中建三局集中财务管理实施方案.docx
《中建三局集中财务管理实施方案.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《中建三局集中财务管理实施方案.docx（63页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
中建三局集中财务管理实施方案
中建三局集中财务管理实施方案
中建三局
集中财务管理实施方案
文档作者：
创建日期：
2008-02-29
确认日期：
控制编码：
当前版本：
2.0
审批人:
中国建筑第三工程局
武汉用友软件有限责任公司
项目负责人
（签字）：
项目负责人
（签字）：
签字日期：
签字日期：
实施方案
一.1系统设置方案
一.1.1产品功能模块
一.1.2客户化参数设置
虚拟0001集团参数
参数
编码
参数名称
说明
参数值
备注
BD001
人员类别是否允许下级单位增加
允许随时修改
否
BD002
客商档案是否允许下级单位增加
允许随时修改
是
BD003
存货档案是否允许下级单位增加
允许随时修改
是
BD004
项目类型是否允许下级单位增加
允许随时修改
否
BD005
项目档案是否允许下级单位增加
允许随时修改
是
BD006
开户银行是否允许下级单位增加
允许随时修改
否
BD007
结算方式是否允许下级单位增加
允许随时修改
否
BD008
收付款协议允许下级单位加
允许随时修改
否
BD012
收支项目是否允许下级单位增加
允许随时修改
否
BD013
现金流量项目是否允许下级单位增加
允许随时修改
否
BD014
汇率是否允许下级单位增加
允许随时修改
是
BD015
发运方式是否允许下级单位增加
允许随时修改
否
BD016
收发类别是否允许下级单位增加
允许随时修改
否
BD017
要素分类是否允许下级单位增加
允许随时修改
否
BD018
项目要素是否允许下级单位增加
允许随时修改
否
BD020
资产类别是否允许下级单位增加
允许随时修改
否
BD021
增减方式是否允许下级单位增加
允许随时修改
否
BD022
使用状况是否允许下级单位增加
允许随时修改
否
BD023
折旧方法是否允许下级单位增加
允许随时修改
否
BD024
工资项目是否允许下级增加
允许随时修改
否
BD101
存货分类编码级次
有档案的级次不能修改编码长度；可以增加下级编码
4/2/3
BD103
资产类别编码级次
有档案的级次不能修改编码长度；可以增加下级编码
3/2/2/2
BD104
项目要素分类编码级次
有档案的级次不能修改编码长度；可以增加下级编码
2/2/2
BD201
存储单位
文本输入，0-4个汉字
系统默认
BD202
运输单位
文本输入，0-4个汉字
系统默认
BD203
重量单位
文本输入，0-4个汉字
系统默认
BD211
集团本位币
不允许修改
人民币
BD212
集团是否主辅币核算
允许随时修改
否
BD213
集团辅币币种
设置后不允许修改
Null
BD803
资产调拨时，资产原值入帐价值为资产的哪种项目
原值
BD804
资产类别集团控制到第几级
0/1/2/3/4/5/../末级
末级
BD030
存货分类集团控制到几级
0/1/2/3/4/5/../末级
1
一.1.3基础数据
一.1.3.1币种设置
系统路径：
登录0001集团，【客户化】-【基础数据】-【币种】。
本位币：
人民币
编码级次：
CNY/USD/HKD等
一.1.3.2会计期间
系统路径：
登录0001集团，【客户化】-【基础数据】-【会计期间】。
如：
会计年度：
2008、2009………2030
会计季度：
季度
开始月份
结束月份
1
1
3
2
4
6
3
7
9
4
10
12
会计月份：
月份
开始日期
终止日期
1
1
31
2
1
28
3
1
31
4
1
30
5
1
31
6
1
30
7
1
31
8
1
31
9
1
30
10
1
31
11
1
30
12
1
31
一.1.3.3公司目录
系统路径：
登录0001集团，【客户化】-【基础数据】-【公司目录】。
编码级次：
1/2/2/2/2/2
公司编码
公司名称
上级公司
1
中国建筑第三工程局
101
中国建筑第三工程局本部
中国建筑第三工程局
102
中建三局建设工程股份有限公司
中国建筑第三工程局
10201
中建三局建设工程股份有限公司本部
中建三局建设工程股份有限公司
1020101
******************************
*******************************
1020102
中建三局建设工程股份有限公司（北京）
中建三局建设工程股份有限公司本部
102010201
******************************
******************************
102010299
中建三局北京资金结算中心
中建三局建设工程股份有限公司（北京）
1020103
中建三局建设工程股份有限公司（沪）
中建三局建设工程股份有限公司本部
102010301
******************************
******************************
1020104
中建三局建设工程股份有限公司（粤）
中建三局建设工程股份有限公司本部
10202
中建三局第一建设工程有限责任公司
中建三局建设工程股份有限公司
1020201
中建三局第一建设广州一公司
中建三局第一建设工程有限责任公司
102020101
******************************
******************************
10203
中建三局第二建设工程有限责任公司
中建三局建设工程股份有限公司
10204
中建三局第三建设工程有限责任公司
中建三局建设工程股份有限公司
10205
中建三局第四建设工程有限责任公司
中建三局建设工程股份有限公司
10206
上海中川建业有限公司
中建三局建设工程股份有限公司
10207
湖北中建三局建筑工程技术有限责任公司
中建三局建设工程股份有限公司
103
中建三局建兴工程有限公司
中国建筑第三工程局
104
中建三局建隆工程有限公司
中国建筑第三工程局
105
中建三局建发工程有限公司
中国建筑第三工程局
106
武汉中建三局建达实业发展有限公司
中国建筑第三工程局
******
******************************
******************************
一.1.4建公司账
系统路径：
登录0001集团，【客户化】-【建公司帐】-【新建公司帐】。
建账范围：
客户化、财务会计、管理会计、资金管理、人力资源、自助服务等相关业务模块。
一.1.5基本档案
一.1.5.1自定义项—定义自定义项
系统路径：
进入公司，【客户化】-【基本档案】-【自定义项】-【定义自定义项】。
一.1.5.2组织机构—部门档案
系统路径：
进入公司，【客户化】-【基本档案】-【组织机构】-【部门档案】。
编码级次：
4/2/2BM01/BM02/…/BMGG/BMXN/BMJZ/BMXM等
局统一定义部门编码、名称规则，各单位依据实际情况由人力资源部进行维护。
一.1.5.3人员信息—人员类别
系统路径：
登录0001集团，【客户化】-【基本档案】-【人员信息】-【人员类别】。
人员类别：
编码级次：
2
局统一进行定义，各单位进行引用和使用。
一.1.5.4人员信息—人员管理档案
系统路径：
登录0001集团，【客户化】-【基本档案】-【人员信息】-【人员管理档案】。
局统一定义人员编码、名称规则，各单位依据实际情况由人力资源部进行维护。
一.1.5.5客商信息—客商基本档案
客商信息主要是管理与企业有往来关系的客户、供应商等，还包括集团层面统一的内部客商。
部分客商在集团层次统一定义并进行分配，其他客商由各单位按照实际情况维护。
地区分类：
编码级次：
4KS01业主/KS02供应商…/KS99其他
客商档案：
编码级次：
4/1/4KS01客商分类N/W内外客商0001流水号
其中，局内部客商、金融结构等由集团同一维护并下发至各公司。
系统路径：
登录0001集团，【客户化】-【基本档案】-【客商信息】-【客商基本档案】。
一.1.5.6存货信息—存货分类
系统路径：
登录0001集团，【客户化】-【基本档案】-【存货信息】-【存货分类】。
一.1.5.7存货信息—存货管理档案
系统路径：
登录0001集团，【客户化】-【基本档案】-【存货信息】-【存货管理档案】。
编码级次：
4CH01主要原材料/CH02辅助材料……
局统一定义存货分类后，由各单位进行具体明细存货管理档案的维护。
一.1.5.8项目信息—项目类型
系统路径：
登录0001集团，【客户化】-【基本档案】-【项目信息】-【项目类型】。
项目类型：
编码级次：
3
例如：
001工程项目档案/002合同档案/003金融资产档案
一.1.5.9项目信息—项目管理档案
系统路径：
登录0001集团，【客户化】-【基本档案】-【项目信息】-【项目管理档案】。
项目档案：
编码级次：
工程项目档案4/1/4
例如：
XM01A0001政府投资/房建/0001项目（分类扩展一级）
编码级次：
合同档案4/4/4
例如：
HT0100010001施工合同/分类/流水号
编码级次：
金融资产档案4/1/4
例如：
ZC01A0001国家债券0001
局统一定义项目类型后，由各公司按照各项目类型的编码规则维护自己的项目管理档案。
一.1.5.10结算信息—开户银行
开户银行功能用于维护及查询需要使用的银行账户信息。
系统路径：
登录0001集团，【客户化】-【基本档案】-【结算信息】-【银行账户】。
一.1.5.11结算信息—结算方式
系统路径：
登录0001集团，【客户化】-【基本档案】-【结算信息】-【银行账户】。
用来建立和管理采购销售所涉及到的结算方式，与财务结算方式一致，例如：
现金结算、支票结算等。
由集团统一制定。
一.1.5.12财务会计信息—会计科目
系统路径：
登录0001集团，【客户化】-【基本档案】-【财务会计信息】-【会计科目】。
编码规则：
4/2/2/2/2/2,由集团按照控制到末级的方式进行定义和下发，各公司可在集团下发的末级科目下增设明细科目或者辅助核算。
一.1.5.13财务会计信息—现金流量科目
属于集团、公司共享档案。
集团可以编辑集团数据，下级公司可见可用集团数据，但是不能编辑集团数据。
帮助生成辅助帐和现金流量表。
系统预置，按照三局实际情况稍作变更。
系统路径：
【客户化】-【基本档案】-【财务会计信息】-【现金流量项目】。
一.1.5.14财务会计信息—凭证类别
系统路径：
【客户化】-【基本档案】-【财务会计信息】-【凭证类别】。
各公司自行确定：
记账凭证/收付转/现银转/按项目等方式，不做集团统一。
一.1.5.15财务会计信息—常用摘要
系统路径：
【客户化】-【基本档案】-【财务会计信息】-【常用摘要】。
一.1.5.16财务会计信息—交叉校验规则
系统路径：
【客户化】-【基本档案】-【财务会计信息】-【交叉校验规则】。
科目的交叉校验规则是指科目与辅助项之间存在的特定核算关系。
本节点主要根据科目、辅助核算信息设置科目交叉校验的规则。
系统将根据交叉校验规则生成科目参照、辅助项参照；并将根据交叉校验规则对期初余额、凭证录入的数据进行校验。
例如：
银行存款科目与银行账号绑定校验。
一.1.5.17财务会计信息—辅助项输入控制规则
系统路径：
【客户化】-【基本档案】-【财务会计信息】-【辅助项输入控制规则】。
严格控制科目辅助核算项，不允许为空或者出现非末级。
本节点主要按主体账簿对科目、辅助项设置辅助项输入控制的规则。
系统将根据辅助项输入控制规则生成科目参照、辅助项参照，并将根据辅助项输入控制规则对期初余额、凭证录入的数据进行合法性检查及控制。
一.1.6模板管理
系统路径：
【客户化】-【模板管理】-【模板设置、模板分配】。
在模板管理中包括模板设置，在模板设置中可以设置报表模板、打印模板、查询模板和单据模板，其它节点通过调用这些设置好的模板来实现各自相关的功能，通过模板分配，可以减少工作量并形成系统的统一风格。
查询模板设置可以定义不同的查询模板，为系统中的各节点设置查询样式；单据模板设置可以设置不同的单据模板，为系统中的各单据提供模板样式；报表模板设置可以定义不同的报表模板，为系统中的各个节点设置报表样式；打印模板设置可以设置不同的打印模板，为系统中的各个节点提供打印模板样式。
一.1.7预警管理
系统路径：
【客户化】-【任务中心】-【预警条件配置】。
为了满足企业对事件控制的需求，系统提供了任务中心，其功用就是通过与各类运算的比较来发出警告性的提示信息，用来提示企业的管理者针对将来或已经发生的情况采取相应的措施，进行相关处理。
例如，对账套内人员借支备用金情况进行实时预警提醒。
一.1.8权限管理
系统路径：
【客户化】-【权限管理】-【角色、用户管理；权限分配】。
权限管理用来为系统创建用户、角色，将用户与角色建立关联以及为角色分配权限。
一.1.9系统维护
系统路径：
【客户化】-【系统维护】-【系统监视器、上级日志】。
系统维护用来监控使用本系统用户及系统进行管理和控制。
其中‘系统监视器’记录了在这一天中用户进入本系统的情况及用户的基本信息和其所进入节点的情况，并且可以设置刷新频率；‘多语言设置’可以设置系统中的多语言资源；‘数据卸载管理’卸载系统中的历史数据，降低数据规模；‘清除被删除数据’清除业务系统中逻辑删除的数据；‘上机日志’记录用户进入某个功能节点的时间和用户退出某个功能节点的时间，并提供用户对日志的管理功能。
一.1.10信息交换平台维护
系统路径：
【客户化】-【信息交换平台维护】。
信息交换平台是用来在NC和其他外部系统之间交换数据的工具。
其他外部系统如U8产品，或者其他公司的产品，只要遵守了共同约定的数据规范（在该平台中使用的是XML文档），就可以实现诸如基本档案、会计凭证和各种业务单据的系统间的交换。
信息交换平台与其他系统交换数据主要有两种方式，异步发送方式和同步发送方式。
一.1.11二次开发与查询引擎
系统路径：
【客户化】-【二次开发工具】/【自定义查询引擎】。
在数据库应用系统中，数据查询始终是应用的基础和核心。
数据利用和挖掘的常用方式就是从数据库中获取用户所需的业务数据，按照用户预定义的格式，通常以业务报表的形式提供给用户进行浏览、分析、统计、打印及转换，还可作进一步的后续处理。
由于查询需求的多样性，不可能穷举所有的用户查询，当然也不能要求普通用户去直接拼写SQL语句，因此需要提供一个工具让用户可以自己进行查询的设计和定制。
一.1.12系统设置流程
一.2财务核算方案
一.2.1参数设置部分
参数
编码
参数
名称
参数值
选择范围
是否
控制下级
备注
GL000
科目显示名称模式
逐级名称
一级本级名称；
逐级名称；
编码+逐级名称；
编码+本级名称
编码+一级名称
是
GL001
是否需要出纳签字
否
是；
否；
否
GL002
是否只能本人删改凭证
是
是；
否
是
GL003
凭证审核后才能记账
是
是；
否；
是
GL009
是否允许反记账
是
是；
否；
是
GL010
辅助核算显示模式
辅助核算类型+辅助项名称
辅助核算类型＋辅助项编码＋辅助项名称；
辅助核算类型＋辅助项名称；
辅助项编码＋辅助项名称；
辅助项名称；
是
GL011
账簿表头科目显示模式
逐级名称
本级科目编码＋本级科目名称；
本级科目名称；
本级科目编码＋逐级科目名称；
逐级科目名称；
一级＋本级科目名称；
本级科目编码＋一级＋本级科目名称；
是
GL021
对方科目显示模式
编码+逐级名称
一级本级名称；
逐级名称；
编码+逐级名称；
编码+本级名称；
编码+一级名称；
否
GL030
是否允许反结账
是
是；
否；
否
GL032
结账检查损益结平
是
是；
否；
是
GL033
结账检查凭证断号
是
是；
否；
是
GL034
结账检查其它系统结账情况
是
是；
否；
是
GL036
制单后是否立即打印
否
是；
否；
否
GL039
凭证是否自动补号
是
是；
否；
是
GL040
凭证起始编号
1
整数
否
GL050
凭证原币为0是否允许保存
不控制
不控制；
控制；
提示；
否
GL051
凭证原币合计不平是否允许保存
不控制
不控制；
控制；
提示；
否
GL052
凭证辅币合计不平是否允许保存
不控制
不控制；
控制；
提示；
否
GL053
凭证数量为0是否允许保存
不控制
不控制；
控制；
提示；
否
GL054
凭证是否序时控制
是
是；
否；
是
GL055
余额控制方式
控制
不控制
提示；
控制；
是
GL066
上月未结账本月是否允许记账
否
是；
否；
是
GL080
核销日期
系统默认
凭证日期；
业务日期；
GL081
核销顺序
系统默认
最早余额法；
最近余额法：
GL082
凭证打印时检查断号
是
是；
否；
否
GL080
核销日期
凭证日期
凭证日期；
业务日期；
GL081
核销顺序
最早余额法
最早余额法；
最近余额法：
GL082
凭证打印时检查断号
是
是；
否；
否
GL084
年末结账时不允许有未生成凭证的实时凭证
否
是；
否；
否
GL085
外部导入凭证是否允许删除
否
是；
否；
否
GL088
签字日期生成规则
登录日期
系统日期；
登录日期；
手工录入；
是
GL089
保存凭证时是否检查现金流量
是
提示；
控制；
不控制；
是
一.2.2基础档案设置
档案名称
对总账应用
的重要程度
备注
是否有
系统内置档案
本单位是否
使用正常
币种
必要
局统一设置
有
是
会计期间
必要
局统一设置
有
是
部门档案
必要
局统一规则
无
是
人员类别
重要
局统一设置
无
是
人员档案
必要
局统一规则
无
是
地区分类
必要
局统一设置
无
是
客商档案
必要
局统一规则
无
是
存货分类
重要
局统一设置
无
是
计量档案
重要
局统一设置
无
是
存货档案
重要
局统一规则
无
是
项目类型
重要
局统一设置
无
是
项目档案
重要
局统一规则
无
是
开户银行
重要
局统一设置
无
是
结算方式
重要
局统一设置
无
是
账龄区间
重要
局统一设置
无
是
会计科目
重要
局统一设置、分配
有
是
凭证类别
重要
暂未统一
无
是
外币汇率
重要
暂未统一
无
是
常用摘要
重要
无需统一
无
是
现金流量项目
重要
局统一设置
有
是
交叉校验规则
重要
各自设置
无
是
辅助项输入控制规则
重要
局统一设置
无
是
客商合并
重要
各自使用
无
提供快捷、稳妥的客商统一功能
一.2.3标准应用流程
序
功能名称
实现功能说明
备注
询价单
1
填制凭证
除固定资产管理以外的经济业务，需要在总账系统手工填制会计凭证
2
凭证审核
实现记账会计对已填制的记账凭证进行审核及取消审核管理。
凭证审核后才能记账
3
凭证记账
实现记账会计对已审核的凭证进行记账处理，进而登记总账、明细账等各种财务账簿
4
凭证冲销
实现对已记账会计凭证进行冲销处理，自动生成冲销凭证。
5
自定义结转
实现财务月末处理过程中，对有固定转入科目、转出科目及固定结转金额系数的结转凭证设定自动结转功能，由系统自动取数生成所需的凭证。
相关凭证记账后才可以进行自动转账操作
6
期间损益结转
实现损益类科目分收入和支出自动生成结转凭证。
相关凭证记账后才可以进行自动转账操作
7
期末处理
实现当前期间所有财务核算业务处理完毕后，进行结账处理
8
账表查询
实时查询科目余额表、三栏式总账、日报表、科目汇总表、摘要汇总表、三栏式明细账、日记账、序时账、辅助余额表、辅助明细账、多栏账等账表
一.2.4应用界面图示
一.2.4.1期初余额
系统路径：
【财务会计】-【总账】-【初始设置】-【期初余额】
用户在开始启用总账系统时，将原账中各账户的余额录入到总账系统中，做为开始录入日常业务之前的准备。
在此，用户需要录入各科目启用日期前的余额，对于有辅助核算的科目需要按辅助项录入期初，对于有外币及数量核算的科目可以录入其外币、数量的期初，同时对期初数据检测试算平衡。
另外,在系统启用后的每一年的年初,也可以在本功能之中对当年的年初余额进行调整。
一.2.4.2凭证管理
系统路径：
【财务会计】-【总账】-【凭证管理】-【定制、制单、签字、审核、记账、查询、冲销、凭证管理】
凭证管理用于与凭证相关的一切操作与管理功能，包括：
填制凭证、出纳签字、审核凭证、记账、查询凭证。
另外，记账后有错的凭证可通过冲销凭证功能进行回冲。
一.2.4.3集团对账
系统路径：
【财务会计】-【总账】-【集团对账】-【对账中心】
在对账中心，用户可以设置科目对应关系；可以根据科目对应关系设置从对账双方取数进行勾对并保存勾对结果；可以根据科目对应关系设置与对账情况查询已勾对和未勾对的数据。
为加强集团控制,也可以在集团设置控制规则供集团下所有主体账簿使用。
集团对账方式有自动对账与手工对账两种：
自动对账按照预先设定的对账标准，由系统自动进行勾对；手工对账，则是由用户根据对账双方数据显示，手工标记勾对标志。
集团对账功能主要按照科目对应关系进行集团间账目的自动或手动勾对。
升级会员 