严格按规定备案；

4、公司杜绝而且不存在大额资金转作其他用途；

5、由于公司有工程未结转未完施工，所以预收账款有余额。

（二）、成本费用方面

1、由于会议是本公司内部年终、生产会议等，未附有会议通知、签到表等相关资料；

2、业务招待费、会议费等业务不存在取得虚假发票等情况；

3、没有超标准、超范围列支劳动保护费，列支渠道符合规定；

4、安全费管理没有挤占和挪用现象；

（三）、内部控制方面

1、建立健全的财务制度，不断规范财务管理工作，加强内部控制，建立风险防范机制，

从源头上防范和杜绝新问题的发生，保证理财的长效运行机制。

2、杜绝“小金库”和小金库“回头看”的现象，严格执行国家各项财经法规，严肃财经

纪律，对于自查过程中发现的收入不实、虚列成本、套取资金、私设“小金库”、坐收坐支、

偷税漏税等违反财经纪律行为，一经查实，立即整改。

坚决有力地解决“小金库”存在的突

出问题，促进公司规范经营和健康发展。

三、管理改进建议

通过自查，财务工作人员需继续加强学习，加强公司内部控制，进一步严肃财经纪律。

认真做好公司财务计划工作，充分发挥财务的职能作用，加强财务工作规范管理，开源节流，

合理、有效的使用资金，使公司发展更上一新台阶。

**市**有限公司

201X年4月16日篇五：

201X财务自查报告发放镇卫生院双树卫生分院财务自查报告发放镇财税所：

根据你所8月26日发放的“关于组织开展201X年全区开展会计信息

质量检查工作通知”精神，从8月底起，结合本单位的实际情况，对本单位会计基础工作情

况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：

一、财务收支情况在财务工作过程中，

本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位

实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。

严

格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核

算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。

在安排支出时，

分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据医院

各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。

二、

单位内部控制制度建立和执行情况根据本院工作实际，在建立并实施内部监督和控制制

度过程中，制定了《财产管理制度》。

建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严

格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以

及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到

了以下三点要求：

1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、

相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。

2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资

金使用效益。

3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜

绝了浪费现象的发生。

三、固定资产管理和使用情况为了加强固定资产管理和使用，

在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项

和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及

时进行记录、计算、反映、核对等。

一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同

实存数一致；另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。

无固定

资产不入账，公物私用及其他违规问题。

四、存在问题通过自查，我院在财务管理和

财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到

《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要

进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。

五、今后工

作努力的方向及措施

（一）加强财务管理力度。

严格管理是做好财务工作的重要保

障，今后的工作中我镇一定要加强财务管理力度，严格执行各项管理制度，从而进一步提高

工作质量，完善财务管理制度，规范财务管理行为。

（二）提高财务人员素质。

不

断提高财务工作水平，继续通过培训和业务交流等多种方式提升财务人员的业务能力和知识

水平，使之适应财务管理工作的要求。

篇三：

企业财务自查报告

企业财务自查报告

一、专项活动组织与开展情况根据深圳证监局深证局发[201X]109号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》文件的要求，并以本公司于201X年4月14日制定了《财务会计基础工作专项活动的工作方案》为指导，本公司于201X年4月14日至201X年5月18日对公司财务会计基础建设情况进行了全面自查，发现了公司存在的问题，并对问题提出整改措施，同时设定了整改时间和整改责任人。

二、自查的内容与方法本次专项活动是根据《深圳证券交易所创业版股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基