银行从业资格公共基础12章.docx
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银行从业资格公共基础12章
第1章中国银行业概况
1.1中央银行、监管机构与自律组织
1.1.1中央银行
我国的中央银行是中国人民银行，简称：
PBC
（1）大事记
时间
事件
1948年
成立
1995年3月18日
第8届全国人民代表大会第3次会议通过了《中华人民共和国中国人民银行法》，以法律形式确立了中央银行地位。
2003年12月27日
职能：
修订了《中国人民银行法》，第二条规定“中国人民银行在国务院的领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。
”
2005年8月10日
中国人民银行上海总部成立（主要职责：
P4）
（2）职能演变过程
时间
职能
1948—1984年
同时承担中央银行、金融机构监管及办理工商信贷和储蓄业务的职能
自1984.01.01起
专门行使中央银行职能
2003年
对银行业金融机构的监管职责由银监会行使。
（3）主要职责（《中国人民银行法》第四条规定）：
1、发布与履行其职责有关的命令和规章;
1.2、作为国家的中央银行，从事有关国际金融活动;
1.3、国务院规定的其他职责。
2、依法制定和执行货币政策;
3、发行人民币，管理人民币流通;
4、监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场;
5、实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场;
6、监督管理黄金市场;
7、持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备;
8、经理国库;
9、维护支付、清算系统的正常运行;
10、指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测;
11、负责金融业的统计、调查、分析和预测;
1.1.2监管机构
中国银行业监督管理委员会简称：
CBRC
（1）大事记
时间
事件
2003年4月
成立
2003年12月27日
第10届全国人民代表大会第6次会议通过了《中华人民共和国银行业监督管理法》，并自2004年2月1日起正式施行。
2006年10月31日
第10届全国人民代表大会第24次会议通过了《中华人民共和国银行业监督管理法》修正案，并自2007年1月日起施行。
（2）监管范围
第二条规定：
对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理，本法所称银行业金融机构是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构及政策性银行。
对在境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司及经其他金融机构的监督管理也适用本法规定。
银行机构：
商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社以及政策性银行
非银行机构：
金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及其他金融机构
（3）监管职责：
17
1、依照法律、行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章、规则;
2、依照法律、行政法规规定的条件和程序，审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止及业务范围;
3、对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理;
4、依照法律、行政法规制定银行业金融机构的审慎经营规则;
5、对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管，建立银行业金融机构监督管理信息系统，分析、评价银行业金融机构的风险状况;
6、对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行现场检查，制定现场检查程序，规范现场检查行为;
7、对银行业金融机构实行并表监督管理;
8、会同有关部门建立银行业突发事件处置制度，制定银行业突发事件处置预案，明确处置机构和人员及其职责、处置措施和处置程序，及时、有效地处置银行业突发事件;
9、负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布;
10、对银行业自律组织的活动进行指导和监督;
11、开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动;
12、对已经或可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的银行业金融机构实行接管或促成机构重组;
13、对有违法经营、经营管理不善等情形的银行业金融机构予以撤销;
14、对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户予以查询，对涉嫌转移或隐匿违法资金的申请司法机关予以冻结;
15、对擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构业务活动予以取缔;
16、负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作;
17、承办国务院交办的其他事项。
（4）监管理念：
管风险、管法人、管内控、提高透明度
（5）监管目标（4个）
银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。
银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力
①通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益;
②通过审慎有效的监管，增进市场信心;
③通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融的了解;
④努力减少金融犯罪。
（6）监管标准（6条）
一是能够促进金融的稳定，同时又促进金融的创新;
二是努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争能力;
三是对各类监管权限做到科学合理，监管者要有所为，有所不为，减少一切不必要的限制;
四是为金融市场上的公平竞争创造环境和条件，并且维护这种有序的竞争，反对无序竞争;
五是对监管者和被监管者两方面都应当实施严格明确的问责制;
六是高效、节约地使用一切监管资源。
（7）监管措施（5个）
一是市场准入（包括机构准入、业务准入和高级管理人员准入）;
二是非现场监管;
三是现场检查;
四是监管谈话;
五是信息披露监管。
--财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更、其他重大事项
1.1.3自律组织
我国的银行业自律组织是中国银行业协会简称：
CBA
成立时间：
2000年
性质：
民政部登记注册的全国性非营利社会团体。
主管单位：
银监会
1、协会宗旨
促进会员单位实现共同利益为宗旨（自律、维权、协调、服务职能）
2、会员单位（2009.8，一共132家会员、1家观察会员）
会员：
政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社、外资银行、金融租赁公司。
准会员：
各省银行协会、
观察会员：
中国银联股份有限公司
3、组织机构
最高权力机构：
会员大会
会员大会的执行机构：
理事会
理事会闭会期间，常务理事会行使理事会职责。
常务理事会由会长1名、专职副会长1名、副会长若干名、秘书长1名组成。
10个专业委员会：
法律工作委员会、自律工作委员会、银行业从业人员资格认证委员会、农村合作金融工作委员会、银团贷款与交易专业委员会、外资银行工作委员会、托管业务专业委员会、保理专业委员会、金融租赁专业委员会、银行卡专业委员会。
日常办事机构：
秘书处（秘书长1名，副秘书长若干名）
1.2银行业金融机构
1.2.1政策性银行
银行名称
成立时间
经营方向
主要任务
国家开发银行
1994年3月
国家重点建设项目融资
按照国家的法律法规和方针政策，筹集和引导境内外资金，向国家基础设施、基础产业、支柱产业（即“两基一支”）的大中型基本建设和技术改造等政策性项目及配套工程发放贷款；实行独立核算，自主、保本经营。
2008年12月16日
挂牌成立股份有限公司
中国进出口银行
1994年4月
支持进出口贸易融资
执行国家产业政策和外贸政策，为扩大我国机电产品和成套设备等资本性货物出口提供政策性金融支持
中国农业发展银行
1994年11月
农业政策性贷款的任务
按照国家的法律法规和方针政策，以国家信用为基础，筹集农业政策性信贷资金，承担国家规定的农业政策性金融业务，代理财政性支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。
政策性银行的改革
2007年1月的全国金融工作会议决定：
“按照分类指导、‘一行一策’的原则，推行政策性银行改革。
首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务。
对政策性业务要实行公开透明的招标制。
”
1.2.2大型商业银行：
工、农、中、建、交被称为“国有及国有控股大型商业银行”。
银行名称
时间
事件
工商银行ICBC
1984年1月1日
成立，承办原由中国人民银行办理的工商信贷和储蓄业务
2005年10月28日
整体改制为股份有限公司
2006年10月27日
在上海证券交易所和香港联合交易所同步上市
农业银行ABC
1979年初
初恢复，专门负责农村金融业务
1994年
中国农业发展银行分设
1996年
农村信用社与农行脱离行政隶属关系，向国有独资商业银行转变
2009年1月
农行整体改制为股份有限公司
中国银行BOC
1912年
成立,至1949年期间，曾是国家中央银行、国际汇兑银行、外贸专业银行，并将分支机构拓展到海外。
1979年
成为国家指定的外汇外贸专业银行
1994年
成为国有独资商业银行
2004年8月26日
整体改制为股份有限公司
2006年6月1日
在香港联合交易所上市
2006年7月5日
在上海证券交易所上市
建设银行
CCB
1954年10月1日
成立，原名中国人民建设银行，曾隶属财政部
1979年
成为独立的经营长期信用业务的专业银行
2004年9月17日
整体改制为股份有限公司
2005年10月27日
在香港联合交易所上市
交通银行BOCOM
1987年4月1日
重新组建，是新中国第一家全国性的股份制商业银行
2005年6月23日
在香港联合交易所上市
2007年5月15日
在上海证券交易所上市
1.2.3中小商业银行
中小商业银行：
包括股份制商业银行和城市商业银行两大类
1、股份制商业银行
包括12家商业银行——中信银行、中国光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行。
意义：
一方面在一定程度上填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白，较好地满足了中小企业和居民的融资和储蓄业务需求，大大丰富了对城乡居民的金融服务，方便了百姓生活;另一方面，打破了计划经济体制下国家专业银行的垄断局面，促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高，带动了整体商业银行服务水平、服务质量和工作效率的提高;在经营管理方面不断创新，是很多重大措施的“试验田”，大大推动了银行业的改革和发展。
2、城市商业银行
（1）基础：
原城市信用合作社的基础上组建起来的
（2）发展历程
1979年，第一家在河南驻马店市成立，为小企业、工商户、居民服务;
1986年，在大中城市正式推广，促进小企业发展和当地经济繁荣;
1994年，国务院决定合并城市信用社，成立城市合作银行
1998年更名为城市商业银行。
（3）发展趋势：
一是引进战略投资者;截止2009年10月18家城市商业银行引进了境外战略投资者
二是跨区域经营;2006年4月26日上海银行宁波分行开业，成为城市商业银行第一家跨省区设立的分支机构；2006年11月8日北京银行天津分行开业
三是联合重组；2005年11月28日安徽省内6家城市商业银行和7家城市信用社合并重组成立徽商银行；2007年1月24日由江苏省内10家城市商业银行组建成立了江苏银行此外还有吉林银行、富滇银行等
1.2.4农村金融机构
1.组成：
农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村资金互助社。
2.农村信用社、农村商业银行、农村合作银行
时间
事件
新中国成立初—1957年底
全国成立由农民“自愿入股”的农村信用社8.8万多个，绝大部分地区实现了“一乡一社”
20世纪70年代
将信用社先交给中国人民银行、后交给中国农业银行管理，实际上走了“官办”的道路。
1984年
组织上的群众性、管理上的民主性、经营上的灵活性。
在农业银行的领导下开始了以“三性”为主要内容的改革。
1996年
《国务院关于农村金融体制改革的决定》提出将农村信用社办成农民入股、社员民主管理、主要为入股社员服务的合作金融组织，决定农村信用社与农业银行脱钩，并决定“在城乡一体化程度较高的地区，已经商业化经营的农村信用社，经整顿后可合并组建成农村合作银行”。
2000年7月
农村信用社改革试点在江苏开展
2001年11月29日
第一家农村股份制商业银行——张家港市农村商业银行正式成立
2003年4月8日
第一家农村合作银行——宁波鄞州农村合作银行成立
2009年9
全国共批准29家农村商业银行、181家农村合作银行开业
附注：
农村商业银行与农村合作银行的区别？
对比项目
农村商业银行
农村合作银行
组成
辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入股组成
设立地区
城乡一体化程度高，农业比重低，对支农服务要求较少
在遵循合作制原则基础上，吸收股份制运作机制，实行股份合作制。
股权设置
股本划分为等额股份，同股同权、同股同利。
股权分为资格股、投资股两种，资格股实行一人一票，投资股每增加一定额度就相应增加一个投票权。
法人治理
权力机构是股东大会，同时设置董事会、监事会和经营管理层。
权力机构是股东代表大会，股东代表由股东选举产生，同时设置董事会、监事会和经营管理层。
3、村镇银行和农村资金互助社
2007年1月29日，银监会发布并正式开始施行《村镇银行管理暂行规定》、《农村资金互助社管理暂行规定》。
村镇银行：
由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资
农村资金互助社：
由乡镇、行政村村民、农村小企业自愿入股的社区性银行机构
农村资金互助社的资金来源：
社员存款、社会捐赠、融入资金
对比项目
村镇银行
农村资金互助社
资金来源
由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资。
可吸收公众存款。
由乡（镇）、行政村农民和农村小企业自愿入股组成。
可吸收社员存款、接受社会捐赠资金和从其他银行业金融机构融入资金。
设立方式
在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构
为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机构。
资金运用
发放短、中、长期贷款
发放社员贷款，确有富余的可存放其他银行业金融机构或购买国债、金融债券。
可办理银行各类业务
可办理结算、代理业务
可向公众吸收存款、发放贷款及办理各项业务
不得向非社员吸收存款、放贷款及办理其他金融业务，不得以该社资产为其他单位或个人提供担保。
1.2.5中国邮政储蓄银行
批设时间：
2006年12月31日
挂牌时间：
2007年3月20日
组建基础：
邮政储蓄（1986年开办，国内经济出现比较严重的通货膨胀，主要目的是回笼货币，是邮政部门代理人民银行经办储蓄。
）
市场定位：
充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，支持新农村建设
1.2.6、外资银行
1、定义——是指经批准在中华人民共和国境内设立的以下机构：
一家外国银行单独出资或与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行;外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行；外国银行分行；外国银行代表处。
其中，外商独资银行、中外合资银行和外国银行分行统称为外资银行营业性机构。
2、大事记
2006年12月11日我国加入WTO的过渡期结束，国务院的《中华人民共和国外资银行管理条例》、银监会的《中华人民共和国外资银行管理条例实施细则》正式生效，标志着中国正式全面开放银行业，允许外资银行对所有客户提供人民币服务，取消对外资银行在华经营的非审慎性限制。
3、经营范围
机构
经营范围
外商独资银行
可以经营部分或全部外汇业务和人民币业务，可以经营结汇、售汇业务
中外合资银行
外国银行分行
可经营部分或全部外汇业务及对除中国境内公民以外客户的人民币业务。
1.2.7、非银行金融机构
机构名称
事件
金融资产管理公司
1999成立，包括信达、长城、东方和华融资产管理公司
为了管理和处置国有银行的不良贷款，收购、管理和处置4家国有商业银行和国家开发银行的部分不良资产。
2000年11月1日实施《金融资产管理公司条例》
目前已完成政策性不良资产的处置任务，正在探索实行股份制改造及商业化经营。
信托公司
1979年，新中国第一家信托投资公司——中国国际信托投资公司成立。
2007年3月1日施行的《信托公司管理办法》规定了信托公司所应遵守的规范。
企业集团财务公司
2004年7月27日修订后实施了《企业集团财务公司管理办法》，它是一种完全属于集团内部的金融机构，服务对象仅限于企业集团成员。
金融租赁公司
2007年3月1日施行了《金融租赁公司管理办法》，它是以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。
汽车金融公司
2003年10月3日起施行了《汽车金融公司管理办法》，为中国境内的汽车购买者及销售者提供贷款的非银行金融企业法人。
货币经纪公司
业务范围仅限于向境内外金融机构提供经纪服务，不得从事任何金融产品的自营业务。
2005年9月1日起施行《货币经纪公司试点管理办法》，是在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。
*背景知识：
“一行三会”：
中国人民银行、中国银监会、中国证监会、中国保监会
中国证监会：
证券公司、基金管理公司、期货经纪公司、证券期货投资咨询机构
中国保监会：
财产、人身保险公司，再保险公司，保险中介机构，保险资产管理公司
第2章银行经营环境
2.1经济环境
1、银行发展的根本动力是经济发展中的投融资需求和服务性需求。
2、经济环境构成银行运行的基础条件和背景，经济发展的状况直接决定和影响银行经营状况。
2.1.1宏观经济运行
1、宏观经济发展目标（经济增长、充分就业、物价稳定、国际收平衡）及其衡量指标
（1）经济增长与国内生产总值GDP
经济增长：
一个特定时期内一国经济产出和居民收入的增长
衡量指标—国内生产总值：
本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。
区分国内生产（常住居民生产-本国的公民、占据国外的本国公民、长期居住在本国的外籍公民：
）和国外生产。
（2）充分就业失业率
充分就业的衡量指标是失业率。
指劳动力人口（年龄在16岁以上具有劳动能力的人的全体）中失业人数所占的百分比。
我国公布的是城镇登记失业率（根据在当地就业服务机构进行求职登记的人数统计城镇失业人数）=登记的失业人数/登记的失业人数+就业人数
（3）物价稳定通货膨胀率
衡量物价稳定的指标通货膨胀率。
通货膨胀率（是指一般物价水平在一段时间内持续、普遍上涨），衡量可以通过对一般物价水平上涨幅度的衡量进行。
常用指标有消费者物价指数（居民生活有关的商品价格变动幅度，使用最多）、生产者物价指数（出厂产品批发价格的变动幅度）、国内生产总值物价平减指数（按当年不变价格计算的国内生产总值与基年的比率）。
通货紧缩（是无价持续、普遍、明显地下降）
（4）国际收支平衡（无巨额赤字、无巨额盈余额）与国际收支
国际收支（是指一国居民在一定时期内与非本国居民在政治、经济、军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录）。
包括经常项目（反映一国的贸易和劳务往来状况，包括贸易收支、劳务收支和单方面转移，是最具综合性的对外贸易指标）和资本项目（集中反映一国同国外资金往来的情况，反映一国利用外资和偿还本金的执行情况）。
国际收支指标：
贸易收支
2.经济周期
经济周期亦称经济循环或商业循环，是指经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。
经济周期一般分为四个阶段：
繁荣、衰退、萧条和复苏。
背景知识：
经济危机与金融危机
经济危机：
一个或多个国家经济或整个世界经济在一段比较长的时间内不断收缩（经济增长率为负值），其实质是经济系统没有足够的消费价值，生产能力相对过剩。
可以分为被动型危机和主动型危机。
金融危机：
一个或几个国家与地区的全部或大部分金融指标的急剧和超周期的恶化。
可以分为货币危机、债务危机、银行危机
经济波动的周期性会在很大程度上决定商业银行的经营状况。
2.1.2经济结构
经济结构是指从不同角度考察的国民经济构成，一般包括产业结构、地区结构、城乡结构、产品结构、所有制结构、分配结构、技术结构、消费投资结构等。
经济结构对商业银行既有直接影响，也有间接影响。
从直接的角度来看，经济结构会直接影响社会经济主体对商业银行服务的需求，从而在一定程度上决定商业银行的经营特征。
从间接的角度来看，经济结构会通过影响一国国民经济的增长速度、增长质量和可持续性来影响商业银行。
1.产业结构（2003年5月14日修订）
第一产业是指农、林、牧、渔业；第二产业是指采矿业，制造业，电力、燃气及水的生产和供应业，建筑业；第三产业是指除第一产业、第二产业以外的其它行业。
第三产业在国民经济中所占比重较低，是我国商业银行中间业务在银行业务中占比低的重要原因。
2.消费投资结构
从支出角度来看，GDP由消费、投资和净出口三大部分构成。
其中，消费包括私人消费和政府消费两部分；投资也称为资本形成，包括固定资本形成（其中含房地产和非房地产投资）和存货增加两部分；净出口是出口额减去进口额形成的差额。
这里需要注意的是，私人购买住房的支出，包含在投资的固定资本形成中，不包含在私人消费之中。
在中国，推动整个经济增长的主要力量是投资，而私人消费对经济增长的贡献较小，这在很大程度上决定了我国商业银行的主要业务对象是企业，业务结构是批发业务的结构。
2.1.3经济全球化
1.经济全球化——是指商品、服务、生产要素与信息跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国间经济的相互依赖程度日益加深的趋势。
2.经济全球化和金融全球化的关系及其对银行的影响
经济全球化以及由此导致的金融全球化，必然引起为经济发展服务的银行的全球化，并由此对银行带来巨大影响。
2.2金融环境
2.2.1金融市场
1.金融市场的功能
金融市场是金融工具交易的场所，具有货币资金融通功能、优化资源配置功能、风险分散与风险管理功能、经济调节功能和定价功能。
（1）货币资金融通功能--最主要、最基本的功能
（2）优化资源配置功能
（3）风险分散与风险管理功能
（4）经济调节功能：
借助货币资金供应总量的变化影响经济的发展规模和速度；借助货币资金的流动和配置影响经济结构和布局；借助利率、汇率、金融资产价格变动促进社会经济效益的提高。
（5）定价功能：
具有决定利率、汇率、证券价格等主要价格信号的功能，通过调节价格引导资源配置。
2.金融市场的种类
（1）按金融工具期限划分：
可分为货币市场和资本市场
货币市场：
以短期金融工具为媒介进行的期限在一年以内（含）的短期资金融通市场。
此类工具被当做货币的替代品。
我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场。
资本市场：
以长期金融工具为媒介进行的期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。
常被当做固定资产投资的资本来运用。
（2）按交易工具类型划分：
债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场、保险市场
（3）按交易的阶段划分：
发行市场和流通市场
发行市场也称初级市场或一级市场，是债券、股票等金融工具初次发行，供投资者认购投资的市场，
流通市场也称为二级市场，是对已
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